plazo de presentacion 10 de abril de 2018

fue presentado 11 de diciembre de 2019

impuesto a cargo $ 200,000,000.00

impuesto a pagar incluida la sancion $ 21,000,000.00

hoy 3/15/2022
correcion
saldo a favor $ 45,000,000.00

determinar las sanciones

diciembre 11 de 2019 declaracion inicial

impuesto a cargo $ 200,000,000.00
-retencion en la fuente $ 379,000,000.00 $ 179,000,000.00
-saldo a favor

sancion $ 200,000,000.00
total a pagar $ 21,000,000.00 incluye sancion

sancion por extemporanidad

impuesto a cargo $ 200,000,000.00
art 641 5%
$ 10,000,000.00
tiempo 21
$ 210,000,000.00
sancion $ 200,000,000.00 ya que no puede ser mas del 100% del impuesto
 no procede la correcion voluntaria debido a lo establecido en el art 588
correccion
$ 200,000,000.00
-retencion en la fuente $ 245,000,000.00 saldo a favor $ 45,000,000.00
-saldo a favor

sancion
total a pagar

puede ser mas del 100% del impuesto

declaracion de iva cautrimetral
periodo 2-2020
presentacion 9/15/2020
vencimiento 9/15/2020
saldo a favor $ 90,000,000.00
correccion 10/11/2021
saldo a favor $ 10,000,000.00

iva generado
iva descontable
saldo a pagar del periodo
saldo a favor del periodo
menos retencion en la fuente
menos saldo a favor p.a
sancion
saldo a favor
declaracion inicial
$ 100,000,000.00
$ 190,000,000.00
$ -
$ 90,000,000.00
$ -
$ -
$ -
$ 90,000,000.00 saldo a pagar
 10/11/2021
correcion art 588 art 644 numeral 2
$ 100,000,000.00
$ 110,000,000.00 base $ 80,000,000.00
20% $ 16,000,000.00
$ 10,000,000.00

$ 16,000,000.00
$ 6,000,000.00
determinar
declaracion de retencion
vencimiento 2/15/2021
presentacion 3/15/2022
valor
ingreso $ 1,000,000,000.00
patrimonio liquido año anterior $ 35,000,000.00

1 valor retencion en la fuente $ 30,000,000.00 art 641

base $ 30,000,000.00
5% $ 1,500,000.00
tiempo 13
sancion $ 19,500,000.00

2 valor retencion en la fuente $ - no declara debido al art 606 parag

3 valor retencion en la fuente $ 100,000.00 art 641

base $ 100,000.00
5% $ 5,000.00
tiempo 13
sancion $ 65,000.00

minimo 10 uvt
$ 380,040.00
o declara debido al art 606 paragrafo 2 del et
precio
$ 38,004.00 art 639
declaracion de iva
periodo 3 de 2021
presentada 3/5/2021
fecha de vencimiento 3/10/2021
corregida 3/7/2021
3/5/2021 3/7/2021
declaracion inicial correcion
+ iva generado $ 150,000,000.00
- iva descontable $ 50,000,000.00
= saldo a pagar del periodo $ 100,000,000.00 $ 100,000,000.00
saldo a favor del periodo $ -
menos retencion de iva $ 60,000,000.00
total a pagar $ 40,000,000.00 $ 100,000,000.00

no hay sancion en correccion debido al nu

n en correccion debido al numeral 1 art 644 et
declaracion de renta 2019
presentacion oportuna 4/19/2020
impuesto a cargo $ 200,000,000.00
saldo a favor $ 50,000,000.00

auto inspeccion 10/11/2021

correccion
disminucion del saldo a favor $ 40,000,000.00

base $ 40,000,000.00
20% $ 8,000,000.00 numeral 2 art 644

no aumenta ni disminuye el saldo a favor

no hay sancion debido al inciso 4 del art 588 et