ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

SPEASHIP SAS
NIT. 804003955-4
PERIODO COMPRENDIDO 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
Valores expresados en pesos colombianos
2020 2021
INGRESOS $ 85,000,000 $ 114,750,000
Ventas $ 90,000,000 $ 121,500,000
Dev. En ventas $ 5,000,000 $ 6,750,000

COSTOS
Costos $ 50,000,000 $ 67,500,000

UTILIDAD BRUTA $ 35,000,000 $ 47,250,000

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES $ 48,400,000 $ 65,340,000
Gastos de Administracion $ 36,050,000 $ 48,667,500
Gastos de personal $ 17,000,000 $ 22,950,000
Honorarios $ 12,000,000 $ 16,200,000
Seguros $ 1,700,000 $ 2,295,000
Servicios $ 2,400,000 $ 3,240,000
Depreciaciones $ 950,000 $ 1,282,500
Diversos $ 2,000,000 $ 2,700,000

Gastos de Ventas $ 12,350,000 $ 16,672,500

Gastos de personal $ 10,350,000 $ 13,972,500
Servicios $ 2,000,000 $ 2,700,000

PERDIDA OPERACIONAL -$ 13,400,000 -$ 18,090,000

NO OPERACIONAL
Ingresos $ 12,000,000 $ 16,200,000
Arrendamientos $ 12,000,000 $ 16,200,000

Gastos $ 3,700,000 $ 4,995,000

Financieros $ 1,200,000 $ 1,620,000
Extraordinarios $ 2,500,000 $ 3,375,000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTO -$ 5,100,000 -$ 6,885,000

Renta 35 % $ - $ -
Reserva 10 % $ - $ -

PERDIDA NETA DEL EJERCICIO -$ 5,100,000 -$ 6,885,000

 SPEASHIP SAS
NIT. 804003955-4
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
Valores expresados en pesos colombianos
ACTIVO 2020 2021 ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
2020 2021 V. ABS V. REL
ACTIVO CORRIENTE

Caja $ 70,000,000 $ 94,500,000 31% 30% $ 24,500,000 35%

Bancos $ 30,000,000 $ 40,500,000 13% 13% $ 10,500,000 35%
Clientes $ 15,000,000 $ 20,250,000 7% 6% $ 5,250,000 35%
Inventarios $ 16,989,200 $ 22,935,420 8% 7% $ 5,946,220 35%
Cuentas por cobrar a trabajadores $ 21,100 $ 28,485 0% 0% $ 7,385 35%
Provisiones $ 175,000 $ 236,250 0% 0% $ 61,250 35%

Total Activo Corriente $ 132,185,300 $ 178,450,155

ACTIVO NO CORRIENTE

Anticipo de Impuestos $ 1,430,000 $ 1,930,500 1% 1% $ 500,500 35%

Construcciones y Edificaciones $ 37,000,000 $ 49,950,000 16% 16% $ 12,950,000 35%
Equipo de Oficina $ 18,005,200 $ 34,307,000 8% 11% $ 16,301,800 91%
Equipo de Computacion $ 21,000,000 $ 28,350,000 9% 9% $ 7,350,000 35%
Flota y equipo de Transporte $ 15,700,000 $ 21,195,000 7% 7% $ 5,495,000 35%
Depreciacion -$ 3,420,000 -$ 4,617,000 -2% -1% -$ 1,197,000 35%
Gastos Pag. X Anticipado $ 3,000,000 $ 4,050,000 1% 1% $ 1,050,000 35%

Total Activo No Corriente $ 92,715,200 $ 135,165,500

 TOTAL ACTIVO $ 224,900,500 $ 313,615,655 100% 100%

PASIVO 2020 2021 ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

2020 2021 V. ABS V. REL
PASIVO CORRIENTE

Bancos Nacionales $ 20,000,000 $ 27,000,000 22% 22% $ 7,000,000 35%

Proveedores $ 30,000,000 $ 40,500,000 33% 33% $ 10,500,000 35%
Costos y gastos x Pagar $ 4,000,500 $ 5,400,675 4% 4% $ 1,400,175 35%
Retención en la Fuente $ 8,000,000 $ 10,800,000 9% 9% $ 2,800,000 35%
Impuesto a las Ventas $ 18,000,000 $ 24,300,000 20% 20% $ 6,300,000 35%
Ingresos recibidos x Anticipado $ 12,000,000 $ 16,200,000 13% 13% $ 4,200,000 35%

Total Pasivo Corriente $ 92,000,500 $ 124,200,675

TOTAL PASIVO $ 92,000,500 $ 124,200,675 100% 100%

PATRIMONIO 2020 2021

Aportes Sociales $ 138,000,000 $ 186,300,000 104% 104% $ 48,300,000 35%

Reservas $ - $ - 0% 0% $ -
Perdida Final -$ 5,100,000 -$ 6,885,000 -4% -4% -$ 1,785,000 35%
Total Patrimonio $ 132,900,000 $ 179,415,000

SUMA DEL CAPITAL CONTABLE $ 132,900,000 $ 179,415,000 100% 100%

SUMA DEL PASIVO + PATRIMONIO $ 224,900,500 $ 303,615,675
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NIT. 804003955-4

INDICADORES FINAN

INDICADOR FORMULA
LIQUIDEZ
1 RAZON CORRIENTE activo corriente
pasivo corriente

2020 La empresa dispone de 1.44 pesos del activo corriente para respaldar el pasivo corriente o
2021 La empresa dispone de 1.44 pesos del activo corriente para respaldar el pasivo corriente o

2 PRUEBA ACIDA activo corriente - inventario

O DE FUEGO pasivo corriente

2020 la empresa cuenta con 1.25 pesos para responder por cada peso de las deudas a corto pla
2021 la empresa cuenta con 1.25 pesos para responder por cada peso de las deudas a corto pla

3 CAPITAL DE TRABAJO activo corriente - pasivo corriente

2020 La empresa cuenta con un capital neto de trabajo de 40.184.800 el cual permite cubrir los
2021 La empresa cuenta con un capital neto de trabajo de 54249480 el cual permite cubrir los

RAZONES DE ACTIVIDAD

4 ROTACION DE CARTERA ingresos operacionales a credito

promedio de clientes

5 PERIODO PROMEDIO # dias del año

DEL COBRO razon rotacion de cartera

6 ROTACION DE costo de ventas

MARCANCIAS inventario promedio de mercancias
7 ROTACION DE ACTIVOS ingresos operacionales
TOTALES activo total

2020 Los ingresos operacionales de la empresa cubren 38% de los activos totales de la empresa
2021 Los ingresos operacionales de la empresa cubren 37% de los activos totales de la empresa

8 ROTACION DE promedio de proveedores x 365

PROVEEDORES compras a credito

365
# dias promedio

ENDEUDAMIENTO O
APALANCAMIENTO
9 RAZON DE DEUDA pasivo total x 100
activo total

2020 Los acreedores por ser financiadores tiene derecho al 40.91% de los activos de la empresa
2021 Los acreedores por ser financiadores tiene derecho al 39.60% de los activos de la empresa

10 ENDEUDAMIENTO obligaciones financieras x 100

FINANCIERO ventas netas

2020 Del total de las ventas generadas el 23.53 % se encuentran comprometidas en rela
2021 Del total de las ventas generadas el 23.53 % se encuentran comprometidas en rela

11 IMPACTO DE LAS CARGAS gastos financieros

FINANCIERAS ventas netas

2020los gastos financieros representan el 0.01 % de las ventas netas

2021los gastos financieros representan el 0.01 % de las ventas netas
12 APALANCAMIENTO pasivo total
patrimonio

La empresa
2020 tiene comprometido el 69% del patrimonio en relacion a las deudas
La empresa
2021 tiene comprometido el 69% del patrimonio en relacion a las deudas

RENTABILIDAD
13 MARGEN DE UTILIDAD utilidad bruta
BRUTA SOBRE LAS VENTAS ventas netas

2020 La utilidad bruta generada por la organización correponde en un 41% a las ventas netas
2021 La utilidad bruta generada por la organización correponde en un 41% a las ventas netas

14 MARGEN OPERACIONAL utilidad operacional del ejercicio x 100

DE UTILIDAD ingresos operacionales

15 INDICADOR EVA utilidad antes de impuesto - activo por costo de capital

VALOR DEL MERCADO DE

LA EMPRESA
16 UTILIDAD POR ACCION utilidad del ejercicio
# de acciones

17 RENTABILIDAD EN LAS utilidad por accion x 100

ACCCIONES velor del mercado de la accion
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INDICADORES FINANCIEROS
2020 2021
OPERACIÓN RESULTADO OPERACIÓN

132,185,300 1.44 178,450,155

92,000,500 124,200,675

respaldar el pasivo corriente o la deudas menores a 1 año

respaldar el pasivo corriente o la deudas menores a 1 año

132,185,300 _ 16,989,200 1.25 178,450,155 _ 22,935,420

92,000,500 124,200,675

peso de las deudas a corto plazo

peso de las deudas a corto plazo

132,185,300 _ 92,000,500 40,184,800 178,450,155 _ 124,200,675

4.800 el cual permite cubrir los gastos operacionales luego de pagar las obligaciones a corto plazo
480 el cual permite cubrir los gastos operacionales luego de pagar las obligaciones a corto plazo
 85,000,000 0.38 114,750,000
224,900,500 313,615,655

s activos totales de la empresa

s activos totales de la empresa

92,000,500 100 40.91 124,200,675 100

224,900,500 313,615,655

% de los activos de la empresa

% de los activos de la empresa

20,000,000 100 23.53 27,000,000 100

85,000,000 114,750,000

ntran comprometidas en relacion con las obligaciones financieras

ntran comprometidas en relacion con las obligaciones financieras

1,200,000 0.01 1,620,000

85,000,000 114,750,000
 92,000,500 0.69 124,200,675
132,900,000 179,415,000

35,000,000 0.41 47,250,000

85,000,000 114,750,000

n un 41% a las ventas netas

n un 41% a las ventas netas
1
RESULTADO

1.44

1.25

54,249,480
0.37

39.60

23.53

0.01
0.69

0.41