ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE NO.

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FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

DOCENTE
MAX ANTONIO CAICEDO

ESTUDIANTES
SANDRA MILENA AMAYA BERMUDEZ
LAURA ISABEL RIVERA CRIOLLO
INGRID TATIANA CAMPOS ROSERO

FUNDACION UNIVERSITARIA COMPENSAR

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ADMINISTRACIÓN DE MEPRESAS
8° SEMESTRE

CALI
MAYO DE 2021
 CONTENIDO

INTRODUCCION.............................................................................................................5

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN.......................................................................6

Objetivo general:.............................................................................................................6

Objetivos específicos:......................................................................................................6

Marco teórico:..................................................................................................................6

LOGO..............................................................................................................................7

ANALISIS DEL MERCADO...........................................................................................8

GRUPO OBJETIVO O CLIENTE..................................................................................9

PROPUESTA UNICA DE VALOR.................................................................................9

POSICIONAMIENTO......................................................................................................9

PRESUPUESTO..............................................................................................................10

ESTUDIO DE MERCADO.............................................................................................11

Tendencias del Mercado:...............................................................................................11

Atención Personalizada:................................................................................................11

Productos y Estilos:.......................................................................................................12
 Descripción de los consumidores:.................................................................................12

Estudio de mercado:......................................................................................................13

Análisis de la Competencia:..........................................................................................13

Estudio de Precios:........................................................................................................14

Estrategias De Precio:....................................................................................................15

Estrategias De Promoción:............................................................................................15

INDICADORES DE GESTION.....................................................................................24

CONCLUCIONES...........................................................................................................25
 INTRODUCCION

Sweet Box Desayunos para sorprender es una empresa caleña con más de 5 años de

trayectoria, creado por la necesidad de regalar algo diferente rico y saludable, nuestra propuesta

es agregar una nueva alternativa creando una aplicación con opciones múltiples y variables,

caracterizado por inmediatez y la practicidad.

En el momento de recurrir a empresas de desayuno sorpresa se genera fallas de comunicación,

precios altos y paquetes ya establecidos, esta app ayudara agilizando procesos y generando una

interactividad con el cliente adquiriendo lo que realmente necesita.

En el mercado existen muchas alternativas, pero ninguna por medio de app donde se puede

escoger de acuerdo al su gusto y presupuestos

Este proyecto nos permitirá analizar si esta opción nos ayuda a dar un paso adelante y

diferenciador frente a la competencia.

 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

Objetivo general:

El objetivo General es diseñar un plan de negocio para la creación de una empresa dedicada a

suministrar desayunos sorpresa en la ciudad de Cali, por medio de un estudio de mercado,

técnico, legal, organizacional, económico y financiero que permita establecer su viabilidad

Objetivos específicos:

- Realizar un estudio de mercado que permita determinar el mercado objetivo, la demanda,

análisis de la oferta, competencia, precio, entre otros y así poder evaluar la aceptabilidad y

conveniencia del servicio.

- Elaborar el estudio técnico - operativo para determinar el tamaño del proyecto, el proceso,

localización, equipos, capacidad instalada y estructura de costos, entre otros aspectos que

determinen la factibilidad del negocio.

- Realizar el estudio organizacional y legal para determinar la estructura jurídica, organizacional,

cargos, funciones y gastos de personal requerido para crear una empresa dedicada a suministrar

desayunos sorpresa en fechas especiales.

Marco teórico:

Los desayunos sorpresas son un producto de varios componentes que se elabora en diferentes

ciudades, a partir de la unión de alimentos prácticos, novedosos y artículos decorativos, con

tendencias llamativas que nacen con el auge del impacto de las redes sociales de querer

transmitir mediante una foto un gran detalle que a su vez es utilizado para amenizar fechas

especiales.

Las empresas más destacadas en este negocio según investigación realizada mediante redes

sociales se encuentran en la ciudad de Bogotá (Desayunos sorpresa Bogotá) con 90, 3 mil

seguidores, Villavicencio (Desayunos caja Mágica) con 80,2 mil seguidores, Medellín (cajita

feliz) con 25,2 mil seguidores estas empresas se han ido posicionando en el mercado logrado

que estos emprendimientos surjan y crezcan cada día más.

LOGO
Emprendimiento Caleño creado en el año 2018, su propietaria Lina Moreira implemento la

tendencia de los desayunos sorpresa como parte de su tesis de grado, ya que estudio en cocina

mesa y bar en el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA, su proyecto impacto por su sentido

ecológico y responsable con el medio ambiente, en la región son reconocidos por su estilo y

originalidad.

Nuestro proyecto es ampliar las posibilidades de ventas, llegando a más personas

utilizando herramientas de tecnología por medio de la app, la creación permitirá la interacción y

la diferenciación frente a la competencia ya que actualmente no existe esta modalidad

La demanda de usuarios que adquiere este tipo de productos es realmente grande, se debe

plantear una inversión inicial que permita poner en marcha nuestro proyecto

ANALISIS DEL MERCADO

Desayunos para sorprender es una alternativa de desayunos y meriendas para sorprender,

donde el cliente puede seleccionar los productos y armarlos de acuerdo con sus necesidades,

observamos que el mercado actual tiene competencia directa en servicios similares, pero no

hemos observado algo que el cliente sea el que pueda seleccionar los productos a su gusto y

presupuesto por medio de una app.

La diferencia frente a la competencia es la facilidad y practicidad que esta app le puede

ofrecer, además por que ofrece desayunos y meriendas personalizadas para toda ocasión, estos

son algunos: • Menús infantiles, • menú romántico • Para compartir • Plan películas • Plan picnic
GRUPO OBJETIVO O CLIENTE

Nuestro grupo objetivo o cliente es aquel que busca una alternativa diferente para regalar,

saliendo de lo rutinario, además de aquellos clientes que cuentan con poco tiempo o no le gusta

desplazarse ya sea porque no tiene tiempo o para ahorrar largos trayectos de distancia.

PROPUESTA UNICA DE VALOR

Es una empresa creada con el propósito de consentir al ser amado por medio de un fino y

coqueto desayuno sorpresa, snacks o meriendas.

Es una APP que cuenta con productos de alta calidad con precios razonables y mucha

diversión, es muy interactiva donde el cliente tendrá la facilidad de escoger los productos y los

servicios prestados, ahorra tiempo y agiliza el pago por medio de los diversos convenios y

modalidades de pago que maneja la aplicación.

Los desayunos sorpresa llevan en sus productos los nombres o fotos de las personas

homenajeadas dando así un toque personal y glamuroso.

POSICIONAMIENTO

La estrategia de posicionamiento es iniciar por páginas donde ofrece descuentos al adquirir

los productos entre ellos Cuponatic y Piexe.

 Pautar por medio de Facebook adquiriendo un dominio que permita localizar público objetivo

de 30 a 50 años, ya que son personas ocupadas con poco tiempo que necesitan inmediatez y

practicidad.

Producto: productos fáciles de adquirir ya que se escoge y se arma de acuerdo con su gusto y

presupuesto

Precio: desde $30.000 incluido domicilio, dependiendo del paquete adquirido ya sea merienda

o personalizado

Promoción: inicialmente por medio de piexe y cuponatic, ganando seguidores por insta gran y

Facebook, donde será nuestro mayor punto de difusión.

Plaza Al ser un producto que se adquiere de manera digital llega a todo tipo de público,

estratégicamente a aquellas personas que buscan practicidad, inmediatez y rapidez

Post venta: se realizará seguimiento de cada venta realizada para saber el nivel de satisfacción

PRESUPUESTO
 ESTUDIO DE MERCADO

Tendencias del Mercado:

A la hora de agasajar a una persona especial, un desayuno casero es una alternativa distinta para

acariciarla y sorprenderla. Es que, en fechas clave, encontrar el regalo adecuado suele llevarnos

mucho tiempo, además de representar un aprieto costoso. Un compromiso que tiene un

significado diferente para cada persona, porque la intención es transmitir nuestro afecto y

compartir un día inolvidable junto a nuestros seres queridos. Aniversarios de boda, cumpleaños,

día de los enamorados, del padre, de la madre y del amigo, por citar algunos.

“El sabor y el aroma de un exquisito desayuno es una excelente idea para impactarlos. La gente

busca mucho lo novedoso, soluciones rápidas y tranquilidad. “La idea es deglutir un rico café o

capuchino, leche chocolatada, té saborizado y jugos, acompañados con exquisitos budines,

alfajores, cake pops, cupcakes, tarta de frutas, lemon pie y mora.

Atención Personalizada:

Para personalizarlo aún más, se tiene en cuenta un color preferido, un tema a elección (música,

deporte, profesión, romántico, etcétera)", ilustran los proveedores, que, asimismo, puntualizan en

el gusto y el paladar de la persona que queremos agasajar.

 Productos y Estilos:

Una gran dosis de amor y la frescura de los productos y estilos ornamentan los acontecimientos:

“materos, convencional, criollos, light, Premium, kids, sweet, esencial; deluxe y muchos más”,

delinean las empresas familiares, acercando sus elaboraciones a los lugares de trabajo y hogares.

Los desayunos infantiles se adornan con personajes o dibujos animados de moda: Hello Kitty, el

ratón Mickey, el Sapo Pepe, princesitas o futbolistas. Asimismo, para los cumpleaños de las

quinceañeras, se preparan coloridos desayunos, los cuales incluyen tortas cubiertas con mazapán

en forma de corazones y estrellas. Y tradicionales opciones para el día de la madre, bodas,

aniversarios, egresados y románticos.

Descripción de los consumidores:

Los consumidores de Sweet Box, son Hombres y Mujeres de entre 15 a 65 años, en su mayoría

de clase media alta, residentes de los barrios del Sur, Norte, Oeste y Oriente de la ciudad de Cali.

El factor que motiva la demanda de los productos es la necesidad de tener un detalle o atención

con esa persona que el comprador considera especial, la satisfacción de los deseos del ser amado.

El motivo más frecuente para que el cliente compre es la celebración de eventos y fechas

especiales del año, ya sean eventos públicos (día de la madre, día del padre, Amor y amistad,

navidad) o particulares, al interior de cada familia o pareja (cumpleaños, aniversario de bodas,

desayuno familiar).
La mayoría de los consumidores compran sus regalos, los llevan a empacar y luego hacen

reserva en un restaurante a donde deben desplazarse, pagan aparte por los tres servicios y suelen

usar frecuentar los mismos almacenes para comprar sus regalos y empacar sus regalos.

Estudio de mercado:

 Objetivo del estudio: Analizar a los clientes objetivo para conocer su conducta, sus

preferencias y gustos con el fin de estimar la demanda o el nivel de su consumo.

 Supuesto: Existe la posibilidad de que el 80% de la población objetivo o clientes

potenciales quieran comprar desayunos Sorpresa a domicilio en Sweet Box.

 Información requerida:

- Formulario de preguntas que ayuden a recoger información sobre los gustos y

preferencias del consumidor.

- Que opinión podría tener el consumidor de esta idea de negocio.

- Frecuencia de compra, ¿cada cuánto tiempo planea sorprender al ser querido?

- Su susceptibilidad a comprar en fechas especiales del mercado (amor y amistad y otros

de calendario internacional).

- Prepuesto destinado para compra de regalos y detalles de este tipo.

 Fuente de información: Se utilizó fuente primaria mediante encuestas.

Análisis de la Competencia:

Hoy día existen en la ciudad de Cali gran variedad de negocios que se dedican exclusivamente a

hacer desayunos sorpresa para sus clientes; sin embargo, existen varios proveedores de insumos
y productos tradicionales o almacenes para empacar regalos que podría en determinados

momentos llegar a afectar la rentabilidad del negocio.

Estudio de Precios:

Los precios de Sweet Box, fueron fijados teniendo en cuenta los siguientes criterios:

 La restricción arrojada como resultado por las encuestas, los compradores potenciales

estarías dispuestos a pagar un valor de $60.000 hasta $90.000 mil pesos máximos.

 El rango de precios de la competencia, teniendo en cuenta que los desayunos no son

estándar y que cada establecimiento crea y ofrece a sus clientes diferentes menús, es de

relevante importancia el grado de creatividad. Acorde a lo anterior, el procedimiento

usado para establecer los precios de venta comenzó con la creación de los menús a

ofrecer y el detalle de su contenido, se cotizó el precio de cada uno de sus insumos para

hallar el costo de venta. Teniendo dicho costo, se buscó un porcentaje (margen) con el

que el precio final (venta) no superara al de la restricción del consumidor potencial. Se

debe aclarar que el margen de 30% utilizado para fijar para los precios de venta no

corresponde en su totalidad a la utilidad neta, porque de ellos deben ser deducidos los

costos directos de nómina y los costos fijos.

 Se espera que con el margen de 35% fijado para cada uno de los menús se logre cubrir los

gastos fijos y adquirir un porcentaje de utilidad. Se debe aclarar que en todos los casos, el

precio de venta no corresponde al precio que el comprador estaría dispuesto a pagar; esto

se presenta por la variedad de tamaños y productos adicionales incorporados a

determinados menús especiales.

 Estrategias De Precio:

El servicio que ofrece Sweet Box, es de alta calidad y para clientes exclusivos por lo que la

estrategia a utilizar es de enfoque ya que los clientes estarán dispuestos a pagar un buen precio

por un excelente servicio.

El precio se fijará teniendo en cuenta las siguientes variables:

 Los costos del negocio y los costos del servicio teniendo en cuenta el menú y la

estructura de distribución.

 Los precios de la competencia.

 El precio que el cliente estría dispuesto a pagar por ese servicio.

Además, para fijar el precio hay que tener en cuenta que el sector de alimentos es muy sensible

al precio y que esta variable es determinante de la decisión de compra por tanto es muy

importante y representativo para el cliente ya que debe compensar o sustituir otras opciones

como preparar el desayuno en la casa, acercarse a un restaurante, etc.

Estrategias De Promoción:

Las estrategias de promoción y publicidad se basan principalmente en el periodo de introducción

y maduración del servicio en el mercado, para ello se utilizará las siguientes estrategias:

 Campaña BTL (Below the line): Esta herramienta corresponde a una técnica de

marketing donde se emplean formas de comunicación no masivas dirigidas a segmentos

específicos, donde principalmente se promociona o impulsa el producto con una alta

dosis de creatividad, sorpresa y oportunidad, creándose novedosos canales para

comunicar mensajes publicitarios.

 Esta herramienta será complementada con otras ayudas donde el cliente encuentre

información específica de forma física para realizar sus pedidos, estas herramientas son:

volantes, publicidad, redes sociales, etc. También se desarrollará promoción a través de

página web para que los clientes potenciales ingresen y conozcan más características

sobre el servicio que ofrece la empresa, y datos de contacto para comunicarse y

solucionar inquietudes de sus pedidos.

 Plan de promociones: con este plan se busca principalmente que la empresa logre los

siguientes objetivos:

- Ocupación máxima de la capacidad instalada para la prestación del servicio con el fin

de contrarrestar costos fijos y lograr el equilibrio.

- Aumento de la demanda

- Posicionamiento del servicio o de la marca

 Las promociones para lograr los objetivos pueden ser:

- Descuentos especiales por introducción del servicio en el mercado,

- Descuentos por referidos o recomendados: cuando una persona refiera a otra recibirá

descuentos en el próximo pedido.

- Descuentos para el sector empresarial que refiera los servicios a otras empresas y estas

contraten con Sweet Box los servicios para celebrar fechas especiales.
 INDICADORES BASE Y PROYECCIONES
PROYECCIONES

VARIABLES MACROECONOMICAS
Año Anterior Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INDICADORES
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Tasa Crecimiento de la
10,60% 4,10% 3,50% 2,90% 2,30% 1,70% 1,10%
economía / Var % PIB
Inflación - Var % IPC 5,6% 8,0% 10,4% 12,8% 15,2% 17,6% 20,0%
** Proyecciones macroeconomicas 2015-2020. Grupo de investigaciones economicas - Bancolombia. Corficolombiana y Fedesarrollo.

INDICADORES DE REFERENCIA
Impuestos 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
ImpoRenta + CREE 33% 32% 32% 32% 32% 32% 32%

SUPUESTOS DEL PROYECTO

Precio base Año 1= $ 90.000,00

2021 2022 2023 2024 2025 2026
Tamaño del proyecto / # total de
8300 9130 10043 11047 12152
unidades al año Base de
Estimación Costo Total proyecció $ 58.763.098 $ 64.939.054 $ 73.265.062 $ 83.349.062 $ 98.243.430
Margen de ganacias n 10% 20% 30% 40% 40%
Precio base de comparación $ 7.788 $ 8.535 $ 9.484 $ 10.563 $ 11.318

** Se prevee una moderación en el crecimiento de la economía

colombiana, desde 4,7% en 2014 a 3,6% este año y 3,7% en 2016.

Desde 2017 en adelante se recupera la senda de crecimiento

presentada en años anteriores.

** Representa la meta objetivo-establecida por Banrep.

 
 ** Impuesto a la renta = 25%

** Impuesto para la equidad CREE= 9% hasta el año 2015 / 8% en

adelante

INVERSIONES

** DESCRIPCION DE LAS INVERSIONES INICIALES

VALOR VALOR
TIPO DE ACTIVO CANTIDAD
UNITARIO TOTAL INTANGIBLES - INVERSION DIFERIDA
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 750.000 Estudios y diseños $ 2.450.000
horno 1 $ 450.000 $ 450.000 Gastos de constitucion $ 150.000
licuadora 1 $ 300.000 $ 300.000 Adecuaciones y remodelaciones$ 1.500.000
$0 Gastos pre-operativos** $ 3.050.000
$0 Seguros $0
EQUIPO DE OFICINA $ 1.000.000 Otros gastos diferidos $0
celular 2 $ 500.000 $ 1.000.000 SUBTOTAL $ 7.150.000
PBX 0 $0 $0 ** Publicidad y gastos de lanzamiento, capacitación, entre otros.
Video Beam 0 $0 $0
Televisor 0 $0 $0
MUEBLES Y ENSERES $ 300.000
mesa de trabajo 1 $ 300.000 $ 300.000
Sillas ejecutivas 0 $0 $0
Sillas fijas 0 $0 $0
archivador 0 $0 $0
mesa de embalaje 0 $0 $0
Estanteria 0 $0 $0
EQUIPOS DE COMPUTO $ 1.380.000
Computadores de escritorio 0 $0 $0
Equipos Portatiles 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
Impresora tirilla pos 1 $ 180.000 $ 180.000
EDIFICACIONES 0 $0 $0
VEHICULOS- MOTO 1 $ 3.000.000 $ 3.000.000
TERRERNOS 0 $0 $0
 ESTIMACIÓN INVERSIONES TOTALES
ACTIVOS FIJOS
CATEGORIA ACTIVO AÑOS VIDA DEPREC. DEPREC
VALOR TOTAL UTIL ANUAL ACUMULADA
Terrenos $0 ND $0 $0
Edificaciones $0 20 $0 $0
Maquinaria y equipo $ 750.000 10 $ 75.000 $ 375.000
Muebles y enseres $ 300.000 5 $ 60.000 $ 300.000
Equipos de computo $ 1.380.000 3 $ 460.000 $ 1.380.000
Equipos de oficina $ 1.000.000 5 $ 200.000 $ 1.000.000
Vehiculos y equipo de transporte $ 3.000.000 5 $ 600.000 $ 3.000.000
SUBTOTAL $ 6.430.000 $ 1.395.000 $ 6.055.000

ESTIMACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

* Calculo del capital de trabajo 30 Dias laborales 240

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos desembolsables $ 57.368.098 $ 63.544.054 $ 71.870.062 $ 83.014.062 $ 97.908.430
Var Costos desembolsables $ 6.175.956 $ 8.326.008 $ 11.144.000 $ 14.894.368
Capital de trabajo $ 7.171.012 $ 771.994 $ 1.040.751 $ 1.393.000 $ 1.861.796
Recuperacion del Capital de trabajo $ 12.238.554

CALCULO DEL VALOR DE DESECHO

ACTIVOS VL ADQUISICIÓN DEP. ACUMULADA VL EN LIBROS VL COMERCIAL
Terrenos $0 $0 $0 $0
Edificaciones $0 $0 $0 $0
Maquinaria y equipo $ 750.000 $ 375.000 $ 375.000 $ 450.000
Muebles y enseres $ 300.000 $ 300.000 $0 $ 60.000
Equipos de computo $ 1.380.000 $ 1.380.000 $0 $0
Equipos de oficina $ 1.000.000 $ 1.000.000 $0 $ 500.000
Vehiculos y equipo de transporte $ 3.000.000 $ 15.000.000 -$ 12.000.000 $0
$ 6.430.000 $ 18.055.000 -$ 11.625.000 $ 1.010.000

VALOR DE DESECHO
VALOR COMERCIAL $ 1.010.000
VALOR EN LIBROS -$ 11.625.000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 12.635.000
IMPUESTO RENTA $ 4.043.200
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 8.591.800
VALOR EN LIBROS -$ 11.625.000
VALOR DE DESECHO -$ 3.033.200
 ESTRUCTURA DE COSTOS
COSTOS OPERACIONALES

COSTOS DE PRODUCCIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mano de obra directa (Pn o PS) $0 $0 $0 $0 $0 $0
Materiales $ 2.428.800 $ 2.739.444 $ 3.155.291 $ 3.709.676 $ 4.450.127
Insumos $ 2.208.000 $ 2.490.403 $ 2.868.446 $ 3.372.432 $ 4.045.570
Mantenimiento y reparaciones
(preventivas y correctivas) $ 336.000 $ 370.944 $ 418.388 $ 481.899 $ 566.569 $ 679.656
- $0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL $ 5.007.744 $ 5.648.234 $ 6.505.636 $ 7.648.677 $ 9.175.353

COSTOS DE VENTAS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mano de obra (Ventas -
Mark eting)comisiones $0 $ 10.638.985 $ 11.745.439 $ 13.247.681 $ 15.258.679 $ 17.939.629
Costos de Publicidad y Mercadeo $ 110.000 $ 49.680 $ 56.034 $ 64.540 $ 75.880 $ 91.025
Impuestos (Industria y comercio) $ 398.617 $ 478.998 $ 583.492 $ 711.248 $ 835.880
Transportes y desplazamientos $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL $ 11.087.282 $ 12.280.472 $ 13.895.713 $ 16.045.807 $ 18.866.535
 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mano de obra (Administrativos) $ 10.841.000 $ 22.842.864 $ 25.764.466 $ 29.675.512 $ 34.889.500 $ 41.853.444
Vigilancia y seguridad $0 $0 $0 $0 $0 $0
Materiales y suministros trabajo $ 5.000.000 $ 5.520.000 $ 6.226.008 $ 7.171.116 $ 8.431.081 $ 10.113.925
Servicios publicos $ 2.000.000 $ 2.208.000 $ 2.490.403 $ 2.868.446 $ 3.372.432 $ 4.045.570
Impuestos $0 $0 $0 $0 $0
Mantenimientos generales $0 $0 $0 $0 $0 $0
Seguros generales $0 $0 $0 $0 $0
Elementos de aseo $0 $0 $0 $0 $0 $0
Relaciones publicas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Renovaciones $0 $0 $0 $0 $0
Inscripciones $ 200.000 $ 220.800 $ 249.040 $ 286.845 $ 337.243 $ 404.557
Arrendamiento $0 $0 $0 $0 $0 $0
Otros gastos generales $0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL (Sin D y A) $ 30.791.664 $ 34.729.918 $ 40.001.919 $ 47.030.257 $ 56.417.496
Depreciaciones $ 1.395.000 $ 1.395.000 $ 1.395.000 $ 335.000 $ 335.000
Amortizaciones intangibles $ 370.245 $ 818.314 $ 1.384.849 $ 2.100.608 $ 2.475.984
SUBTOTAL $ 32.556.909 $ 36.943.232 $ 42.781.768 $ 49.465.864 $ 59.228.480

COSTOS FINANCIEROS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos financieros (Manejo
cuenta, etc) $ 120.000 $ 135.348 $ 155.894 $ 183.284 $ 219.868 $ 219.868
Servicio de deuda (intereses) $ 3.750.000 $ 3.293.075 $ 2.721.918 $ 2.007.972 $ 1.115.540
iva (conprAS Y GASTOS) $ 6.731.408 $ 7.592.355 $ 8.744.875 $ 10.281.349 $ 12.333.507
Gravamen movim. financieros (4 x
1000) $ 300.000 $0 $0 $0 $0 $0
SUBTOTAL $ 10.481.408 $ 10.885.430 $ 11.466.793 $ 12.289.322 $ 13.449.047

TOTAL COSTOS OPERACIONALES SIN D Y A $ 57.368.098 $ 63.544.054 $ 71.870.062 $ 83.014.062 $ 97.908.430

COSTOS TOTALES $ 59.133.343 $ 65.757.368 $ 74.649.911 $ 85.449.670 $ 100.719.414

** Calculo del 4 x 1000: Cuentas bancarias superiores a 9,6 millones mensuales (115,2 millones anuales). Tarifas: 4x1000
(2014); 2x1000 (2015); 1x1000 (2016 y 2017); o en adelante.
$ 115.200.000

COSTOS DESEMBOLSABLES Y NO DESEMBOLSABLES

COSTOS DESEMBOLSABLES
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción $ 5.007.744 $ 5.648.234 $ 6.505.636 $ 7.648.677 $ 9.175.353
Ventas $ 11.087.282 $ 12.280.472 $ 13.895.713 $ 16.045.807 $ 18.866.535
Administrativos $ 30.791.664 $ 34.729.918 $ 40.001.919 $ 47.030.257 $ 56.417.496
Financieros $ 10.481.408 $ 10.885.430 $ 11.466.793 $ 12.289.322 $ 13.449.047
SUBTOTAL $ 57.368.098 $ 63.544.054 $ 71.870.062 $ 83.014.062 $ 97.908.430

COSTOS DESEMBOLSABLES
SIN 4X1000 $ 50.772.038 $ 56.107.593 $ 63.308.471 $ 72.952.581 $ 85.794.791

COSTOS NO DESEMBOLSABLES
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Depreciacones $ 1.395.000 $ 1.395.000 $ 1.395.000 $ 335.000 $ 335.000
Amortizaciones intangibles $ 370.245 $ 818.314 $ 1.384.849 $ 2.100.608 $ 2.475.984
SUBTOTAL $ 1.765.245 $ 2.213.314 $ 2.779.849 $ 2.435.608 $ 2.810.984

TOTAL COSTOS $0 $ 59.133.343 $ 65.757.368 $ 74.649.911 $ 85.449.670 $ 100.719.414

OK OK OK OK OK
 NOMINA
Cargos AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gerencia Administrativa $ 10.841.000 $ 11.968.464 $ 13.499.231 $ 15.548.414 $ 18.280.270 $ 21.929.012
Gerencia Comercial $0 $0 $0 $0 $0 $0
Contador $0 $0 $0 $0 $0 $0
Auxiliar adminitrativa y contable $0 $0 $0 $0 $0 $0
operario de domiciliaciliario $ 9.850.000 $ 10.874.400 $ 12.265.236 $ 14.127.099 $ 16.609.230 $ 19.924.432
Profesional $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
Total gastos en Nomina $ 22.842.864 $ 25.764.466 $ 29.675.512 $ 34.889.500 $ 41.853.444

PROYECCION DE NOMINA
CLASIFICACIÓN GENERAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Mano de directa
Mano de obra (Ventas - Marketing) $ 9.850.000 $ 10.638.985 $ 11.745.439 $ 13.247.681 $ 15.258.679 $ 17.939.629
Mano de obra (Administrativos) $ 10.841.000 $ 22.842.864 $ 25.764.466 $ 29.675.512 $ 34.889.500 $ 41.853.444
TOTAL $ 33.481.849 $ 37.509.906 $ 42.923.193 $ 50.148.179 $ 59.793.073

CALCULO INSUMOS - MATERIALES (PROCESO DE PRODUCCIÓN O PRESTACIÓN DEL SERVICIO)

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Insumos / Materia Prima
huevos $ 800.000 $ 883.200 $ 996.161 $ 1.147.379 $ 1.348.973 $ 1.618.228
galletas $ 500.000 $ 552.000 $ 622.601 $ 717.112 $ 843.108 $ 1.011.392
salchichas $ 300.000 $ 331.200 $ 373.560 $ 430.267 $ 505.865 $ 606.835
fruta $ 400.000 $ 441.600 $ 498.081 $ 573.689 $ 674.486 $ 809.114
- $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal $ 2.208.000 $ 2.490.403 $ 2.868.446 $ 3.372.432 $ 4.045.570

Materiales
cajas madera $ 1.500.000 $ 1.656.000 $ 1.867.802 $ 2.151.335 $ 2.529.324 $ 3.034.177
globos $ 300.000 $ 331.200 $ 373.560 $ 430.267 $ 505.865 $ 606.835
utensilios desechables $ 400.000 $ 441.600 $ 498.081 $ 573.689 $ 674.486 $ 809.114
- $0 $0 $0 $0 $0
- $0 $0 $0 $0 $0
Subtotal $ 2.428.800 $ 2.739.444 $ 3.155.291 $ 3.709.676 $ 4.450.127

PROYECCIONES DE GASTOS EN PUBLICIDAD

Item AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Agencia publicidad $0 $0 $0 $0 $0 $0
Catalogos $0 $0 $0 $0 $0 $0
Paginas web e internet $ 45.000 $ 49.680 $ 56.034 $ 64.540 $ 75.880 $ 91.025

Total gastos en publicidad $ 49.680 $ 56.034 $ 64.540 $ 75.880 $ 91.025

CALCULO AMORTIZACION DE INTANGIBLES

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
U.A.A.I $ 5.876.310 $ 12.987.811 $ 21.979.519 $ 33.339.625 $ 39.297.372
$ 113.480.636
Part. % 5% 11% 19% 29% 35%
Amortización de intangibles $ 7.150.000 $ 370.245 $ 818.314 $ 1.384.849 $ 2.100.608 $ 2.475.984

CALCULO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Costo unitario (sin incluir IIC) $ 6.237 $ 6.246 $ 6.385 $ 6.570 $ 7.019
Precio (sin incluir IIC) $ 6.861 $ 7.495 $ 8.300 $ 9.197 $ 9.826
Ingresos (sin incluir IIC) $ 56.945.263 $ 68.428.313 $ 83.355.973 $ 101.606.866 $ 119.411.475
Impuesto Industria y comercio $ 398.617 $ 478.998 $ 583.492 $ 711.248 $ 835.880

Para consultar

- Codigo actividad CIIU - Liquidación de la nomina

- Tarifa
- Forma de liquidacion
 ESTRUCTURA FINANCIERA - FINANCIACIÓN DE LA INVERSIÓN

Monto Recursos propios $ 20.000.000 57,1% Tasas de interes (i) 25%

Valor del Prestamo $ 15.000.000 42,9% No. de años 5
Inversion Total $ 35.000.000 100% Cuota $ 5.577.701

TABLA DE AMORTIZACIÓN (ANUAL)

PERIODO CUOTA INTERES AMORTIZACIÓN SALDO
0 $ 15.000.000
1 $ 5.577.701 $ 3.750.000,00 $ 1.827.701,09 $ 13.172.299
2 $ 5.577.701 $ 3.293.074,73 $ 2.284.626,37 $ 10.887.673
3 $ 5.577.701 $ 2.721.918,13 $ 2.855.782,96 $ 8.031.890
4 $ 5.577.701 $ 2.007.972,39 $ 3.569.728,70 $ 4.462.161
5 $ 5.577.701 $ 1.115.540,22 $ 4.462.160,88 $0

CALCULO DE LOS INGRESOS

Producto / Servicio 1 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Precio $ 7.788 $ 8.535 $ 9.484 $ 10.563 $ 11.318
Unidades vendidas $ 8.300 $ 9.130 $ 10.043 $ 11.047 $ 12.152
Ingresos Operacionales $ 64.639.407,80 $ 77.926.864,77 $ 95.244.580,25 $ 116.688.686,76 $ 137.540.802,00

Producto / Servicio 2 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Precio $0 $0 $0 $0 $0 $0
Unidades vendidas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Ingresos Operacionales $0 $0 $0 $0 $0 $0

Producto / Servicio 3 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Precio $0 $0 $0 $0 $0 $0
Unidades vendidas $0 $0 $0 $0 $0 $0
Ingresos Operacionales $0 $0 $0 $0 $0 $0

INGRESOS OPERACIONALES $ 64.639.408 $ 77.926.865 $ 95.244.580 $ 116.688.687 $ 137.540.802

INGRESOS NO OPERACIONALES $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS $ 64.639.408 $ 77.926.865 $ 95.244.580 $ 116.688.687 $ 137.540.802

iva Generado - - - - -
 INDICADORES DE GESTION

DESCRIPCIÓN Y MECANISMO DE
INDICADORES FORMULA TIEMPO RESPONSABLE
MEDICIÓN

Análisis del comportamiento de Valor del saldo de las

pago de la empresa con respecto
Cumplimiento a sus obligaciones con
de obligaciones proveedores, capacidad para
desembolso de contado, 30 60
45 o 90 días.
cuentas por pagar del
periodo actual, menos
Mensual Administrador
el valor del saldo de las
cuentas por pagar del
periodo actual.

Evaluación de los costos, gastos Valor de lo planeado

Cumplimiento
y ventas presupuestadas en por cada concepto,
de presupuesto Mensual Administrador
comparación a las reales versus el valor real
operativo
ejecutadas. ejecutado

Evaluación del cumplimento en
Satisfacción al
la satisfacción al cliente por
cliente
medio de encuestas telefónicas.
Porcentaje de clientes
satisfechos del periodo
anterior, versus el
Bimensual Administrador
porcentaje de clientes
satisfechos del periodo
actual.

Número de clientes
contactados a través de
Mide la efectividad de la página
página web del periodo
web y redes sociales como
anterior, menos
Promoción web medios publicitarios, a través de Bimensual Administrador
número de clientes
la encuesta que se realiza
contactados a través de
bimensual a los clientes.
página web del periodo
actual.

Mide y monetiza las cantidades Valor de desperdicios

Control de de desperdicios en materias del periodo anterior, Administrador,
desperdicios en primas por caducidad, sobrantes menos valor de Mensual Auxiliar
inventarios inutilizables, daños, perdidas, desperdicios del logístico
etc. periodo actual.
CONCLUCIONES

Un punto de equilibrio en ventas puede determinar cuánta será la tasa de producción diaria,

con esto el fortalecimiento de las líneas de marketing por medio de redes sociales facilitarán el

acceso y comunicación entre Sweet Box con su consumidor final.

La apertura de la aplicación ampliara las rutas de distribución mejorando el servicio al cliente

cumpliendo el compromiso de venta, facilitando el acceso mejorando el posicionamiento y

haciendo apertura a nuevos clientes.

Mediante la elaboración de este proyecto se pude determinar que la ruta más viable para

impulsar el posicionamiento de Sweet Box en el mercado de la ciudad de Cali, mediante las

redes sociales tales como Facebook, Instagram invitándolos a que conozcan nuestra aplicación

alternativa que estén en una relación más directa con el consumidor final por ejemplo

aplicaciones como Rappi y Domicilios.com que a largo plazo simbolizan una mayor rotación de

inventarios, al igual que alternativas que llamen la atención de los clientes externos como

sabores alternativos que hagan del producto mucho más llamativo, se ve reflejado en un aumento

en las ventas y una posible implementación de nuevas estrategias de distribución que pueden

llegar a más municipios mediante franquicias mejorando la distribución numérica de productos,

mejorando los tiempos de entrega, calidad del producto y obteniendo la fidelización de los

clientes.