AUDITORIA FINANCIERA - PLANIFICACIÓN Código 110/1

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO: Ref./Corref.

Informes de Auditorias; Actas de Asambleas; Documentos de Fecha inicio 30/11/2021
Organización; Personal
Fecha final 30/11/2021
Santa Cruz-Bolivia
Procedimientos de auditoria / Actividades y documentos complementarios Ref./Evidencia Hallazgo

1. Actividad principal, Actividad secundaria, Segmentos

Comercializa productos importados, Línea Blanca. La central está ubicada en la ciudad de Santa Cruz 110/8
de la Sierra. Cuenta con sucursales en La Pa, Co, Trinidad www.dismac.c
om.bo

2. Organización social, Socios, Testimonios, Actas

Sociedad de Responsabilidad Limitada. Cuenta con tres socios y un Capital Social de Bs 5.000.000
110/9
Socios Capital Cuotas %
SocioA
SocioB
SocioC
Totales 5.000.000

3. Registros legales
Registro Entidad Emisora Número Vigencia / Vencimiento
Comercio Fundempresa 025/20 No renovado 20/05/2020
NIT
ROE

110/3
110/4 1
4. Estructura orgánica, principales directores o gerentes 110/5
Nivel 100
GEREN CIA
1 GEN ERAL
100.1
Asistencia Gcia.
2 / RR.HH

100.2 100.3 100.4 100.5 100.6

2 Ventas y Compras y Tesorería
Facturación Despacho Almacenes (Caja) Contabilidad

Circuito operacional Ventas

8 1
 INVERSIONES COMPRAS
 DISTRIB. DE SUMINISTROS
UTILIDADES Y SERVICIOS 2
1 PAGO 3
110/22
7 RR.HH
3

6 5 4

PERCEPCIÓN COBRANZAS VENTA

AS1-LR Luis Roda

EJECUCIÓN AJ2-JM Juan Mamani
 AUDITORIA FINANCIERA - PLANIFICACIÓN Código 110/1

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO: Ref./Corref.

Informes de Auditorias; Actas de Asambleas; Documentos de Fecha inicio
Organización; Personal
Fecha final
Santa Cruz-Bolivia
Procedimientos de auditoria / Actividades y documentos complementarios Ref./Evidencia Hallazgo

5. Principales Políticas y Normas Contables

a) Depreciación 110/15-20

Sfdasfasfas
fsfsfsf 110/21-25
b) Método de valuación de Inventarios
Sdfasfsafsfs
sfsfs 1

6. Principales Políticas y Normas Operacionales

c) Gestión del Dinero
d) Créditos y Cobranzas 110/42

e) Activo Fijo
110/43
f) Personal – Recursos Humanos
g) Proveedores 110/44

h) Gastos por Servicios

110/45

7. Principales procesos operacionales

8 1
 INVERSIONES COMPRAS
 DISTRIB. DE SUMINISTROS
UTILIDADES Y SERVICIOS 2
1 PAGO 3

7 RR.HH
3

6 5 4

PERCEPCIÓN COBRANZAS VENTA

8. Informe de Auditoria, Gestiones anteriores

Gestión 2018, Sin Salvedad

Gestión 2019, Sin Salvedad
110/41

9. Principales cargos y funciones

Raul Velasco, Gerente General, desde Abril/2015

Heidy Garcia, Gerente de Finanzas, desde Junio/2010
Roberto Carlos,
AS1-LR Luis Gente
Roda Comercial, desde Nov/2013
EJECUCIÓN AJ2-JM Juan Mamani
 110/5

√
 110/8

TESTIMONIO

INSTRUMENTO NÚMERO UN MIL CINCUENTA……. Nº1150/2016 ESCRITURA PÚBLICA RELATIVA A CONSTITUCIÓN DE LA

SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA DENOMINADA “ORMATE S.R.L.” SUSCRITA POR LOS SEÑORES : OSCAR
ADOLFO ROMAN y ANA KARINA ROMAN
ORTIZ……………………………………………………………………….***************************************************************************
***En esta ciudad de Santa Cruz de la Sierra, del Estado Plurinacional de Bolivia, a las Once horas y veinte minutos (11:20 a.m.) del
día de hoy , lunes veinticuatro (24) de Octubre (10) del año Dos Mil Dieciséis (2016), ante mí: MARGARITA SUÁREZ ARANA
RIBERA, Abogada, Notaria de Fe Pública a cargo de la Nº100 de este Distrito Judicial , con residencia fija en la capital , se apersonan
libres y voluntariamente , los señores: OSCAR ADOLFO ROMAN ORTIZ, con Cédula de Identidad vigente número dos , ocho, dos,
uno, dos, ocho, dos (2821282) expedida en Santa Cruz , nacido el 10 de Noviembre de 1971, en Santa Cruz de la Sierra , estado civil
casado , de profesión /ocupación Ingeniero Petrolero , domiciliado en el barrio Equipetrol , Calle 6 Nº 18 de esta ciudad , como socio;
ANA KARINA ROMAN ORTIZ , con Cédula de Identidad vigente número dos, ocho, dos, uno, nueve, nueve, ocho (2821998)
expedida en Santa Cruz , nacida el 04 de abril de 1973, en Santa Cruz – Andrés Ibáñez – Santa Cruz de la Sierra , estado civil
soltera , de profesión/ocupación Lic. En Administración de Empresas, domiciliada en Calle Monseñor Salvatierra Nº 140 de esta
ciudad, como SOCIA; GLADYS VERONICA FARFAN DE ROMAN con Cédula de Identidad vigente número dos, dos, ocho, siete,
tres, siete, cuatro (2287374) expedida en La Paz, nacida el 08 de diciembre de 1968, en La Paz , estado civil casada, de
profesión/ocupación independiente, domiciliada en el barrio Equipetrol , Calle 6 Nº 18 de esta ciudad, como CONYUGE DEL SOCIO;
y finalmente comparece el señor ERWIN TORRICO JUSTINIANO con Cédula de Identidad vigente número dos, ocho, tres , ocho,
cinco, ocho, nueve (2838589) expedida en Santa Cruz ,nacido el 16 de Junio de 1972, en Santa Cruz- Andrés Ibañez – Santa Cruz de
la Sierra , estado civil soltero , de profesión/ocupación comerciante, domiciliado en Calle Monseñor Salvatierra Nº 140 de esta ciudad,
como CONYUGE DE LA SOCIA, qui9enes proceden en su propio derecho y a quienes de identificar por la documentación que me
presentan doy fe y dicen : que a objeto de dar autenticidad y legalizar los documentos realizados, me pasan una minuta de
constitución por acto único de la Sociedad de Responsabilidad Limitada Denominada “ORMATE S.R.L.”, documento que copiado
literalmente es del tenor siguiente: MINUTA.- SEÑOR NOTARIO DE FE PÚBLICA: En los registros de escrituras públicas a su cargo,
sírvase insertar una de constitución de Sociedad Limitada, sujeta al tenor de las cláusulas siguientes: PRIMERA.- PARTES.- Dirá
usted señor Notario, que nosotros: 1.1 OSCAR ADOLFO ROMAN ORTIZ, mayor de edad , capaz y hábil por ley , con Cédula de
Identidad vigente número dos , ocho, dos, uno, dos, ocho, dos (2821282) expedida en Santa Cruz , nacido el 10 de Noviembre de
1971, en Santa Cruz de la Sierra , estado civil casado , de profesión /ocupación Ingeniero Petrolero , domiciliado en el barrio
Equipetrol , Calle 6 Nº 18 de esta ciudad, de aquí en adelante y para fines del presente contrato denominado simplemente SOCIO.1.2.

ser: construcción de fundaciones, viviendas familiares o multifamiliares, condominios, puentes, diques, represas,
canales, alcantarillado, tanques de agua, ductos, planchado, terraplenes, caminos, carreteras; d) Construcciones
Eléctricas, como ser: tendidos eléctricos de baja, media y alta tensión, sean estos aéreos, terrestres o
subterráneos, construcciones eléctricas para fábricas, viviendas, represas y otros; e) Construcciones de líneas y
estaciones de comunicación, como ser: estaciones terrenas, tendido de líneas de comunicación analógicas,
digitales, de fibra óptica y otros; f) construcción hidráulicas, como ser: construcción de represas, canales de
desagüe, canales de drenajes, ductos de agua y otros; g) Construcciones Metálicas, como ser: tanques elevados,
carrocerías, contenedores, estructuras de edificios, chatas, casetas, depósitos, antenas de comunicación y otros;
h) Construcción de equipos de levantamiento de carga (puente grúa, jib, crane, tecles; i) Construcción de mallas
de cerramiento, vigas y postes metálicos y de hormigón; j) Servicio de Mantenimiento y Reparaciones de
infraestructura física como ser: plomería, pintura, sistema eléctrico, en domicilios, empresas, fábricas, condominios
y otros; k) Elaboración de proyectos y Consultorías, para los ramos civiles, eléctricos, hidráulicos y ambientales; l)
Supervisión de obras, fiscalizaciones y seguimientos de proyectos; m) la sociedad podrá también, realizar
inversiones mobiliarias, inmobiliarias y financieras las cuales se destinarán a la reventa, consignación,
arrendamiento, anticréticos; n) Comprar y Vender bienes o especies relacionadas con la actividad, como ser:
 maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, áridos, agregados, aditivos, aglomerantes y otros. Para cumplir
con el objeto social, la sociedad podrá realizar todos los actos y contratos laborales, comerciales y mercantiles que
correspondan a una
110/9

persona jurídica, como ser: celebrar contratos de prestación de servicios, asociación, mandato, joint venture;
contraer obligaciones de cualquier naturaleza, estipular condiciones y modalidades, comprar, vender; importar,
maquilar, exportar, re-exportar; conformar otras sociedades nacionales o del exterior, con personas naturales o
jurídicas; en suma todos los actos y contratos necesarios que impliquen la administración y disposición de su
patrimonio. Se aclara que el objeto detallado así como los catos y contratos a realizar, son enunciativos y no
limitativos.
CLÁUSULA QUINTA - SOCIOS Y CAPITAL SOCIAL.- El Capital Social a la fecha de suscripción del presente
documento, se encuentra pagado en su totalidad, distribuido en Cuotas de Capital, bajo la siguiente proporción:

Socio Capital Bs N° de Cuotas Porcentaje

María Isabel Roca de Justiniano 3,827,300 38,273 76.546%
María Laura Justiniano Roca 140,900 1,409 2.818%
Natalia Justiniano Roca 140,900 1,409 2.818%
Ronny Eduardo Justiniano Roca 140,900 1,409 2.818%
Jorge Bolívar Núñez Pinto 750,000 7,500 15.000%
Totales 5,000,000 ∑ 50,000 100.00%

CLÁUSULA SEXTA - DURACIÓN.- La duración de la sociedad será de ochenta (80) años, a partir de la fecha,
pudiendo prorrogarse por más tiempo previa decisión de los socios.
CLÁUSULA SÉPTIMA - ORGANIZACIÓN.- La sociedad tiene como máximo órgano decisional a la Asamblea de
Socios (Art. 204 del Código de Comercio); la Administración General y Representación Legal de la sociedad será
ejercida por un Gerente General, designado por tiempo fijo o indeterminado, en conformidad a los artículos 165,
176, 177, 178 y 204 del Código de Comercio.
CLÁUSULA OCTAVA – DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES.- Las distribución utilidades será determinada por la
Asamblea Ordinaria de Socios, en cuanto a montos, proporción y formas de pago, siempre que las utilidades sean
efectivas y líquidas y resultante de un balance elaborado de acuerdo con la ley y normas legales vigentes en Bolivia y
una vez que los Estados Financieros hayan sido