EMPRESA

BALANCE DE SALDOS
CORRESPONDIDO EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Ajuste 1
deprec Mob equipo de Admon Q 9,949.29
deprec. Mob y equip. Ventas Q 3,826.65
deprec. Mob y equip. Fabrica Q 1,530.66
depreciacion herramientas Q 1,955.00
deprec. Edificios fabrica Q 2,315.25
depre. Edificios admon Q 1,800.75
deprec. Edificios ventas Q 1,029.00
amort. Gts. De instalacion fabrica Q 2,116.00
deprec. Acum. Mob. Equipipo Q 15,306.60
deprec. Acum. Herramienta Q 1,955.00
deprec. Acum. Inmuebles Q 5,145.00
amort. Acum. Org.gastos de instalacion fabrica Q 2,116.00
Q 24,522.60 Q 24,522.60

Ajuste 2
repuestos y accesorios consumidos Q 3,916.80
repuestos y accesorios Q 3,916.80
Q 3,916.80 Q 3,916.80

Ajuste 3
energia electrica fabrica Q 14,940.00
energia electrica administracion Q 6,225.00
energia electrica sala de ventas Q 3,735.00
energia electrica Q 24,900.00
Q 24,900.00 Q 24,900.00

Ajuste 4
comisiones cobradas por anticipado Q 6,000.00
comisiones ganadas Q 6,000.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00
1 DE DICIEMBRE

mobiliario y equipo desecho

Q 78,900.00 3%

DISTRIBUCION
admon 25%
sala de ventas 65%
fabrica 10%

herramientas V. rescate
Q 8,320.00 Q 500.00

inmuebles V. rescate
Q 105,000.00 Q 2,100.00
DISTRIBUCION
fabrica 45%
admon 35%
ventas 20%

gastos de instalacion fabrica

Q 10,580.00 20%
subtotal deprec. Acum
Q 2,629,900.00 Q 76,533.00
Q 15,306.00

Q 3,826.50
Q 9,948.90
Q 1,530.60 Q 15,306.00

subtotal depre.acum
Q 7,820.00 Q 1,955.00

subtotal deprec. Acum

Q 102,900.00 Q 5,145.00

Q 2,315.25
Q 1,800.75
Q 1,029.00 Q 5,145.00

Q 2,116.00
maquinaria Q 78,540.00
IVA por cobrar Q 9,424.80
deprec.acumulada Q 6,590.96
perdida de K Q 19,409.04
a maquinaria Q 60,000.00
IVA por pagar Q 1,000.00
documentos por pagar a corto plazo Q 24,000.00
documentos por pagar a largo plazo Q 16,000.00
bancos Q 12,964.80
Q 113,964.80 Q 113,964.80
 maquinaria nueva
Q 87,964.80 Q 78,540.00

maquinaria usada
Q 34,000.00 Q 1,000.00

costo original Q 60,000.00

up. En 9 meses Q 221,300.00

60000-1000/1,981,000*221300 Q 6,590.96

60000-6590.96 Q 53,409.04

perdida de capital
53409.04-34000 Q 19,409.04

documentos por pagar a c.p Q 24,000.00

documentos por pagar a L.P Q 16,000.00

bamcos
87,964.80-35000-24000-16000 Q 12,964.80
Q 9,424.80

deprec acumulada

valor en libros