Business Blueprint

Módulo Activo Fijo

(FI- AA)

Jorge Henríquez Fuentealba

25/05/22
Control de documento

Código del Proyecto

Nombre del documento Cyrgo BBP FI-AAL V.Final
Código documento
Módulo SAP FI- AA
Consultor Funcional Jorge Henríquez Fuentealba
Status En Desarrollo
Última actualización
Prioridad Media
Nivel complejidad Media

Control cambios documento

Versión Fecha de modificación Responsable Observaciones
0.1 25.05.2022 Jorge Henríquez Creación inicial del
Fuentealba documento

Aprobación
Nombre Rol en la Empresa Fecha Firma
Yudy Alexandra Especialista Contable
Martínez
Diana Yulieth Tovar Coordinadora de Impuestos
Orlando Fajardo Reyes Coordinador de Impuestos
Martha Isabel Sierra Gerente Contable
Daza

2
Índice
Introducción.......................................................................................................................................4
Estructura organizativa.......................................................................................................................5
Plan de Valoración.........................................................................................................................5
Áreas de Valoración.......................................................................................................................5
Clases de activos............................................................................................................................6
Determinación de cuentas..............................................................................................................8
Operaciones Activo Fijo...................................................................................................................10
Mantención de Datos Maestros....................................................................................................10
Operaciones diarias......................................................................................................................11
Altas de Activo Fijo.....................................................................................................................12
Bajas de Activo Fijo.....................................................................................................................16
Traslados de Activo Fijo..............................................................................................................18
Proceso de Cierre.............................................................................................................................18
Depreciación................................................................................................................................18
Cambio de Ejercicio.....................................................................................................................20
Cierre Anual.................................................................................................................................20
Reportes.......................................................................................................................................20
Consideraciones...............................................................................................................................21
De Parametrización......................................................................................................................21
Cargas Iniciales............................................................................................................................21
Gaps Detectados...........................................................................................................................21
Pruebas.........................................................................................................................................21
Glosario............................................................................................................................................21
Roles y Perfiles................................................................................................................................22

3
Introducción
El Business Blueprint (BBP) es un documento que surge bajo la necesidad de conocer en detalle los
procesos más relevantes del negocio, este documento contiene los acuerdos establecidos en el área
de activo fijo (FI-AA) según las especificaciones obtenidas en el levantamiento de Información, con
el fin de configurar el módulo como parte complementaria de la implantación de SAP S/4 Hana en
Cyrgo.
Se inicia con una visión general de la funcionalidad estándar del módulo, luego se presenta la
estructura Organizativa, los datos maestros aplicables a los modelos de negocio, y para cada
escenario de negocio sus respectivos acuerdos y consideraciones para la configuración de dicho
escenario. Para finalizar los reportes, programas y funcionalidades posibles a desarrollar (Gaps
detectados) y un glosario que contiene los términos técnicos con sus respectivas definiciones.

4
Estructura organizativa
En SAP la Estructura organizativa del activo fijo, está definida por el Plan de valoración, el cual
gestiona las condiciones legales para la depreciación y valoración de Activos fijos. El Plan de
valoración es asociado siempre a una o varias sociedades.
Adicionalmente al Plan de valoración, existe otro elemento que define y controla las imputaciones
que se realizan a los Activos fijos, ya sea en las altas de activos, transferencias, bajas u otras
operaciones. Este elemento es denominado Clases de Activos, el cual determina entre otras cosas,
las cuentas asociadas a la Contabilidad de Activos fijos por operación contable.

Plan de Valoración
El Plan de valoración se utiliza para gestionar diferentes condiciones legales para la amortización y
valoración de Activos fijos. El Plan de valoración suele ser específico para cada país y se define
independiente de las otras unidades organizativas.
El Plan de valoración se compone de las siguientes partes:

 En general, es necesario calcular los valores de los activos fijos para diferentes objetivos,
tanto internos como externos. Un área de valoración se asigna siempre sólo a un Plan de
valoración.
 Las claves para la amortización automática de los activos fijos se definen flexiblemente en
cada Plan de valoración, éstas se basan en elementos para el cálculo (métodos de cálculo,
control de períodos, etc.) que se encuentran a disposición de todos los mandantes.

Para Cyrgo se utilizará el siguiente plan de valoración.

Plan de
Descripción
valoración
CDCO Plan de valoración tipo Colombia

Cyrgo compartirá este plan de valoración con Diaco adaptándose a sus mismas áreas de valoración.

Áreas de Valoración
Las áreas de valoración son una subdivisión del Plan de valoración, cada una de ellas se crea con el
fin de calcular valores diferentes de manera paralela para cada activo fijo con distintos fines (IFRS,
Tributario, áreas estadisticas, etc).
Pueden existir áreas de valoración contables y estadísticas, las primeras como su nombre lo indica
serán las que realizarán las contabilizaciones en nuestros libros (principal y paralelos), mientras que
las otras serán valoraciones independientes, las cuales sólo buscan el objetivo de emitir reportes
paralelos a los contables.
Las áreas de valoración se identifican mediante claves numéricas de dos dígitos. Para Cyrgo se
definieron las siguientes áreas de valoración, con sus respectivas propiedades:

5
 Área de
Descripción Ledger
valoración

01 Área contable - valores históricos 0L

02 Avaluo 0L

03 Devaluo 0L

04 Impairment 0L

05 Área fiscal: Valores históricos L1

09 Total - Histórico + Avaluo + Devaluo 0L

10 Inflación para Valores Fiscales Históricos 0L

12 Área Total - Histórico + CM - (01+10) 0L

13 Valor Contable (Área 01+02+04) 0L

14 Valor Fiscal (Área 05+15) L1

15 Inflación para Valores Fiscales Históricos L1 L1

30 Área contable - valores históricos USD 0L

31 Avaluo USD 0L

32 Devaluo USD 0L

33 Impairment USD 0L

34 Área fiscal: Valores históricos USD L1

35 Inflación para Valores Fiscales Históricos USD 0L

36 Inflación para Valores Fiscales Históricos USD L1 L1

50 Ledger ML ML

51 Ledger ML USD ML

52 Avaluo ML ML

53 Devaluo ML ML

54 Impairment ML ML

55 Inflación para Valores Fiscales Históricos ML ML

56 Avaluo USD ML ML

57 Devaluo USD ML ML

58 Impairment USD ML ML

59 Inflación para Valores Fiscales Históricos USD ML ML

6
Anteriormente, las áreas de Cyrgo eran las siguientes:

Área de
Descripción Ledger
valoración

1 Cto.Hist.-IFRS 0L

2 Cto.Hist.-COLGAAP 1L

3 Cto.Hist.-FISCAL 3L

4 IFRS - REAVALUOS (VALORIZACIONES / 0L

DETERIOROS)

5 COLGAAP - REAVALUOS (VALORIZACIONES / 1L

DETERIOROS)

6 FISCAL - REAVALUOS (VALORIZACIONES / 3L

DETERIOROS)

21 DELTA 02-01 1L

22 DELTA 03-01 3L

23 DELTA REVALUOS IFRS (04-01)

24 DELTA REVALUOS COLGAAP (05-02)

25 DELTA REVALUOS FISCAL (06-03)

41 Area Contable- IFRS ( Moneda Fuerte)

Clases de activos
Las clases de activos fijos constituyen el medio más importante para estructurar activos fijos,
debido a que esta agrupa los activos similares bajo un alero en común. En SAP se puede definir un
número ilimitado de clases de activos fijos, las cuales habitualmente son una sigla que representa de
la mejor forma posible al grupo de activos que estarán bajo esta clase.
Las clases de activos fijos se pueden utilizar para estructurar sus activos fijos en función de las
necesidades de su empresa y son válidas para todas las sociedades.
Las características de las clases de activos fijos son las siguientes:

 Proporciona los valores propuestos para todos los registros maestros de activo fijo por la
clase, de este modo, la clase de activos fijos funciona como un registro maestro tipo y
permite crear nuevos registros maestros de activo fijo de una manera sencilla y sin errores.

7
  La asignación de los números de activos fijos.

 La estructuración de las pantallas, la disposición de las vistas y las características de los

campos (obligatorio/opcional/suprimido) del registro maestro de activo fijo se pueden
especificar para la clase de activos fijos.

Actualmente, Cyrgo tiene asignada las siguientes Clases de Activos fijos:

Codificación Descripción Clase de Activo

1504051 TERRENOS URBANOS
1504101 TERRENOS RURALES
1508051 CONST Y EDIF EN CURS
1510151 ARREND CONST Y EDIFI
1510201 ARREND MUEB Y ENSE
1510251 ARREND MAQ Y EQUIPO
1510301 ARREND VEHICULOS
1510351 ARREND EQU EL DATOS
1510951 ARREND OTROS AF
1512051 MAQ Y EQI MONTAJE
1516001 EDIFICIOS
1516101 OFICINAS
1516801 BODEGAS
1520011 MAQUINARIA Y EQUIPO
1520012 MAQUINARIA Y EQUIPO
1520051 MAQUINARIA
1520059 MAQUINARIA BPV
1520101 EQUIPO
1520109 EQUIPO BPV
1524051 MUEBLES Y ENSERES
1524052 MUEBLES Y ENSERES
1524101 EQUIPO DE OFICINA
1524102 EQUIPO DE OFICINA
1528051 EQUIP PROC DATOS
1528101 EQUIP TELECOM
1528251 LINEAS TELEFONICAS
1540051 AUTOS CAMIONES Y CAM
1540081 CAMIONES VOLQUETAS F
1540201 MONTACARGA
1560051 ARMAMENTO VIGILANCIA
1560101 EQUIPO MONITOREO

Al pasar a utilizar el mismo sistema de Diaco y adaptarse a este, se debe realizar un análisis para
identificar la creación de nuevas clases de Activo fijo o en su defecto se utilizarán las clases de
activos fijos ya existentes las cuales son las siguientes:

8
Codificación Descripción Clase de Activo
14002511 Grandes Reformas
18115010 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES LEASE
18500501 Terrenos
18500502 Terrenos -– Rurales
18500503 Terrenos - Recibidos en Dacion de Pago
18500510 Terrenos -– Leasing
18500512 Terrenos -– Comodato
18501501 Edificaciones y Construciones
18501502 Edificaciones - Fabricas y plantas industriales
18501503 Edificaciones -– Oficinas
18501504 Edificaciones - Cafeterias y casinos
18501505 Edificaciones - Casetas y campamentos
18501506 Edificaciones - Parqueadero, garage y deposito
18501507 Edificaciones -– Bodegas
18501508 Edificaciones -– Otros
18501509 Edificaciones - Recibidos en Dacion de Pago
18501510 Edificaciones y Construciones - Leasing
18502001 Maquinaria Y Equipo
18502002 Maquinas, Equipos - Entregado en comodato
18502004 Maquinas, Equipos - Médico
18502005 Maquinas, Equipos - Laboratório
18502010 Maquinaria Y Equipo - Leasing
18502501 Muebles Y Equipo de Oficina
18502512 Muebles -– Comodato
18503001 Equipo de Transporte - General
18503002 Vehículos - Camiones, Volquetas y furgones
18503003 Vehículos - Tractomulas y remolques
18503004 Vehículos - Recolectores y contenedores
18503005 Vehículos - Montacargas
18503006 Vehículos - Palas y gruas
18503010 Equipo de Transporte - Leasing
18503012 Vehículos - Entregado en comodato
18503501 Equipo de Computo y Procesam. de Datos
18503502 Equipos Eletronicos de Datos - Equipos Comunicacio
18503503 Equipos Eletronicos de Datos - Equipos de Radio
18503504 Equipos Eletronicos de Datos - Comodato
18503510 Equipo de Computo y Procesam. de Datos - Leasing
18505001 Activos en Construcción
18505002 Activos en Construcción Medida inversion
18509590 Otros Activos Fijos
18509591 Otros Activos Fijos - Instal. Agua y Energia

9
 18509592 Otros Activos Fijos - Plantas Transm. Y Subst.
18509593 Otros Activos Fijos - Redes de distribuición
18509594 Otros Activos Fijos - Armamento Vigilancia
18509595 Otros Activos Fijos - Vias
18509596 Otros Activos Fijos - Pozos Artesianos

Determinación de cuentas
Mediante el componente FI-AA, se pueden actualizar automáticamente todas las operaciones
relevantes para el libro mayor. Estas comprenden todas las operaciones contables que se
contabilizan en los activos fijos y todas las modificaciones realizadas en los valores efectivos que el
sistema calcula automáticamente (especialmente, la amortización). Esta actualización se produce
inmediatamente y en modo interactivo para un área de valoración, o bien como parte de las
operaciones periódicas del resto de las áreas de valoración.
La determinación de cuentas es un esquema contable que define las cuentas contables a utilizar y
son asignadas a cada clase de activo fijo. Las operaciones principales son las siguientes:

 Compras de Activo (Altas).

 Bajas de Activos.
 Traslados.
 Corrección Monetaria.
 Depreciación.
 Liquidación de Obras en curso.
 Contabilizaciones manuales por ajustes contables.

A continuación, se presenta la determinación de cuentas principal por clase de activo fijo

parametrizado actualmente en el sistema de Cyrgo y de Diaco.

Para la determinación de Cuentas en Cyrgo debemos dejar lo que tenemos en DIACO

Operaciones Activo Fijo

Mantención de Datos Maestros
La actualización o mantención de los datos maestros involucra actividades de creación,
modificación, borrado o bloqueo.

 Creación

La creación de un activo fijo se utiliza para el activo fijo principal y Subnúmero. Es posible utilizar
como referencia un activo ya existente para adoptar los parámetros definidos en el sistema.

 Modificación

10
Cada modificación del activo fijo es registrada en el sistema identificando el campo modificado, el
usuario, la fecha y los valores nuevos y antiguos. Es posible realizar modificaciones manuales o
automáticas, pero estas últimas requieren de la definición de reglas de sustitución.
En el caso de errores en la clase de activo fijo, el sistema requiere la realización de un traslado de
activo entre sociedad.

 Desactivación o Bloqueo

Un activo fijo queda bloqueado para recibir contabilizaciones cuando este es dado de baja, ya sea
por venta o castigo/merma, o cuando voluntariamente se bloquea para contabilizaciones (altas). De
esta manera puede evitar futuras imputaciones por ejemplo a un activo fijo en curso cuando este
haya sido completado.

 Borrado

Puede borrar un registro maestro de activo fijo solo en el caso que no se hayan efectuado
contabilizaciones.

11
 Operaciones diarias
El módulo de Activos Fijos en SAP está diseñado para soportar todas las operaciones relacionadas a
la administración de los bienes de capital de la empresa.
Cada adición, reducción o cambio dentro de los bienes de capital de las sociedades será registrado
por el módulo de Activos Fijos y este a su vez se integrará con otros módulos SAP como es el caso
de MM, FI, CO.
Parte de las operaciones detectadas en Cyrgo son las siguientes:

 Altas de Activos Fijos (Compras)

 Activos fijos en Curso
 Bajas de Activos fijos (Ventas)
 Bajas por deterioro
 Traslados de Activos Fijos
 Capitalización de Activos Fijos
 Reclasificaciones
 Contabilizaciones manuales por ajustes
 Corrección monetaria
 Depreciaciones

Altas de Activo Fijo

El proceso empresarial primario en la contabilidad de activos fijos es la compra de estos y/o de la
capitalización de mercancías o servicios de fabricación propia.
Las altas de activos fijos pueden darse de varias formas; compras de activos fijos e ingresos de
activos fijos antiguos.
Tipos de Altas:

 En contabilidad de activos fijos (FI-AA): Integrada con Acreedores (Factura recibida). A pesar de
esta funcionalidad estándar, se definió que las altas de activos fijos se registraran con el proceso
de gestión de materiales MM.
 En gestión de materiales (MM): En el caso de compras se tendrá una amplia relación con el área
de abastecimiento, que será controlada en SAP por el módulo de MM. El flujo del proceso se
origina con la solicitud del pedido (Orden de compra) con su respectiva aprobación y concluye
con el alta real del activo en el actual sistema. Se maneja un tipo de imputación “A” para la
creación de Activos Fijos. En caso de que el valor individual del Activo Fijo quiero ser controlado
bajo un presupuesto, este será creado bajo una solicitud de pedido con un tipo de imputación “P”
correspondiente a proyectos.

12
 Tarea Actividad Descripción

Se genera a partir de la
1 Creación de la solicitud de pedido para
necesidad de adquirir un activo
adquisición de activos.
fijo.
Se realiza en transacción AS01
2 Creación activo fijo con la clase de activo que
corresponda.
3 Se crea con tipo imputación A y
Generación orden de compra
se asocia al activo fijo
Una vez el producto llega a la
4 Recepción del activo planta o bodega, se realiza la
recepción del activo.
Una vez recibida la factura, el
5 activo fijo se da de alta con el
Recepción de factura
monto correspondientes al
monto de la factura.

 Altas de Activo fijo en Curso: La creación o altas de obras en curso, permite registrar como
activos aquellos proyectos, construcciones en curso, que si bien, implican un gasto, al concluir o
finalizar, pasarían a ser parte de un activo fijo de la empresa.
En Cyrgo, los módulos que intervienen en el proceso de activos fijos en curso son:

13
A) CO: Para generar las ordenes de inversión y realizar el proceso de liquidación.

Tarea Actividad Descripciòn

1 Se genera una solicitud para generación de Se genera a partir de una

orden de inversión
2 Creación orden de inversión
3 La orden se debe liberar para
Liberación orden de inversión
4 Gestión de compras e imputación
5 Liquidación mensual del gasto al AF en
curso
necesidad.
Esta orden deber capitalizable
mediante uno o más activos
fijos.
que permita la imputación.
Es el proceso de imputación de
las ordenes de inversión (flujo
MM)
Se debe liquidar de forma
parcial el activo fijo en curso
para que agregue los valores
cargados a la orden de
inversión.

B) PS: Para la creación de proyectos y elementos PEP y realizar proceso de liquidación.

14
Tarea Actividad Descripciòn

1 Se genera una solicitud para generación de

Se genera a partir de una necesidad.
proyecto PEP
El proyecto debe permitir la imputación a
2 Creación proyecto y elementos PEP elemento PEP con norma de liquidación
de activo.
3 El proyecto se debe liberar para permitir
Liberación elemento PEP
la imputación.

4 Es el proceso de imputación a los

Gestión de compras e imputación
elementos PEP (flujo MM)
Se debe liquidar de forma parcial el
5 Liquidación mensual del gasto al AF en
activo fijo en curso para que agregue los
curso
valores cargados al elemento PEP.

C) FI-AA: Se utiliza para dar de alta un activo fijo proveniente de una obra en curso (por orden
inversión o elemento pep).

15
Tarea Actividad Descripciòn

1 Definición al terminar la obra u orden

Termino de proyecto/orden inversión
cuando el activo
El proyecto debe permitir la imputación a
2 Creación proyecto y elementos PEP elemento PEP con norma de liquidación
de activo.
3 El proyecto se debe liberar para permitir
Liberación elemento PEP
la imputación.

4 Es el proceso de imputación a los

Gestión de compras e imputación
elementos PEP (flujo MM)
Se debe liquidar de forma parcial el
5 Liquidación mensual del gasto al AF en
activo fijo en curso para que agregue los
curso
valores cargados al elemento PEP.

16
Bajas de Activo Fijo
La baja de activos fijos puede ocurrir por una obsolescencia o por venta. Esta venta puede ser
asociada a un deudor o a través de una cuenta de compensación. Lo anterior puede reflejarse de la
siguiente manera:

Tipos de bajas:

 Baja por Obsolescencia funcional: En este caso, contabiliza a gastos la baja del activo,
por el valor resultante entre el valor del bien y la depreciación registrada a la fecha en el
sistema.

 Baja por Desguace: Partes de un activo fijo pueden estar un 100% obsoleta, y otras pueden
continuar activas en el sistema, en estos casos se contabiliza a gastos el valor resultante
entre el valor del bien y la depreciación de aquellas partes obsoletas, y el resto se registra en
un nuevo activo por el valor que corresponda.

 Baja por Venta: Un activo fijo vendido da como resultado ingresos realizados. La venta se
contabiliza con un deudor desde el módulo SD. Luego de informada la venta al área de
activos fijos, se procede a realizar la baja del bien por el valor resultante entre el valor del
bien y la depreciación registrada a la fecha del sistema.

17
Tarea Actividad Descripciòn

1 Se puede debe a los distintos tipos de

Emisión solicitud de baja de activo
bajas mencionadas anteriormente.

2 Se debe identificar el tipo de baja

Recepción de solicitud
correspondiente.

3.1 Se realiza individualmente mediante TX

Baja por venta
ABAON.

3.2 Se realiza individualmente mediante TX

Baja por desguace
ABAVN.

4 Se debe revisar si el activo fue dado de

Visualizar baja
baja verificando fecha descapitalización.

Tarea Actividad Descripciòn

1 Se puede debe a los distintos tipos de

Generar SPOOL de trabajo
bajas mencionadas anteriormente.

2 Se debe identificar el tipo de baja

Visualizar Pool de trabajo
correspondiente.

3 Se realiza individualmente mediante TX

Liberar Pool de trabajo
ABAON.

18
 4 Se realiza individualmente mediante TX
Comprobar activo fijo
ABAVN.

Traslados de Activo Fijo

Los traslados de activos fijos ocurren, cuando se transfiere un activo desde una sociedad a otra o de
un centro de costo a otro. En el caso de traslados de un centro de costos a otro, se deberán
determinar los objetivos emisores y receptores para realizar el traslado del bien, física y
lógicamente dentro de la empresa.
En el caso de existir algún error en la creación del activo fijo referente a su clase, la corrección se
debe realizar mediante un traslado.
En Cyrgo se pueden dar los siguientes casos en que se realicen traslados de activo fijo:

 Traslado entre centros de costos: Se realiza directamente en AS02 ajustando el nuevo

centro de costo. Las imputaciones históricas quedan en centros de costo, pero las nuevas
(amortizaciones) quedan en el centro de costo nuevo.
 Traslado entre clases de activo: Se realiza para trasladar un activo fijo de una clase, a otro
activo de otra clase de activo dentro de la misma sociedad. Se realiza mediante transacción
ABUMN.

Proceso de Cierre
Depreciación
Todo movimiento de activos fijos en el componente de la contabilidad de activos fijos en SAP no
provoca una modificación inmediata en la depreciación acumulada, hasta que se ejecute el proceso
de depreciación. Por depreciación se entiende la distribución sistemática del importe amortizable de
un activo a lo largo de su vida útil.
La depreciación de activos se contabiliza en el libro mayor en el momento de efectuar la ejecución
periódica de contabilización de la amortización de los activos (proceso estándar SAP). Esta
contabilización se lleva a cabo mediante un juego de datos denominado batch input que genera los
comprobantes contables que reflejan la depreciación de los activos.
El método de depreciación actual usado por Cyrgo corresponde al Método de Línea Recta con
relación a su vida útil. La depreciación del activo fijo se inicia cuando el bien está listo para su
funcionamiento. A nivel del dato maestro del activo, existe la fecha de inicio de amortización, la
cual permite controlar este proceso.
Para el caso de los activos obras en curso y terrenos, debido a que estos no son sujetos a
depreciación se utiliza una clave de amortización especial (0000) denominada “sin amortización y
sin intereses”.
Otro de los métodos de depreciación disponibles es por unidades de producción (Horas). Para la
creación de las claves de depreciación se deben identificar los activos que se administraran con este
método ya que las claves se crean por cada activo fijo. Actualmente este método es utilizado por
Cyrgo.

19
Para este proceso, en S4 HANA hay un cambio de procedimiento. En el nuevo sistema la
transacción ASKBN, para contabilizaciones periódicas, se encuentra obsoleta. Este proceso ahora se
ejecuta desde la misma transacción AFAB la cual contabiliza en todas las áreas.

Tarea Actividad Descripciòn

Se revisa el general de activo fijo para

1 identificar si es que se requieren
Genera Patrimonio Activo Fijo
2 Modificación de activo fijo
3 Creación dato maestro
4 Transferencia de activo
5 Baja de activo fijo
6 Contabilización periódica
modificaciones de dato maestros o
creación de datos nuevos.
A partir del paso anterior se puede dar el
caso de requerir paralizar ciertos activos
o ajustar fechas de amortización.
En caso de que se requiera activar una
obra en curso se debe crear el activo fijo
final.
Se ejecuta en caso de que se deba realizar
una transferencia de un activo a otro
dentro de la misma sociedad. Este caso se
da cuando se debe transferir un activo de
una obra en curso a un activo final.
Se ejecuta si se identifica la necesidad de
dar de baja un activo ya sea por desguace
o venta.
Contabiliza las áreas diferentes a la 1. En

20
 HANA, esta transacción está obsoleta. Se
contabiliza directo en AFAB.
7 Se genera registro de Impairment si es
Registro Impairment
requerido

8 Se ejecuta la amortización mensual de los

Ejecución amortización
activos fijos.
Se generan los reportes para revisar que
9 Generación reporte cuadren los saldos del módulo con la
contabilidad.

Cambio de Ejercicio
Se utiliza para realizar el cambio de ejercicio y el traslado de saldos del ejercicio cerrado al nuevo
ejercicio para una o más sociedades. Para ello, en S4HANA se debe ejecutar la transacción
FAGLGVTR

Cierre Anual
Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una o más sociedades desde
la perspectiva financiera, una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o
modificar valores en la contabilidad de activos fijos. También es posible anular el cierre
anual en el caso de enfrentarse a algún ajuste o modificación posterior al cierre. Para este
proceso se debe ejecutar la transacción AJAB.

Reportes
El sistema de información en contabilidad de activos fijos presenta una serie de reportes propuestos
en una estructura de árbol. Debido a que son lanzados con variantes predefinidas, todos los reportes
tienen una pantalla inicial que es claramente estructurado y fácil de utilizar. Estas pantallas de
entrada le permiten definir varias selecciones primarias (por ejemplo, por número de activo, clase
de costos, supra números, etc.)
A continuación, se detallan los reportes disponibles:

 Cuadro de activos
 Patrimonio de activos
 Simulación de depreciación
 Depreciación contabilizada
 Inventario de activos
 Gestión histórica de activos

Consideraciones
De Parametrización
Nº Descripción

21
 Se realizan las parametrizaciones en el sistema de acuerdo con lo definido en
001
el presente documento.

Cargas Iniciales
Nº Descripción

Se cargarán los activos fijos definidos por Cyrgo con programa LTMC
001
establecido por SAP.

002 La carga inicial no contempla el traspaso de saldos históricos en el sistema.

Gaps Detectados:
Nº Descripción

001
Detalle Depreciaciones -
Solicitudes de bajas de AF por el sistema con WF, establecer las condiciones
en las pruebas para validar la implementación la Baja Automático en SAP
HANA.
Se incluyeron don transacciones al final de documento(S_ALR_87012052
002 y la S_ALR_87012053), se requiere tener una extracción histórica
de bajas y todos sus datos y cuenta afectadas , estas
transacciones entregan información no completa y no fácil fácil
de manipular la información a la fecha,Pendiente reporte de
Movimientos

003 GAP Analisis

gestion.xlsx
Pendiente de Saldos y conciliaciónGestión Analítica

Pruebas

Glosario
Termino Definición

Áreas que calculan valores de

activos fijos con diferentes
Área de Valoración
objetivos para el análisis de la
información en activos fijos.

22
 Son las claves que
definen la forma en
Clave de amortización que se realizará la
depreciación al correr este
proceso en forma automática
Cuentas que establecen la
conexión entre las operaciones
de los registros maestros de
Determinación de cuentas
activos fijos y las cuentas
correspondientes en el libro
mayor en la gestión financiera.
Condición de depreciación y
Plan de valoración
corrección monetaria.
Es otra variante de
clasificación de un activo
Supra número fijo, que puede utilizarse como
filtro en consultas y reportes del
módulo de activos Fijos.

Roles y Perfiles

Transacción Descripción Módulo Transacción

AS01 Crear activo fijo Activo Fijo

AS02 Modificar activo fijo Activo Fijo

AS03 Visualizar activo fijo Activo Fijo

AS05 Bloquear activo fijo Activo Fijo

AS06 Borrar activo fijo Activo Fijo

AS11 Crear visualizar subnúmero Activo Fijo

AS12 Modificar visualizar subnúmero Activo Fijo

AS13 Visualizar subnúmero Activo Fijo

23
AB01 Registrar movimiento Activo fijo Activo Fijo

AB03 Visualizar documento Activo Fijo Activo Fijo

AB08 Anular documentos de activos fijos Activo Fijo

AW01N Explorador de activos fijos Activo Fijo

Baja por desguace, movimiento de activo

ABAVN Activo Fijo
fijo

ABAON Baja con ingresos sin deudor Activo Fijo

Traslado de activo fijo dentro de la

ABUMN Activo Fijo
sociedad

AFAB Ejecución amortización automática Activo Fijo

Cierre del ejercicio de contabilidad de

AJAB Activo Fijo
activos fijos
Cambio de ejercicio de contabilidad de
AJRW Activo Fijo
activos fijos

OAAQ Abrir ejercicios pasados cerrados Activo Fijo

Alta de activo fijo contra acreedor desde

F-90 Activo Fijo
FI
Alta de activo fijo de cuenta de
F-91 Activo Fijo
compensación

K03 Visualizar orden interna Activo Fijo

KO88 Liquidación de órden interna Activo Fijo

CJI3 Detalle de proyectos Activo Fijo

CJ88 Liquidación proyecto / elemento PEP Activo Fijo

S_ALR_87013611 Verificación costo depreciacion Activo Fijo

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S_ALR_87011963 Reporte de patrimonio de activos fijos Activo Fijo

Reporte de cuadro de activos fijos por

S_ALR_87011990 Activo Fijo
área de valoración

S_ALR_87012064 Reporte del total de las amortizaciones Activo Fijo

AR01 Patrimonio Activo Fijo Activo Fijo

AR02 Cuadro de Activo Fijo Activo Fijo

AR31 Tratar Pool de Trabajo Activo Fijo

F.01 Balance Finanzas

FAGLB03 Movimiento de cuentas Finanzas

FBL3N Cuentas arrendamiento Finanzas

FB50 Reclasificaciones Finanzas

F.02 Contabilizar Documento Finanzas

FB08 Anular Documento Finanzas

S_ALR_87012052 - Bajas de activo fijo Activo Fijo

S_ALR_87012053 - Bajas de activo fijo Activo Fijo

S_ALR_87011966 - Patrimonio de activos fijos Activo Fijo

Pendientes incluir Transacciones

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