Contabilidad financiera

Su principal objetivo es presentar balances y estados de resultados.

Este mdulo soporta los requerimientos contables de la empresa y todas las contabilizaciones entre
las diferentes aplicaciones del sistema SAP ERP. Est compuesto por las sig reas de aplicacin.

FI-GL: Libro mayor (GL): componente central de FI usado para generas los estados legales.

FI-AP: C X P: Auxiliar que registra y maneja la informacin contable de todos los proveedores, es
integrado al mdulo de compras.

CXP: Auxiliar que registra y maneja la info contable de los clientes, es integrado al mdulo de ventas
(SD)

FI-AA: Activos fijos (AA o AM): Maneja y actualiza todos los activos fijos y controla los procesos
contables relacionados con los mismos.

FI-New GL: Se trabaja con libros paralelos.

FI-TR: Administra los datos maestros de bancos propios y tiene como objetivo garantizar una gestin
eficaz de la liquidez para cubrir los pagos obligatorios a su vencimiento.

IMPORTANCIA:

El componente gestin financiera se centra en el libro mayor, el procesamiento de crditos y

contabilidad de activos fijos. Algunas tareas importantes de la gestin financiera son el registro de
flujos monetarios y de valores, adems de la evaluacin de los inventarios.

SAP creo el L mayor que est vinculando en forma permanente a travs de los datos maestros los
auxiliares: (clientes, activo fijo, proveedores, bancos, materiales)

Tipos de informacin

Inf. Externa (finanzas entregara informacin) sobre balances, libros legales.

Inf. Interno que el modu8lo co (contabilidad administrativa) entrega info interna para la empresa
como informes de gestin, anlisis de rentabilidad

Modulo finanzas y controlling.

Tabla de contenidos

Estructura organizativas

Sociedad fi
 Segmento
Nuevo libro mayor
Sociedad co
Divisin
Centro de beneficio
Tareas de la gestin financiera
Tareas de controlling
Integracin
Gestin financiera v/s contabilidad de gestin
Estructuras gbi

Que es sociedad fi representa mirada del rea legal de la empresa

Divisin (puede aver una para toda la sociedad)

Sociedad FI

Definicin de una sociedad

Clave de la sociedad de 4 caracteres

Sociedad

Ciudad

Pas

Moneda

Idioma

Direccin

Parmetros Globales

Plan de cuentas

Ejercicio

Valores propuestos de la sociedad

Segmento

Son campos reas de negocio principales como por ej: para el caso gbi: bicicletas y accesorios.

Segmento

Es un nuevo objeto de imputacin estndar disponible en sap erp en adelante (en fi) para crear
evaluacin. Para objetos/entidades debajo del nivel de sociedad

Nuevo libro mayor

Ventajas:

Tiene todos los requerimientos legales que necesita la empresa

Puedo administrar y efectuar informes por segmento
Se permite el uso de opciones para desglosar funciones de contabilidad de estndar tanto
como a nivel sectorial
Los clientes que ocupan sap pueden definir sus propios estndares
El nuevo libro mayor hace posible gestionar mltiples libros dentro del libro mayor
Tiene facibilidad de cierre

Caractersticas

Cuando se activa el libro mayor en una empresa y cuando contabilizo un documento se pueden
visualizar 2 vistas

La vista de entrada y las vistas del libro mayor

Los datos se contabilizan a tiempo real desde FI hasta CO

Hay una reduccin de tiempos totales

Sociedad CO

Es una unidad organizativa con la cual se puede gestionar los gastos, costos e ingresos de una o ms
FI.

Es la que contrala la sociedad FI

Plan de cuentas, un listado de cuentas contables que usa la empresa

Tareas de la gestin financiera

Tareas de controlling

Tiene la tarea de registrar todos los detalles de gastos e ingresos relacionados con la empresa para
entregar informacin lo ms exacta posible hacer del uso de los costos y activos fijos de la empresa

El modulo co: est compuesto por sus reas o sus mdulos

1. Contabilidad de los gastos generales co-om (es el centro de coste) Dnde? Proporcin e
informacin relacionada con los costos del negocio
Los centros de coste estn relacionados comnmente.o gerentes responsable de
diferentes reas de la empresa

Co-pc: esta solamente se utiliza cuando la empresa produce algo para qu? Por lo tanto asimila los
costos a la creacin de bienes y lo liquida en gestin financiera o en el control de ventas y resultados

Co-pca: en qu rea tuve ms ingresos o rentabilidad

Co-cel: entrega toda la info relacionada con los costos y beneficios de la empresa, este en un mdulo
est integrado por el modulo fi por lo tanto todos los asientos contables que se hacen que se realizan
en fi se contabilizan de manera automtica en co

Los 3 pilares de finanzas son tesorera, gestin financiera y contabilidad de gestin

La diferencia entre fi y co es la info que entrega

Gl00 plan de cuentas

Datos maestros de fi

Plan de cuentas: cuentas de mayor y las cuentas asociadas

Deudores/Acreedores
Activos fijos

Datos maestro de co

Centro de costo
Clases de costo

Plan de cuentas

Es una variante que contiene la estructura y la info bsica sobre las cuentas de mayor

Cuentas de mayor: primero debo crearla en el segmento del plan de cuentas con la transaccin fsp0

Segmento del plan de cuentas

Caractersticas de las cuentas: 1ro a que grupo de cuentas pertenece

2do que tipo de cuenta es

3ro descripcin del texto breve y el texto largo cuenta de mayor

4to consolidacin en plan de cuentas

 21-09-2017

Deudores/ Acreedores

Vista de la contabilidad de cuenta de deudor/acreedor

Acreedor/deudor: tiene 3 reas datos generales, datos de sociedad (que es solo para la sociedad),
datos de compra si es proveedor y de ventas si es de cliente.

Tanto como el deudor como el acreedor se puede crear de forma centralizada o descentralizada

La creacin descentralizada cuando 2 reas diferentes dentro de la empresa crean el dato maestro
llmese deudor o acreedor

Cuando es descentralizada un rea de la empresa crea algunos datos de compra y de sociedad

Y cuando es centralizada la combi de los 2.

Crear cuenta de mayor, para crear una cuenta de mayor lo primero que tengo que hacer es
crearla en el plan de cuentas, luego debo asociarla a la sociedad en la que voy trabajar

Cuenta banco: 100XXX (GBI)

Plan de cuentas: GL00 ----- crear

Grupo de cuentas: si es de beneficio o de balance (LA Activo Circulante)

Texto breve: BANK XXX (GBI)

Texto explicativo: BANK INACAP XXX (GBI)

2DA pestaa

Es espaol ----BANCO XXX (GBI) ---- BANCO INACAP USUARIO XXX (GBI)

LUEGO GRABAR

A favorito : S_ALR_87012326 Plan de cuentas

GBI-259
Sociedad: Transaccin fss0

Luego sociedad SS02

Luego crear

Moneda de la cuenta: USD

Saldos solo en moneda local

Gestin de una cuenta en sociedad: visualizacin part. Indiv.

Clave clasificacin: 001 Postingdate

Pestaa 2

Grupo status campo: ZGBS

TIKET EN: Relevante para movim. Caja

 Visualizacin de proveedor o acreedor y creacin de un acreedor con
modelo
Para visualizar un acreedor o un proveedor en el rea FI se realiza en la transaccin FK03 se solicita
buscar el acreedor que tiene como numeracin su GBI, el proveedor lo vamos a visualizar en la
sociedad US00 y posteriormente lo vamos a ampliar a la sociedad SS02

Para ampliarlo a la SS02 se efecta atreves de la transaccin FK01 (creacin)

Acreedor

DALLAS* US00 LUEGO CONTINUAR Y EL SISTEMA DESPLEGARA UN LISTADO DE ACREEDORES,

BUSCAR 103259 CLICK, LO SELECCIONO, CLICK EN TODAS LAS PESTAAS

Cuenta asociada: el campo cuenta asociada une el modulo financiero con el modulo logstico en el
caso de los proveedores es con el mdulo de compra

Acreedor crear: acceso

Acreedor: 103259

Sociedad: SS02

Grupo de cuentas: KRED seala que tipo de proveedor es, en que numeracin se va a crear, cuales
son los campos obligatorios, cuales son los que se pueden modificar, cuales son los campos que
estn ocultos, y las cuentas contables asociadas, cuantas pestaas o cuantos campos sern los que
voy a crear.

MODELO

Acreedor: 103259

FK02 MODIFICAR

CAMPOS A AGREGAR Y MODIFICAR

DATOS GENERALES:

Direccion:

Concepto de bsqueda: GBI-259

CALLE/NUMERO: 259

TELEFONO: 42013203
EMAIL: IVANFLORESC47@GMAIL.COM

CONTINUO

EN CLAVE DE GRUPO: 12-3456259

LUEGO CONTINUAR

EN PAGOS: NADA

CONTINUO

CORRESPONDENCIA CONTABILIDAD LA ULTIMA

 28/09/2017

Compensar deudor/acreedor

Es cuando el proveedor tambin es comprador de la misma empresa

Para

Clientes: donde yo puedo visualizar los datos los montos que yo le compre al cliente

Cuentas de clientes

Cuentas por cobrar (FI-AR)

Informacin con respecto a los clientes (ventas y pagos realizados)

Integracin sustantiva e importante entre ventas y distribucin (SD) y contabilidad
financiera (FI)

Cuentas por pagar (FI-AP)

Informacin con respecto a los proveedores (compras y pagos realizados)

Integracin sustantiva e importante entre administracin de materiales (MM) y
contabilidad financiera (FI)

Activos Fijos

La contabilidad de activos fijos (AA) registra todas las operaciones comerciales relativas
a la gestin de activos fijos
Todas las contabilizaciones que se ejecutan para el activo fijo (adquisiciones, bajas,
amortizaciones, etc.) se registran dentro de la sociedad asignada.

Puede tener ms de 1 plan de valorizacin

Importante: existen clases de activos fijos.

Clases del activo fijo:

Me van a entregar 4 caractersticas

Los activos se asignan a clases de activos fijos.

Las clases de activos fijos constan de una seccin de datos maestros y una seccin de
datos de valoracin.
Las clases de activo fijo se crean a nivel mandante.
Tambin se asignan al menos a un plan de valoracin.
La clase de AF es el principal criterio para clasificar los activos. En otras palabras cada
activo se asigna solo a una clase de activos.
Funciones de las clases de activos fijos:

Primero determinar las cuentas: de acuerdo a las clases de movimiento. Primer

movimiento en la compra 2do la baja 3er la amortizacin del bien 4to cuando el activo
se est construyendo pasa de un activo
Numeracin
Regla de estructuras de pantalla

Para crear un activo fijo puedo hacerlo de manera directa (adoptar los valores propuestos de la
clase de activos fijos) o utilizando una referencia (copiar como modelo)

Subnmero de activo fijo:

Numero de activo fijo: 1000 0

Nombre: PC XYZ

1000 1 (Teclado)

1000 2 (Monitor)

Centros de costo

Estructura organizativa como jerarqua estndar

Es uno de los datos maestros de co
El centro de costo esta asociado a una jerarqua o a un rea

Tiene una validez y un responsable

Clases de costo

Son cuentas contables de ingresos o gastos que son espejos del plan de cuentan de FI

En que gaste la plata

CREAR CENTRO DE COSTO

Se debe ejecutar la transaccin KS01

Voy al campo comando

En pantalla fijar sociedad co

Sociedad CO (NA00)

Una vez ingresado presiono continuar

Crear centro de coste: Pantalla inicial

Datos maestros

Sociedad CO: NA00

Centro de coste: CC259 - CCAF259

Valido de: 28.09.2017 a_______31.12.9999

Presiono continuar

DATOS BASICOS

Denominadores

Denominacin: CCOSTO 259 ADMINIS - CCCOSTO AFIJO 259

Descripcin: CENTRO DE COSTO 259 ADMINISTRACION - CENTRO DE COSTO 259 ACTIVO FIJO

DATOS BASICOS

Usuario Responsable: GBI-259

Responsable: IVN FLORES

Clase de centro de coste: W (Administracin)

rea de jerarqua: SS02 (SECCION 941)

Sociedad: SS02

Divisin: BI00

Moneda: USD

PRESIONO 2 VECES EL ICONO CONTINUAR, LUEGO GRABAR

 Finanzas y Controlling

Operaciones

Documentos contables

Clases de documento:
Claves de contabilizacin:
Clases de movimiento:

Contabilizaciones simples en la gestin financiera

Contabilizaciones de cuentas de mayor

Contabilizacin de facturas de acreedor
Contabilizacin de facturas de deudor
Contabilizacin de alta de activo fijo
Contabilizacin de pago a proveedores

Los documentos FI contienen lo siguiente:

Una cabecera de documento (informacin relativa a todo el documento)

Entre 2 y 999 partidas individuales (informacin especfica de partida individual)

En las partidas individuales puede visualizar los datos detallados para la cabecera del
documento y las partidas individuales.

El sistema SAP genera 1 documento por cada operacin comercial

Cada documento recibe un nmero de documento nico, que no se repite en el sistema

El nmero de documento puede asignarse internamente y externamente

1 operacin contable puede crear 1 o ms documentos

Por ejemplo: cuando la mercadera llega a bodega se crea el documento de material donde se
aumenta el stock y los valores, y adems se crea un documento contable para registrar la
informacin en FI.

Existen 2 claves de control importantes

Clase de documento para la cabecera de documento(icono sombrero): hay miles de

clases
Clave de contabilizacin para las partidas individuales (CT): claves universales por
ejemplo 40;carga y 50; abona
Cada documento se identifica de forma nica a travs de los siguientes campos:

Numero de documento
Sociedad
Ejercicio

Clases de documentos estndar

DR: Facturas de clientes

DG: Abonos de clientes

DZ: Pagos de clientes

SA: Contabiliza de cuenta mayor

AB: Documentos generales

KR: Facturas de proveedor

KG: Abonos de proveedor

KZ: Pagos de proveedor

KN: Facturas netas y abonos de proveedor

Clases documentos

Las clases de documento controlan lo siguiente:

Rangos de nmeros para nmeros de documento (de los documentos que se van a crear)
Clases de cuenta permitidos para contabilizaciones
o S mayor
o K acreedores
o D deudores
o A activos fijos
o M materiales

Las clases de documento tambin definen lo siguiente

El status de campo de los campos Texto de cabecera de documento y Numero de

referencia en la cabecera del documento.
 05 10 2017

Las claves de contabilizacin

Vista detallada

La clave de contabilizacin tiene una funcin de control para cada partida individual, controla:

1. A qu clase de cuenta se puede contabilizar la partido indivual.

2. Si la partida se contabiliza como debe o hacer.
3. El status de campo de los detalles adicionales.

Las claves son universales, sonde 2 dgitos

Contabilizaciones simple en SAP

Las 3 ms comunes de SAP

Contabilizacin cuenta de mayor

Facturas proveedor y contabilizaciones de abonos: registra todas las operaciones
comerciales relativas a las relaciones con los proveedores.
Facturas cliente y contabilizaciones de abonos.

Visualizar documentos

Para visualizar un documento es necesario tener el nmero del documento, sociedad y ao.

Modificar documentos

En finanzas el modulo FI lo nico que se puede modificar del documento por el usuario, el texto
y la referencia

Como se puede modificar el documento: hay 2 maneras

1. L a anulacin estndar del documento y luego contabilizar-------si yo cargue una cuenta y

me equivoque, abono la cargue y cargo lo que abone. La contabilizacin de anulacin
normal hace que el sistema contabilice el abono incorrecto como un cargo y el cargo
como un abono, de este modo la contabilizacin de anulacin normal o estndar hace
que el sistema contabilice el cargo incorrecto como un abono y el abono incorrecto
como un cargo. De este modo la contabilizacin normal provoca un aumento adicional
de la cifra de los movimientos
2. Anulacin con una contabilidad negativa (si yo ingrese la cuenta xx y abone algo por
error, lo mejor es cargar en forma negativa y abono xxx para que se elimine
automticamente.
La contabilizacin negativa contabiliza el cargo incorrecto como un abono y el abono
incorrecto como un cargo, sin embargo, los importes contabilizacin no sealen a la cifra
del movimiento si no que se deducen de la cifra de movimiento de la otra
En la FS00 crear cuenta Banco Alternativa 101259 LO CREAREMOS CON MODELO

En bsqueda poner

FS00

En

Cta.mayor 101259

Sociedad: ss02 luego apretar space poner con modelo( cta. Mayor 101111---sociedad: us00
luego continuar)

Texto breve En alt bank259

Texto explicativo: alt259

en palabra clv./traduc.

Traduccin

Es espaol ---- banco altern 259----BCO ALTERNATIVO INACAP 259 LUEGO GRABAR

Luego una cuenta de gastos 700259 hacemos lo mismo y ponemos en cta mayor

En texto breve 259 agregar

Texto aplicativo 259 agregar

En palabras clv/traduccin

Espaol---gastos de oficina----gtos oficina 259 luego grabar

Transferencia bancaria

Vamos hacer una Transferencia bancaria

Para cada clase de documento SAP tiene una transferencia

Libro mayor: FB50---SA

Proveedor: FB60---KR
Clientes deudores: FB70---DR

Primero es ir a opciones de tratamiento

Vamos a opciones de tratamiento

En cl.doc: 1 cl. Documento visualizada

Selecciono: fe. Documento igual fe. Contable

En referencia y el campo txt.cab.doc. Son los nicos campos que podran ser modificables por el
usuario de forma fcil.

Referencia: transf

Txt.cab.doc: transf prstamo

100259 cta. Mayor 100 al haber

101259 cta. Mayor -100 al debe luego continuar

Visualizar el documento que cree

Visualizar saldo: cuenta mayor

En lista de documentos: solo documentos propios y ejecutar (reloj)

Para visualizar un documento se realiza la transaccin FB03 me va a pedir el ao y la sociedad, si

no conozco el nmero del documento. Presiono lista de documento y el sistema abrir una
pantalla para buscar documento.

En

Sociedad: ss02

Ejercicio: 2017

En clase de documento: sa
Solo documentos propios: ticket

Luego ejecutar (reloj) sistema arrojara un listado del documento grabado doble click en el
documento y listo

fagB03
Para contabilizar una factura de proveedor se debe entrras a fb60 y esta transacion aroroja un
dock r

F4 saldra una pantalla

 12 10 2017

REPASO

PRUEBA 19

VERDADERO Y FALSO
ALTERNATIVA
Y DESARROLLO

INTRODUCCION A LOS SISTEMAS DE GESTION

Introduccin

SAP: la empresa

Arquitectura de SAP

Caracterstica de SAP

Caractersticas principales

Uso mundial
Permite el uso de
Multi- monedas
M

Permitre integrar y optimizar los procesos de negocios

Une funciones de negocias que parecen separadas, tales como:
Financieras (conta, gestin, tesorera,)
Logstica (ventas, abastecimiento,produccin,)
Recursos humanos

Ayuda a que las empresas pueden automatizar los procesos

Ayuda a la organizaciones a run smoothly
Es un sistema en tiempo real : informacin en el minuto ahora ya
Flexible
Integra las funciones claves y los procesos del negocio.
 No reprocesa, reversa: que en SAP nada se borra: tengo que reversar lo que hice si me
equivoco y despus contabilizarlo.

3 caractersticas principales

Informacin on-line: esta caracterstica significa que la informacin se encuentra

disponible al momento, sin necesidad de esperas largos proceso de actualizacin y
procesamiento habituales en otros sistemas.
Jerarqua de la informacin: esta forma de organizar la informacin

Arquitectura de sap

Compuesto por 3 niveles

Clientes (red), servidores y base de datos

Ambientes de SAP

Mandante:

Es el nivel ms alto dentro de las estructuras del erp SAP

Representa al grupo de empresas o holding.

Es un servidor

SAP business suite

Esta compuesto por scm, plm, crm, srm

SAP erp

SAP erp mdulos

Que son los mdulos

Spn agrupaciones lgicas de transacciones dentro de una funcin de negocio identificable

Mm

Sd

Pp
Fi

Sap erp core aplications

Transaccin

Que es una transaccin

Cdigo de 4 o ms dgitos compuesto por uno o varios programas por los que va pasando el
usurario n

Cada usuario est asociado a un tipo de perfil

Que es un perfil: es el listado de transaccin es las cuales el usuario de acuerdo a su cargo esta
autorizado a ejecutar

Generalmente:

Por ejemplo, las transacciones

Fk01 indican creacin

Fk02 indica

Fk03

Fbl1n

Acceso a un sistema SAP

Necesito tener SAP en el computador

Y puede aparecer

SAP gui

SAP logon

Acceso a un sistema SAP

Lo importante
Las barras de men

Encabezado

Incluye

La barra de men,

La barra de herramientas estndar,

La barra de ttulo, y

La barra de herramientas de aplicaciones

Sol o estrella: para abrir dos pestaas transaccin o

X: cancelar

El campo de bsqueda: es una manera de las que tengo para ingresar a una transaccin

Hay 4 maneras para acceder a una transaccin

Estructura de una pantalla

F1; busca para qu sirve el campo

F4;: me saldra como buscar ese campo, e f4 tiene la misma funcin del matchpoint

Documentos

Que son los documentos

Son datos que son generados si una transaccin de negocio es ejecutada.

 Es el registro de una transaccin del proceso de negocios.
Incluye toda la info relevante predefinida desde los datos maestros y estructuras
organizativas.
Ejemplo:
Doc
Doc
Cdoc
No todos son imprimibles, son muy pocos los que se pueden imprimir, el nico que es
imprimible es el doc de compra

Conceptos validos en todo el sistema

Que son las estructuras organizativas: definen la estructura sde la empresa desde ina

Entidades

Datos maestros

Que son los datos maestros

Son datos de largo plazo que representas conjuntos de dato

Datos maestros proveedores

Que es el maestro proveedores

Maestro proveedores

Cada proveedores debe tener un dato maestro

Datos maestros de proveedores

Nivel mandante

Direccin cdigo del proveedor

Comunicaciones
Nivel sociedad

Contabilidad financiera

Su principal objetivo es presentar balances y estados de resultados

Fi- gl: libro mayor (gl): componente

Fi- ar

Fi-aa

Fi- new

Fi.tr

Del modo tal que si le

Tipos de informacin

Hay 2

La externa y la interna

Interna viene del modulo: coque entrega info iterna

Plan de cuentas

Que es

Es una variante que contiene la estructura y la informacio

Cuentas de mayor: creacin

Grupo de ceuntas para cuentas de mayor

Operaciones

Doc contables

Clases de doc
Claves de conta
Clases de movimiento

Contabilizaciones simples en la gestin financiera

Contaba

Doc contables

Los documentos fi contienen lo siguiente

Clase de