UIT = 4,400

RESPUESTA 2 INVERSIONES PANCHITO SAC 300

4300
DATOS ADICIONALES 1,290,000
IMPUESTO RESULTANTE 2020 41,198.82
INGRESOS NETOS GRAVABLES 2020 2,234,647.00

VENTAS 2021 COMPRAS 2021

VN IGV TOTAL VENTA CN IGV
ENERO S/.138,600.00 S/.24,948.00 S/.163,548.00 S/.140,300.00 S/.25,254.00
FEBRERO S/.165,200.00 S/.29,736.00 S/.194,936.00 S/.141,300.00 S/.25,434.00
MARZO S/.171,600.00 S/.30,888.00 S/.202,488.00 S/.169,500.00 S/.30,510.00
ABRIL S/.141,600.00 S/.25,488.00 S/.167,088.00 S/.130,841.00 S/.23,551.38
MAYO S/.163,200.00 S/.29,376.00 S/.192,576.00 S/.168,300.00 S/.30,294.00
JUNIO S/.145,300.00 S/.26,154.00 S/.171,454.00 S/.146,200.00 S/.26,316.00
JULIO S/.196,300.00 S/.35,334.00 S/.231,634.00 S/.181,700.00 S/.32,706.00
AGOSTO S/.148,700.00 S/.26,766.00 S/.175,466.00 S/.134,600.00 S/.24,228.00
SEPTIEMBRE S/.154,860.00 S/.27,874.80 S/.182,734.80 S/.152,600.00 S/.27,468.00
OCTUBRE S/.161,200.00 S/.29,016.00 S/.190,216.00 S/.165,000.00 S/.29,700.00
NOVIEMBRE S/.145,200.00 S/.26,136.00 S/.171,336.00 S/.121,900.00 S/.21,942.00
DICIEMBRE S/.215,000.00 S/.38,700.00 S/.253,700.00 S/.135,600.00 S/.24,408.00
TOTALES S/.1,946,760.00 S/.350,416.80 S/.2,297,176.80 S/.1,787,841.00 S/.321,811.38

En el mes de Marzo del 2022 se realizó el cálculo Anual del Impuesto a la Renta. Calcular el impuesto a la Renta po

IMPUESTO A LA RENTA ANUAL S/.33,137.06

TOTAL PAGOS A CUENTA MENSUAL S/.25,148.18
IMPUESTO POR REGULARIZAR (A PAGAR) S/.7,988.87
 145300 1.50% S/.161,200.00
145300 coef S/.161,200.00

Porcentaje
COEFICIENTE

MPRAS 2021
RMT (1%) COEFIC/1.5%
TOTAL COMPRA
S/.165,554.00 S/.138,600.00 S/.1,386.00 S/.0.00
S/.166,734.00 303,800.00 S/.1,652.00 S/.3,996.00
S/.200,010.00 475,400.00 S/.1,716.00
S/.154,392.38 617,000.00 S/.1,416.00
S/.198,594.00 780,200.00 S/.1,632.00
S/.172,516.00 976,500.00 S/.1,453.00 -S/.1,080.00
S/.214,406.00 1,125,200.00 S/.1,963.00 S/.1,548.00
S/.158,828.00 1,273,900.00 S/.1,487.00
S/.180,068.00 1,428,760.00 2,849.42
S/.194,700.00 2,966.08
S/.143,842.00 2,671.68 S/.3,510.00
S/.160,008.00 3,956.00
S/.2,109,652.38 TOTALES S/.12,705.00 S/.12,443.18

el impuesto a la Renta por Regularizar o a favor

 1.50% 2418
0.0184 2,966.08

1.50%
0.0184

IGV POR PAGAR/CREDITO DEUDA TRIBUTARIA

FISCAL MENSUAL
-S/.306.00 1,386.00
S/.4,302.00 5,648.00
S/.378.00 2,094.00
S/.1,936.62 3,352.62
-S/.918.00 S/.1,632.00
-S/.162.00 S/.1,453.00
S/.2,628.00 3,511.00
S/.2,538.00 4,025.00
S/.406.80 3,256.22
-S/.684.00 2,966.08
S/.4,194.00 6,181.68
S/.14,292.00 18,248.00
 INVERSIONES PANCHITO SAC
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA ANUAL 2020

VENTAS 2,143,800.00
(-) COSTO DE VENTAS -1,578,000.00
RESULTADO BRUTO 565,800.00
(-) GASTO DE VENTA -145,000.00
(-) GASTO DE ADMINISTRACION -125,000.00
RESULTADO DE OPERACIÓN 295,800.00
(-) GASTOS FINANCIEROS -105,000.00
(+) INGRESOS FINANCIEROS GRAVADOS 59,147.00
(+) OTROS INGRESOS GRAVADOS 31,700.00
(+) ENAJENACION DE VALORES Y BIENES DEL A.F. -
(-) COSTO DE ENAJENACION DE VALORES Y BIENES DEL A.F. -
(GASTOS DIVERSOS) -75,600.00
RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS 206,047.00
ADICIONES 1,810.00
DEDUCCIONES -68,200.00
RENTA NETA IMPONIBLE 139,657.00
TOTAL IMPUESTO A LA RENTA 29.5% 41,198.82

INVERSIONES PANCHITO SAC

CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA ANUAL 2021

VENTAS 1,904,960.00
(-) COSTO DE VENTAS -1,492,131.00
RESULTADO BRUTO 412,829.00
(-) GASTO DE VENTA -158,000.00
(-) GASTO DE ADMINISTRACION -135,600.00
RESULTADO DE OPERACIÓN 119,229.00
(-) GASTOS FINANCIEROS -41,200.00
(+) INGRESOS FINANCIEROS GRAVADOS 92,000.00
(+) OTROS INGRESOS GRAVADOS 56,000.00
(+) ENAJENACION DE VALORES Y BIENES DEL A.F. -
(-) COSTO DE ENAJENACION DE VALORES Y BIENES DEL A.F. -
(GASTOS DIVERSOS) -31,200.00
RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS 194,829.00
ADICIONES 2,500.00
DEDUCCIONES -85,000.00
RENTA NETA IMPONIBLE 112,329.00
TOTAL IMPUESTO A LA RENTA 29.5% 33,137.06
VENTAS TOTALES 2,195,000.00
REBAJAS -19,600.00
BONIFICACIONES -31,600.00
VENTAS NETAS 2,143,800.00

INVENTARIO INICIAL 1,278,000.00

(+)COMPRAS 855,000.00
(-)INVENTARIO FINAL -555,000.00
COSTO DE VENTA 1,578,000.00

VENTAS TOTALES 1,946,760.00

REBAJAS -17,800.00
BONIFICACIONES -24,000.00
VENTAS NETAS 1,904,960.00

INVENTARIO INICIAL 1,658,410.00

(+)COMPRAS 1,787,841.00
(-)INVENTARIO FINAL -1,954,120.00
COSTO DE VENTA 1,492,131.00