Taller Programa y Plan de Auditoria

Es importante el desarrollo del programa y plan de auditoría que contribuya a

la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su
empresa ya que como responsable del proceso de la mejora continua se
determine y Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto
en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:
1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe
debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.
Objetivo: Lograr medir la eficacia de los procesos en Burger king y verificar si el
sistema de gestión de calidad está cumpliendo con las políticas administrativas
y legales, para de esta forma asegurar el cumplimiento de los objetivos
planteados por la empresa, con el propósito de mejorar sus procesos y
actividades.
Alcance: Realizar un análisis general, preparación de la auditoria (plan de la
auditoria), una ejecución de la auditoria planteada y por último los documentos
de la auditoria y seguimiento, todo esto con el fin de realizar acciones
correctivas y preventivas en Burger king.
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Julio de 2021
Fase
1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16 17 18 19 22 26 29 30 31
Inicio de la auditoria
Preparar la auditoria
Realizar reunión de
apertura
Ejecución de la auditoria
Informe de la auditoria
Distribuir el informe  
Agosto de 2021
Detalle
5 12 19 26

Realizar Seguimiento
 Taller Programa y Plan de Auditoria

c. Criterios de auditoría.
Proveedor Entradas Actividades Salidas Cliente Responsable
Alta Programa de Reunión de Evidencia Alta dirección Jefe interno
dirección auditoria apertura Descubrimientos Dependencias de Líder (auditor)
Organismo Plan de la Recolección de Acciones la empresa
de control auditoria la información correctivas y Organismos de
Dependenci Proceso de la Elaborar el preventivas control
a de la auditoria programa de la Informe de la
entidad Planes de auditoria auditoria
mejoramiento Elaborar el plan Planes para
Auditorias de la auditoria mejorar
anteriores Preparar la
auditoria
Ejecución de la
auditoria
Reunión de
cierre
Informe de
auditoria
Distribución del
informe
Seguimiento

d. Auditores seleccionados por procesos.

Nombre Cargo
Roberto Reales Escorcia Consultor experto en BPM
Laura Gomez Alvarez Líder de Calidad

e. Recursos necesarios.

 Profesionales en la empresa para el control interno y auditores

 Implementos necesarios para realizar un análisis de BPM en Burger
king
 Instalaciones apropiadas para desarrollar un correcto trabajo por parte
de los auditores y control interno.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría..

 Taller Programa y Plan de Auditoria

Valoración Manejo del

Probabilidad Medidas
del riesgo riesgo

5 Inaceptable
4 Importante
Nombre del Descripci

3 Moderado
2 Tolerable
riesgo ón del
riesgo 1 2 3

Que el
programa
de
Asumir y
Incumplimient auditoria Capacitación
Tolerable reducir el
o no se a los auditores
riesgo
cumpla en
su
totalidad x
Informes
no
Asumir y
basados Capacitación
Equivocación x Moderado reducir el
en los a los auditores
riesgo
datos
reales

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditoría.
Ejercer el control de gestión sobre los procesos de elaboración de productos, el
proceso de adquisición de productos y servicios generales.
El alcance va desde la ejecución presupuestal por los gastos generales y
servicios requeridos para la gestión de la auditoria.

b. Procesos a ser auditados.

 Taller Programa y Plan de Auditoria

Procesos estratégicos: Plan estratégico, desarrollo del plan estratégico,

desarrollo de planes.
Procesos de apoyo conexos: Proceso de servicio al cliente.
Procesos de elaboración de productos y adquisición de los mismos

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

 Elaborar el plan de visita de auditoria: Tipo de auditoria, equipos a
utilizar, definición de fechas, asignación de tareas al equipo auditor y
determinar los recursos necesarios.
 Someter el plan de visita de la auditoria a una aprobación del jefe de
control interno.
 Desarrollar las comunicaciones necesarias
 Archivo documental de la auditoria

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.
En el cronograma se define la secuencia de las etapas para el desarrollo de la
auditoria
 Preparación de la auditoria
 Asignación de las tareas en el equipo auditor
 Preparación de los documentos de trabajo
 Preparación de la auditoria
 Inicio de la auditoria
 Realización reunión apertura
 Ejecución de la auditoria
 Recopilación y verificación de la información
 Informe de la auditoria

 Aprobación y distribución del informe

e. Métodos de auditoría a utilizar.

 Taller Programa y Plan de Auditoria

El método deductivo es aquel que consiste en un pensamiento que va desde lo

más general a lo más específico.
 Formulación de objetivos generales o específicos
 Conjunto de procedimientos para guiar los procesos
 Aplicación de normas generales a cualquier imprevisto o situación
específica

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Elaborar la planificación de la auditoria con los administrativos
correspondientes
 Organizar los equipos de auditoria
 Programar las auditorias en base de los criterios y estándares mínimos
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores por parte de
un grupo interno
 Leer y aprobar el informe sobre la planificación preliminar y especifica.
 Suministrar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución
de la auditoria para que cumplan eficientemente con sus obligaciones

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.
 Taller Programa y Plan de Auditoria

La auditoría realizada por una persona o empresa, permite conocer los

diferentes procesos que se realizan en el área específica u organización a
auditar, de esta forma se puede evidenciar si existe algún tipo de fallo y mala
organización en procesos o actividades que lleven relación con los objetivos
que se han planteado. Igualmente, al detectar estas inconformidades con
ayuda de la auditoria, se pueden plantear nuevas metodologías y creación de
nuevas tareas para el personal y que se cumplan adecuadamente para llegar al
cumplimiento de los objetivos y mejora de procesos en la empresa. La parte
auditada y el auditor, deben cumplir con ciertos valores y cumplimientos que
permitan llevar a cabo una auditoria excelente, los auditados, deben estar a
disposición de los auditores para suministrar cualquier tipo de información o
ayuda necesaria.