DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD EN LA EMPRESA

ACEROS REFORZADOS S.A.

OBJETIVO

Verificar la metodología con la cual se realiza el sistema de gestión de calidad dentro de ACEROS
REFORZADOS S.A. con la finalidad de examinar el cumplimiento y seguimiento de las políticas
de calidad en la empresa.

ALCANCE

En el alcance del la siguiente auditoria, se plantea la planificación, programación, ejecución y

documentación, así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de
la auditoria interna.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.
Noviembre 2017 - días
Actividad
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Elaborar el programa
de auditoria
Preparar la Auditoria
Apertura
Recolección de
información
Conclusiones
cierre e informe final
Socialización
Diciembre 2019 días
Seguimiento
CRITERIOS DE AUDITORIA

Proveedor Entradas Actividades Salidas Cliente Responsable

Elaborar el
*Programa
programa de
de auditoria
Elaborar planes de
* Plan de *Evidencias de
auditoria
*Alta auditoria la auditoria Jefe de
Prepara la auditoria
dirección *Procesos *Hallazgos *Alta dirección. control
Apertura
*Depencenci de la *acciones *Dependencias interno, jefe
Recolección de
as de la entidad correctivas y y processos de del
información
endidad *Planes de preventivas los organismos departament
Conclusiones
*organismos mejoramie *informes de control. o de calidad y
Reunión de cierre
de control nto *planes de lider auditor.
Informe de
vigentes mojaramiento
auditoria
*Auditorias
socialización
Anteriores
Seguimiento

AUDITORES SELECCIONADOS

 Eliseo Eduardo Aparicio. Auditor líder. Experto en sistemas de gestión de calidad.

 Davis Tapias. Director de calidad de la empresa.
 Kevin Hernandez. Director de control interno.

RECURSOS NECESARIOS.

 Recursos humanos: profesionales de la oficina de control interno auditores de calidad de

la entidad financieros, viáticos papelería y útiles.
 Departamento de calidad: especialistas y trabajadores en la sección de calidad de la
empresa.
RIESGOS EN LA AUDITORIA

Nombre del descripción del Posibles Impacto Probabilidad

Valoración de riesgo Manejo Medidas
riesgo riesgo Consecuencias 1 2 3 1 2 3
Que el
Deficiencia en
programa de Asumir y Verificación
el seguimiento
incumplimiento auditoria no se x x 5 importante verificar el del
a la gestión y la
cumpla en su riesgo cronograma
calidad
totalidad
Poca claridad a
la hora de
informes solicitar la Capacitación
basados en información y Verificar el y verificación
inexactitud x x 5 importante
información falta de riesgo de la
erronea conocimiento información
por parte de
los auditores

DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORIA

Objetivo

Verificar el cumplimiento del sistema de gestión de calidad en la sección de control proceso para
la empresa aceros reforzados S.A.

Alcance

Inspección de la ejecución de los procesos realizados por el departamento de calidad en la

subsección control proceso, con el fin de verificar la reproducibilidad de estos procesos.

Procesos para auditar

 Control de calidad

o Desarrollo de planes de control

o Procesos operativos
  Desarrollo de plan de calidad

o Procesos de intervención
o Desarrollo de planes operativos

Criterios de auditoria y documentación de referencia.

Al elaborar un plan para una auditoria es necesario tener en cuenta los siguientes criterios:
 Determinación de los recursos necesarios.
 Asignación de las tareas del equipo auditor
 Determinación de las fechas, considerando inicio y culminación de cada objetivo
secundario de la auditoria.
 Asignación de los lugares de trabajo.
Verificar la aprobación del plan de auditoria por el auditor líder y por los cargos involucrados,
constatando fechas y demás

Métodos de auditoria a utilizar.

En la auditoria se necesitan:

 Formulación de objetivos generales o específicos del examen a realizar

 Declaración de las normas de auditoría generalmente aceptadas y principios de calidad de
producto.
 Aplicación de normas en los procesos a evaluar.
 Formulación de un juicio sobre los procesos examinados.

Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Elaborar la planificación de la auditoria de acuerdo con el ámbito asignado, en

coordinación con las unidades administrativas.
 Organizar los equipos auditores para realizar los exámenes programados, tomando en
cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas, conocimiento,
habilidades.
  Programación las auditorias a base de los criterios y estándares mínimos, tales como el
objetivo general, alcance, tiempo, entro otros.
 Supervisar la ejecución del trabajo.
 Verificar la veracidad de la información recopilada.

Aprendizaje de la actividad

En el desarrollo de las auditorías es fundamental establecer una excelente comunicación entre el

auditor líder, la alta gerencia y el personal auditado, manteniendo un buen clima en el desarrollo
de esta y logrando la máxima cooperación de ambas partes, sin que con ello se deteriore la calidad
de esta.
Dentro del plan de auditoria de Calidad, se debe incluir no solo los requisitos internos de la
empresa, sino también los requisitos externos e interiorizar en la organización, tales como normas
ambientales, regulación de empaques, normas fitosanitarias. El no tener estos requisitos
actualizados dentro de la empresa puede llevarla a perder lo ganado o no tener acceso a nuevos
mercados. Por lo tanto, una auditoría sería y eficiente debería ir más allá de lo interno a la
organización