FACULTAD DE INGENIERÍA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL

PROYECTO DE INVERSION PÚBLICA A NIVEL DE PERFIL:

Mejoramiento de la producción y comercialización de la trucha con valor

agregado, del distrito de Huancaray, provincia de Andahuaylas.

PRESENTADO POR: SERNA RODAS Cristhian Hugo

CÓDIGO: 1002920162

CICLO: X

DOCENTE: Ing. Jimmy Aroni Huamán

CURSO: Proyectos Agroindustriales

ANDAHUAYLAS, APURÍMAC - PERÚ

2022
1. RESUMEN EJECUTIVO

Este proyecto de inversión es de suma importancia, ya que en su desarrollo se constituirá una

empresa agroindustrial productora y comercializadora de conservas de trucha, que cumpla con
todos los diferentes estándares de calidad, materias primas adecuadas y las maquinarias
necesarias para la elaboración del producto, para brindar un producto de calidad al alcance del
consumidor Apurimeño.

Se trata de implementar moderna tecnología de Mejoramiento de la producción y

comercialización de la trucha con valor agregado, del distrito de Huancaray, provincia de
Andahuaylas.

2. ASPECTOS GENERALES

2.1. NOMBRE DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA Y SU LOCALIZACIÓN.

Nombre de la propuesta:

“Mejoramiento de la producción y comercialización de la trucha con valor agregado, del distrito

de Huancaray, provincia de Andahuaylas.”

Localización geográfica:

La propuesta estará ubicada en el distrito de Huancaray, provincia de Andahuaylas, región

Apurímac, ubicada al noroeste de la región Apurímac, en la sierra sur del Perú, cuenta con una
población de 4 632 Habitantes (INEI, 2017), y está situada entre los 2901 msnm.

Figura 1. Ubicación de la propuesta

Fuente: Elaboración propia a partir de Google Maps.

2.2 INSTITUCIONALIDAD

2.2.1. UNIDAD FORMULADORA

La Unidad Formuladora encargada de la elaboración del presente estudio de Pre Inversión es el

gobierno regional de Apurímac a través de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico y la
Sub Gerencia de Mypes y Competitividad. La planta de trucha andina estará a cargo de la
“Asociación de Productores de Trucha Provincia de Huancaray”, que cuenta con 15 socios y está
organizada de la siguiente manera. Presidente, secretario y tesorero.

2.3. OBJETIVOS Y DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

A) MISIÓN Y VISIÓN DEL NEGOCIO.

MISIÓN: “ofrecer bienestar social con la producción de productos saludables de primera calidad
a base de níspero Mespilus germánica L, desarrollar nuevas alternativas de productos para la
salud y agroindustria, promoviendo el desarrollo nacional”

VISIÓN: “Ser la primera empresa agroindustrial apurimeña en liderar los mercados locales y
nacionales, como sinónimo de productos naturales de calidad y prestigio, logrando satisfacer las
exigencias de los clientes y otorgar nuevas alternativas, contribuyendo al desarrollo sostenible de
Apurímac y el Perú”

B) OBJETIVOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

OBJETIVO GENERAL

 Determinar la rentabilidad del negocio de producción de almíbar de níspero Mespilus

germánica L. y comercialización al mercado Apurimeño.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Analizar el mercado para la comercialización

 Determinar índices financieros del negocio.
 Determinar si el producto final a obtenerse es competitivo en función del mercado de
destino: Apurímac.
 Analizar el proceso productivo de los enlatados de níspero en la zona de Talavera -
Aranjuez
C) ANÁLISIS FODA

FORTALEZAS

 Contamos con un personal calificado para la elaboración de nuestros productos y que

está identificado con nuestra empresa.
 Contamos con un producto adecuado para el consumo individual de nuestros clientes,
así como para las familias.
 Nos diferenciamos por ser una empresa dedicada al rubro de enlatados a base de frutas,
accesible a todo tipo de mercado, incluido niños y jóvenes estudiantes de nuestra
localidad.
 Contamos con un local adecuado para la adquisición del producto, así como la
transformación de este tomando en cuenta factores externos.

DEBILIDADES

 Accidentes inesperados dentro de nuestra empresa y por parte de nuestros

colaboradores.
 Falta de productos terminados por parte de nuestra empresa para la distribución de
nuestro producto.
 Fallas técnicas inesperadas en la empresa y de nuestras maquinas.

OPORTUNIDADES

 Al ser un servicio novedoso (almíbar en presentaciones pequeñas) aprovechar la gran

acogida y fidelizar de los clientes.
 La gran variedad de materia prima que existe en nuestra región nos permite diversificar
nuestros productos.
 Contamos con el apoyo y asesoramiento de instituciones públicas relacionadas al sector
agroindustrial.

AMENAZAS

 Las vías de accesibilidad en mal estado que nuestra ciudad presenta.

 El rechazo de un sector de la población por no tener información adecuada de nuestro
producto.
 La competencia y la imitación de nuestro producto por empresas que brinden productos
similares.
 Fenómenos climáticos que eviten la producción de nuestros productos.
  Fallas inesperadas por parte de nuestros proveedores.

D) DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

El plan de negocio, consiste en implementar una moderna infraestructura de procesamiento

agroindustrial, la cual consiste en instalar y operar maquinarias de limpieza, selección, calibrado,
procesado y enlatado del almíbar de níspero, las que se encuentran disponibles en el sector de
Aranjuez-Talavera cuya materia prima es infravalorada; con lo cual se trata una producción de
1500 unidades de 0,82 Kg. De nísperos en almíbar/ mes, para esto se cuenta con un terreno de
200 m² el cual está ubicado en la localidad de Chumbao, este terreno es de propiedad del Señor
Eliseo Serna Tello.

El níspero procesado (almíbar), será orientado al mercado interno, específicamente al mercado

de Apurímac, para esto, se buscará el certificado de la denominación de origen, diseño de
envases y el certificado de producto orgánico, según la opinión técnica de Senasa.

Para esto, se ha considerado que la propuesta tenga los siguientes rubros de inversión:

 Inversión fija tangible, donde se están considerando los terrenos y obras civiles,
maquinaria y equipo, así como muebles y enseres.
 Inversión fija intangible, donde se están considerando todos los estudios de elaboración
de la propuesta y definitiva, gastos de organización, investigación y desarrollo, licencias,
certificados (Defensa Civil), trámites de constitución así como gastos de capacitación del
personal.
 Capital de trabajo, donde se considera materias primas e insumos, mano de obra y
costos indirectos.
 Así mismo se ha considerado una partida general para diversos gastos que está por el
orden del 5% del total de la inversión fija.

2.4. MARCO DE REFERENCIA ANTECEDENTES

A) PERTINENCIA DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

En Plan de Desarrollo Regional Concertado de Apurímac, destaca la ubicación Andahuaylas-

Chinchero, mencionándola como una ciudad intermedia además de Abancay y Andahuaylas
donde se concentra una importante actividad productiva, sobre todo ligada a la agroindustria.
Pero, la propuesta no se encuentra alineada con ninguno de los ejes estratégicos propuestos,
como pertinencia de proyectos similares que se financian a nivel del Gobierno Regional de
Apurímac, no se registra ninguno, es y podría ser el primero incluso a nivel de la sierra peruana.

B) JUSTIFICACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

Este plan de negocios es de suma importancia, ya que en su desarrollo se constituirá una

empresa agroindustrial productora y comercializadora de almíbar de níspero Mespilus germánica
L., que cumpla con todos los diferentes estándares de calidad, materias primas adecuadas y las
maquinarias necesarias para la elaboración del producto, para brindar un producto de calidad al
alcance del consumidor Apurimeño.

El cultivo de níspero en el Andahuaylas es muy infravalorado durante estos tiempos,

especialmente en las áreas de Aranjuez; por consiguiente se opta por la realización de un
negocio en base a esa fruta. Además la creación de una planta procesadora de níspero en
conserva brindará fuente de trabajo a varios pobladores del área de estudio, lo que mejorará su
nivel de ingresos y el desarrollo de la zona

También es importante resaltar que la idea de negocios en mención se crea para contribuir de
alguna forma a cumplir con los Objetivos y la Filosofía de la Universidad nacional José María
Arguedas - Carrera Ingeniería Agroindustrial, la cual es formar a personas capaces para no
buscar trabajo como personal de construcción o en otras empresas sino para crearlas y sacarlas
adelante realizando prácticas en sectores de su área de formación.

Existe la cantidad suficiente de materias primas e insumos dentro del ámbito de Andahuaylas, lo
que garantizaría cumplir con los niveles de producción.

3. EL PRODUCTO Y LA CADENA PRODUCTIVA

Para la producción de níspero en almíbar se tuvo que determinar los costos de producción, en el
trabajo realizado se llega a obtener los resultados dando como precio de venta 6.77 soles, se
detalla los costos directos así como también los costos indirectos, la materia prima usada para
este proceso es el níspero, dichas plantaciones ubicadas en el sector de Aranjuez-Talavera.
Estos procesos son de Nivel Artesanal, por lo tanto no requieren de grandes inversiones y se
busca que las actividades sean productivas y rentables que dé a pocos eleven el nivel de
empleos e ingresos, así como la calidad de vida de las personas que participan en ellas.
3.1. EL PRODUCTO DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

A). PRODUCTO PRINCIPAL Y SUBPRODUCTOS.

El producto es almíbar de níspero Mespilus germánica L. Vamos a tomar en cuenta todo lo

necesario para elaborar 1230 kg de Conserva, que es lo que se produciría en un mes. Para ello
se necesita 492 kg de almíbar y 738 kg de fruta. El empaque será en latas resistentes al calor
con 0.82kg de conserva. Cada lata debe llevar 0.492 kg de fruta y 0.328 kg de almíbar. Entonces
se van a elaborar 1500 latas de 0.82 kg.

Figura 2. Almíbar de níspero Mespilus germánica L. de 0.82kg (820 ml)

Fuente: Elaboración propia.

Economía circular, los trabajadores tendrán que separar, limpiar y secar los residuos del níspero
para convertirlos en material aprovechable, como lo establece la ley de gestión integral de
residuos sólidos. Esto nos permitirá convertir todo ello en alimento animal (cerdos) para granjas
urbanas.

Figura 3. Concentrado de cascara de níspero Mespilus germánica L. de 40kg

Fuente: Elaboración propia.

B). PRODUCTOS SUSTITUTOS Y SIMILARES.

Para el almíbar de níspero en estado terminado, se ha llegado a identificar que los productos
sustitutos y similares son: néctar de fruta, yogurt, jugos, bebidas funcionales, o cualquier otro
similar que se emplea como acompañante en el desayuno (bebida) o en la preparación de
cocteles.

Así mismo, en el mercado Andahuaylino, se ha detectado productos de almíbar con diferentes

fritas y marcas:

Tabla 1: productos similares

PRECIO
MARCA PESO (g)
(soles)
DOS
820 6.99
CABALLOS
ARICA 820 6.9
ACONCAGUA 822 7.5

Fuente: elaboración propia.

C). PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS.

Como productos complementarios podemos identificar principalmente bebidas espirituosas, con

el cual se consume el almíbar especialmente en cocteles (daiquiri, nenina, frappe, etc.) así
mismo tenemos tortas y Queques.

Figura 4. Cheesecake de duraznos

Fuente: (Cheesecake de duraznos sin horno, 2015)

3.2. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL PROCESO PRODUCTIVO

La asociación de productores de níspero de Aranjuez, posee en conjunto aproximadamente 130

plantas de níspero (aprox. 10 plantas por socio), de las cuales aproximadamente solo se llega a
aprovechar el 50% de la producción total de la fruta.

Respecto a la mano de obra, existe suficiente dotación de operarios para cubrir puestos clave en
el proceso productivo, el problema quizá se encuentra en que no existe la debida
especialización, ya que para la pasteurización, sobre todo con la manipulación de la maquinaria
existen operaciones que requieren mayor cuidado.

3.3. LA CADENA PRODUCTIVA

A) IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE LA CADENA PRODUCTIVA.

Figura 5. Flujo de la cadena Productiva del almíbar de níspero

Fuente: elaboración propia.

B) FACTORES LIMITATIVOS DE LA CADENA PRODUCTIVA PARA SU DESARROLLO

COMPETITIVO Y SOSTENIBLE.

En el procesamiento del almíbar de níspero se ha identificado los siguientes factores limitativos:

 A pesar de que los miembros de la Asociación de Productores de Níspero - Aranjuez

reciben ingresos por la cosecha y venta de los frutos, estos ingresos no rinden lo
suficiente, motivo por el cual se está utilizando parte de los terrenos donde se cultiva
níspero, para sembrar otros cultivos que brinden mayores ingresos a los pobladores,
quitándole terrenos a la producción de Níspero, esta situación se debe a que la cosecha
es una vez al año y el precio de venta es muy variable. Esto nos estaría revelando que
en algún momento la producción podría reducirse a causa de la disminución de las
plantaciones de níspero.

 La capacidad asociativa, aun se muestra débil frente al mercado que se quiere abarcar,
donde va a ser muy importante tener buenos niveles de gestión y coordinación conjunta.

 Ausencia de técnicas de riego más eficientes que mantengan de forma más sostenida la
producción del níspero en periodos más prolongados y en volúmenes adecuados.

 Alta presencia de informalidad entre los mismos socios, lo cual puede ser un factor
limitante muy importante.
  Escasa información sobre oportunidades de mercado entre los productores, los cuales
los hace reacios frente a nuevas propuestas de comercialización.

 Al no contar con un conocimiento empresarial, los productores pierden valor del precio
de venta del producto, por tener que utilizar intermediarios para que el producto llegue a
la empresa transformadora.

3.4. ALIANZAS ESTRATÉGICAS.

Debido a que no existen intermediarios para el acopio de la producción, los cuales proveen a las
empresas transformadoras, los productores de níspero reciben precios bajos por su producto y
las empresas no pueden generar mayores ganancias por causa de los precios de los insumos
para su transformación.

Tabla 2: Análisis de la cadena productiva de Níspero

NOMBRE DE LA TIPO DE
ACTIVIDAD COMPROMISO
INSTITUCIÓN INSTITUCIÓN
Asociación de Productora de
venta de las
Productores de Empresa Privada plantas de
frutos de níspero
níspero-Aranjuez níspero

Fuente: elaboración propia.

4. POBLACION BENEFICIARIA

4.1. POBLACIÓN Y CARACTERÍSTICAS DEMOGRÁFICAS

Para el caso de la empresa productora de almíbar de níspero, la zona de influencia es la

provincia de Andahuaylas; su tasa de crecimiento poblacional promedio anual es del 0.014%, la
población estimada del ámbito de influencia, es como se describe en la siguiente tabla:

Tabla 3. Población de Plan de Negocios, 2021

2021
POBLACIÓN
TOTAL
Andahuaylas 51460

Talavera 20720
 San Jerónimo 28838

Fuente: Datos estadísticos del Censo 2017 del INEI (Disco de datos completos) y proyectado
con la tasa intercensal encontrada de los censos 2007 y 2017 Elaboración propia.

4.2. SITUACIÓN SOCIOECONÓMICA.

En el año 2011, según estimaciones del INEI, Apurímac aportó el 0,5 por ciento al Valor
Agregado Bruto (VAB) nacional, ocupando el penúltimo lugar a nivel departamental.

La agricultura es la principal actividad económica del departamento con una participación del
23,7 por ciento del Valor Agregado Bruto de 2011, seguido en importancia por los sectores de
servicios gubernamentales, con el 22,6 por ciento, y construcción con el 13,2 por ciento del VAB
departamental. (CARACTERIZACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DE LA REGIÓN
APURÍMAC, s. f.).

Tabla 4. Apurímac: Valor Agregado Bruto 2011 Valores a Precios Constantes de 1994.

Fuente: INEI – SIRTOD

La intermediación financiera en el departamento de Apurímac ha crecido en el periodo 2005 –

2011, tal como se aprecia en el ratio Colocaciones sobre Valor Agregado Bruto (VAB), que pasó
de 5,4 a 18,1 por ciento, siguiendo al crecimiento de la economía departamental. Asimismo, el
número de oficinas financieras se incrementó de 9 a 29. (CARACTERIZACIÓN ECONÓMICA Y
FINANCIERA DE LA REGIÓN APURÍMAC, s. f.).

Tabla 5. Indicadores del Sistema Financiero en Apurímac

Fuente: SBS

5. ESTUDIO DE MERCADO.

Para el estudio de mercado del almíbar de níspero se realizó un pre-encuesta con la pregunta:
¿consumiría usted almíbar de níspero similar al de durazno?, dando un resultado de:

Tabla 6. Pre-encuesta.

ITEMS RESPUESTA %    
SI 19 95 0.95 P
NO 1 5 0.05 Q
total 20 100 1  

Fuente: Elaboración propia.

Para determinar el tamaño de muestra del mercado Andahuaylino se ha tomado en cuenta la

población del 2017 proyectado al 2021 y se ha elegido la primera fórmula porque el universo es
disperso, heterogéneo y tiende al infinito, y como el margen de error y el nivel de confianza están
en el rango permitido, el cálculo se muestra a continuación:

Z= 1.96 nivel de confianza

p= 95.0% aciertos o aceptores

q= 5.0% desaciertos o no consumidores

E= 5% máximo error permisible

N= 101018 tamaño de la población (2021)

Desarrollando:

n = Z2*p*q*N/(E2*(N-1)+Z2*p*q)

n = 73

Por lo tanto se requiere encuestar a no menos de 73 personas para tener una seguridad del
95%, en cambio sí se varía el nivel de confianza a uno mayor, el número de encuestas será
mayor y viceversa, es decir:

 A mayor nivel de confianza, más encuestas a realizar.

 A menor nivel de confianza, menos encuestas a realizar.

5.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.

A) DEMANDA ACTUAL

Para la determinación de la demanda actual es necesario considerar los datos oficiales o datos
de alto nivel de confiabilidad, esta información deberá ser del último año y se pueden acceder a
ellas en el portal del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), como también se debe
aplicar encuestas siguiendo los procedimientos antes indicados.

Como resultado de las 73 encuestas aplicadas a la población de Andahuaylas, Talavera y San

Jerónimo, se han obtenido los siguientes resultados:

Tabla 7. Consumo cuantitativo de almíbar.

SAN
ESTRATOS ANDAHUAYLAS TALAVERA JERONIMO TOTAL
SI SI SI
Bajo 5 1 4 10
Medio 8 6 7 21
Alto 10 3 6 19
TOTAL
ENCUESTADOS 23 10 17 50
Fuente: Elaboración propia.

B) CARACTERÍSTICAS DE LA DEMANDA ACTUAL

Según la encuesta realizada, el perfil del consumidor en el ámbito provincial de Andahuaylas

tienen preferencia por adquirir almíbar de níspero, según la siguiente tabla.

Tabla 8. Consumo per cápita por mes y año.

DISTRITOS kg./mes*familia kg./año*familia Demanda total TM/año

Andahuaylas 0.622 7.464 85.355
Talavera 0.667 8.004 36.854
San jerónimo 0.81 9.72 62.290
TOTAL 0.700 8.396 184.499

Fuente: Elaboración propia.

C) PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Siguiendo el mismo método de estimación de la demanda actual, tenemos la demanda futura.

Tabla 9. Proyección de la demanda de almíbar de níspero.

Consumo Demanda
N° de años AÑOS N° de Familias
per cápita (TM/año) (TM/año
0 2021 21960 0.00840 184.464
1 2022 22268 0.00840 187.051
2 2023 22580 0.00840 189.672
3 2024 22896 0.00840 192.326
4 2025 23216 0.00840 195.014
5 2026 23541 0.00840 197.744
6 2027 23871 0.00840 200.516
7 2028 24205 0.00840 203.322
8 2029 24544 0.00840 206.170
9 2030 24888 0.00840 209.059
10 2031 25236 0.00840 211.982
Fuente: Elaboración propia.

5.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA

D) OFERTA ACTUAL.

Tabla 10. Oferta del almíbar.

PRECIO VENTAS VENTAS VENTAS VENTA

CASA
TOTAL
COMERCIAL
(S/.latas) (latas/mes) (kg./mes) (kg./año) (TM/AÑO)
ANDAHUAYLA
1104 905.28 10863.36 11.950
S
AUTO MARKET 5.0 – 6.0 280 229.6
GLORIETA’S 2755.2
MERCADO 5.0 - 5.5 120 98.4
CENTRAL 1180.8
ADONAY 5.0 – 6.0 240 196.8
MARKET 2361.6
FERIA 4.5 – 5.5 384 314.88
DOMINICAL 3778.56
TALAVERA Y 5.5 - 6.5 80 65.6
SAN
JERÓNIMO 787.2
TOTAL 1104 905.28 10863.36 11.950

Fuente: Elaboración propia.

E) CARACTERÍSTICAS DE LA OFERTA ACTUAL

Respecto a las características de la oferta actual, consideramos importante analizar cuatro

factores que pueden marcar la comercialización del almíbar de níspero, los cuales son: 51 Áreas
de cultivo, producción de níspero, rendimiento de cosecha y el precio de importación, respecto
de las tres primeras, ha sido muy importante la aplicación de nuevas técnicas y avances
tecnológicos en su incremento, lo cual definitivamente ha repercutido en el precio internacional
del níspero, pudiendo haber marcado variaciones (dependiendo de la estacionalidad) pero
marcando siempre el buen paso de la competitividad del sector agrícola en cada país ofertante.
F) PROYECCIÓN DE LA OFERTA

Utilizando el mismo método anterior, vamos a estimar la proyección de oferta para los diez años
siguientes (2021-2031), lo cual resumimos en el siguiente cuadro:

Tabla 11. Proyección de la Oferta del almíbar

DEMANDA OFERTA
N AÑOS
(TM/AÑO) (TM/AÑO)
0 2021 184.464 11.950
1 2022 187.051 12.117
2 2023 189.672 12.287
3 2024 192.326 12.459
4 2025 195.014 12.633
5 2026 197.744 12.810
6 2027 200.516 12.990
7 2028 203.322 13.171
8 2029 206.170 13.356
9 2030 209.059 13.543
10 2031 211.982 13.732

Fuente: Elaboración propia.

5.3. ESTRUCTURA DE MERCADO.

En el caso del mercado objetivo para los almibares de níspero producidos en Curibamba, se ha
determinado que la estructura del mercado tiene las siguientes características:

Existen comerciantes mayoristas, que trasladaran de la planta a sus negocios, luego los
distribuye a los minoritas en la ciudad de Andahuaylas (supermercados), así como también hay
comerciantes minoristas, como las bodegas, panaderías y puestos de venta en los mercados de
abasto que se encargan de vender el producto a los consumidores finales. Por lo anterior se
observa que existe una competencia cuasi perfecta por existencia de muchos compradores y
varios productores.

Los almibares de níspero Hugo´s serán vendidos en la provincia de Andahuaylas, Talavera y

San Jerónimo, a través súper mercados, cadenas de tiendas, cadenas hoteleras, restaurantes y
otros consumidores de la provincia de Andahuaylas.
5.4. BRECHA DEMANDA - OFERTA

A) DETERMINACIÓN DE LA BRECHA CUANTITATIVA.

Con la información obtenida en el estudio de mercado de oferta y demanda en la provincia de

Andahuaylas, obtenemos la siguiente información:

Tabla 12. Demanda insatisfecha del almíbar

DEMANDA OFERTA
AÑO BRECHA
(TM/AÑO) (TM/AÑO)
2021 184.464 11.950 173
2022 187.051 12.117 174.934
2023 189.672 12.287 177.385
2024 192.326 12.459 179.867
2025 195.014 12.633 182.381
2026 197.744 12.810 184.934
2027 200.516 12.990 187.526
2028 203.322 13.171 190.151
2029 206.170 13.356 192.814
2030 209.059 13.543 195.516
2031 211.982 13.732 198.250

Fuente: Elaboración propia.

Del cuadro anterior se puede apreciar que existe demanda insatisfecha, en donde se demuestra
que existe mercado para la producción del almíbar de níspero.

B) EVIDENCIAS DE EXISTENCIA DE MERCADO.

Para la producción de almíbar de níspero, existe evidencia de mercado, el cual está

representado por los diferentes demandantes en la provincia de Andahuaylas, principalmente en
el centro de la provincia en donde existen cadenas de tiendas, supermercados, restaurantes,
afluencia de turistas, entre otros consumidores que forman parte de la demanda efectiva de
Andahuaylas.
5.5. ESTRATEGIA DE MARKETING.

A) ESTRATEGIA DE PRODUCTO

La estrategia del producto está basado en la calidad, el cual será producido siguiendo las
normas técnicas de Indecopi en producción de almíbar de níspero, la presentación será de 0.82
kg cada unidad (latas), empaque y etiquetado en donde evidencie como mínimo las
características organolépticas, fisicoquímicas y marca (Hugo´s).

B) ESTRATEGIA DE PRECIO

Para una producción de 1500 unidades de 0,82 Kg. De nísperos en almíbar/ mes.

Para el precio de venta con la formula dada por la tabla Excel nos arroja un valor de 7.7 soles
con un precio del producto de la competencia que esta entre 6.99 a 7.50 soles, lo cual no es
conveniente para poder ofertarlo, por otro lado si solo trabajamos con la formula clásica para el
precio de venta el resultado es 6.77 soles, haciendo una comparación con el precio de la
competencia si es rentable producir este producto.

C) ESTRATEGIA DE PLAZA.

Los lugares de distribución se tiene previsto principalmente los súper mercados, cadenas de
tiendas, cadenas hoteleras, cadena de restaurantes y demás consumidores la distribución será
hasta el lugar solicitado.

D) ESTRATEGIA DE PROMOCIONES

Para poder comunicar, informar o recordar la existencia del producto a los potenciales clientes,
así como persuadir, motivar o inducir su compra o adquisición, consideramos las siguientes
estrategias:
  Ofrecer promociones el cual por una cantidad adicional por primera compra el segundo
se lleva a mitad de precio (a manera de incentivar una nueva compra), para esto es
importante la comunicación vía internet o telefónica.

 Crear boletines tradicionales o electrónicos, que brinden información actualizada de los

avances en el cultivo y envase del producto, así mismo de la organización.

 Diseñar y colgar un web site con información básica de la organización y de la zona de

producción del almíbar de níspero.

 Participar en ferias (Tejamolino) especializadas para captar intermediarios o brokers.

 Establecer alianzas estratégicas con alguna institución pública o privada a cambio de

que se promocione las bondades del producto. Ejemplo: Una alianza con una revista
especializada que brinde información del producto a cambio de productos para
degustación a sus empleados.

6. ESTUDIO TECNICO

6.1. PROCESO DE PRODUCCIÓN.

El proceso productivo del almíbar de níspero (Mespilus germánica L), cuenta con ciertas etapas
de producción que se detalla a continuación.

A) DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN.

Los principales procesos de producción de almíbar de níspero:

Cosecha.- La cosecha de los frutos debe realizarse con el mayor cuidado posible a fin de no
dañar la estructura. Se debe evitar los golpes ya que son focos de contaminación.

Transporte.- En nuestro país por lo general las frutas son transportadas en jabas o cajones no
muy apropiados motivo por el cual algunas frutas llegan deterioradas a su destino. Esto es lo
más pronunciado en las frutas que se encuentran en los costados o en los bordes. Para prevenir
los daños por transporte se recomienda cubrir las frutas con papel cera y en lo posible diseñar
cajas que mantengan a las frutas en hileras

Recepción de la materia prima. La recepción en planta debe realizarse previa verificación de los
pesos, y de no ser procesado inmediatamente se procederá a almacenar en refrigeración.
Selección - clasificación.- La selección es una operación que permite eliminar el producto
deteriorado, picado por insectos o aquellos que no presentan cualidades adecuadas para el
proceso. La clasificación permite tener productos uniformes en tamaño, color, grado de madurez,
etc.

Lavado - desinfectado.- El objeto es eliminar sustancias extrañas adheridas a la fruta, casi como
un gran porcentaje de microorganismos y esporas causantes del deterioro. El lavado se puede
realizar de tres formas: por inmersión, agitación y aspersión.

Pelado o mondado.- El pelado se puede realizar de varias maneras dependiendo de las

características de la fruta.

a) Manual- Para ello se utilizan cuchillos de acero inoxidable, especiales, provistos de una guía,
ajustable a fin de reducir las pérdidas de pulpa y darle una mejor uniformidad a la superficie de la
fruta. Se debe realizar longitudinalmente del pedúnculo hacia el cáliz, nunca alrededor de la
fruta.

b) Mecánico- Se utiliza en plantas de mayor capacidad, existen diseños especiales de

mondadores para cada tipo de fruta.

c) Pelado químico.- Ofrece mayores ventajas que las anteriores, se está utilizando mayormente
en la actualidad debido a que permite un tratamiento rápido y muy uniforme del producto, causa
menos pérdida de fruta y reduce los costos. La operación consiste en dar un baño en una
solución de NaOH hirviendo. El tiempo está en función de la fruta, por lo general varía de 1 a 5',
a concentraciones de 1 a 3%. Transcurrida la operación se debe quitar los restos de NaOH al
producto para evitar un mal sabor y un oscurecimiento, para ello se somete a la fruta ya tratada a
un flujo de agua. La fruta es cortada y descorazonada (eliminación de la semilla), esto está en
función a la presentación final que se la quiere dar. El durazno es cortado en dos mitades y
descorazado, la carambola cortada en rodajas, el mango cortado en tajadas, etc.

Blanqueado o escaldado.- La finalidad de esta operación es: Inactivar las enzimas estabilizando
así el color y aroma, producir un ligero ablandamiento de la fruta, eliminar el O2 de los tejidos,
eliminar el gusto a crudo o gustos desagradables impropios del producto y reducir la carga
microbiana. El blanqueado se puede realizar de dos formas: Inmersión en agua caliente y vapor
directo.

Envasado.- Antes de envasar se debe tener la fruta acondicionada y el jarabe o solución de

cubierta preparada. Para preparar el almíbar o solución de cubierta se requiere de agua potable,
limpia y menos dura posible. Las formulaciones están en función a la variedad de la fruta y al
mercado consumidor. En general el almíbar debe estar comprendido entre los 25 y 35ºBrix
iniciales, contenido de azúcar que se reduce a 20- 25ºBrix en el equilibrio, por efecto de ósmosis
y difusión donde la fruta suelta parte del agua de su composición y el azúcar penetra en ella. El
pH de la solución, también dependerá del grado de acidez de la fruta, para frutas poco ácidas
por ejemplo, tuna se recomienda pH comprendidos entre 2,8 a 3,8, para frutas ácidas pH de 3,5
a 4,0 para durazno por ejemplo 3,0a 3,5. A la solución se le adiciona un espesante para darle
cuerpo, tal como el CMC al 0,07%, además se agrega conservador químico, el sorbato de
potasio al 0,1% y se lleva a la temperatura de 95°C, con lo que queda listo para el envasado.

Eliminación de aire o exhausting.- Consiste en eliminar el aire del espacio superior del envase,
así como el disuelto en el producto, creando, un vacío parcial dentro del envase. Por lo general
esta operación se hace en los denominados túneles de vapor o exhauster, que consiste en hacer
pasar los productos a través de un túnel el cual está saturado de vapor, para lograr un vacío
promedio de 10 a 15 pulgadas de Hg.

Sellado de envases.- Inmediatamente los envases son sellados, en esta etapa es muy
importante realizar constantemente pruebas para verificar la calidad del sello.

Tratamiento térmico.- Se realiza en autoclaves, dependiendo de la variedad de la fruta, se

puede aplicar 200a 22°F, y de 2,5a 5.0 lb/pulg2 durante 10a 15 minutos. En el mismo equipo se
realiza el enfriado, para ello se purga el vapor y lentamente se hace ingresar agua fría.

Almacenaje.- Los envases son limpiados y secados, luego son almacenados en un lugar fresco,
sombreado y ventilado.

B) MEJORA TECNOLÓGICA PROPUESTA

Actualmente solo se viene realizando la siembra, y en algunos casos la cosecha del níspero
(Mespilus germánica L), lo cual no le brinda un valor agregado al producto.

No cuenta con una tecnología de producción actual, debido a que no se está realizando aún la
transformación a almíbar de níspero. La tecnología que se utiliza actualmente son técnicas
ancestrales en la siembra y cosecha del níspero, mas no para su transformación en almíbar de
níspero. Así también no se puede describir la tecnología de producción seleccionada debido a
que aún no se está desarrollando el producto en mención.
Por otro lado, al no tener acuerdos con las empresas trasformadoras, el producto se tiende a
malogras o no llegar a usar la fruta al 100%, ya que en Andahuaylas no hay una empresa
agroindustrial que apueste por el producto.

La propuesta es darle un valor agregado, produciendo almíbar de níspero en una presentación

de 0.82 kg; esta es una actividad completamente nueva, se trata de emplear tecnología para el
proceso de transformación y envasado.

C) ASPECTOS TÉCNICOS DEL PRODUCTO.

1. Características del producto

 El producto a comercializar es almíbar de níspero, proveniente de los frutos del níspero

con la combinación de una solución azucarada.
 El almíbar de níspero será en envases de hojalata
 El producto debe tener un Brix, Rango de 19.5°-20.5° apuntando a 20°
 Actualmente no se viene produciendo almíbar de níspero, solo se comercializa el
níspero, que es el insumo principal de la producción.

2. Aspectos técnicos del producto

Los aspectos técnicos para el caso del almíbar de níspero se describen en la siguiente tabla:

Tabla 13. Descripción de aspectos técnicos

ASPECTOS TÉCNICOS DETALLES

Especificaciones técnicas del producto Según las Normas de INDECOPI

Información sobre la marca del producto almíbar de níspero de Hugo´s

Color: coloración amarilla clara

Características de presentación.
Ubicación de la Planta
Ubicación del mercado (distribución)
Registros y permisos legales
Certificaciones de calidad
pH: Rango 3.6 –3.85
Vacío: Mínimo5” a nivel del mar para
venta
Envase: hojalata
Curibamba - Andahuaylas
Apurímac
Certificado de SENASA y DIGESA
LEAF (Linking Enviroment and Farming)
Safe Quality Food Program – SQF
Fuente: Elaboración propia.

6.2. TAMAÑO.

A) FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO

Tamaño - Mercado. Según el estudio de mercado, existe demanda insatisfecha en la provincia

de Andahuaylas, para lo cual con la producción del almíbar de níspero, proyecta atender el
41.55% de la demanda total con 110.88 Tm de un total de 266.88Tm de demanda total,
incrementando anualmente en un 10%.

Tamaño - Insumos. Según información de Sierra Exportadora, existe una producción anual de 5
toneladas de níspero, con tendencia a crecer, pues se evidencia que los productores de níspero
Aranjuez vienen mejorando sus sistemas de producción, lo cual implica que la producción a
futuro se incrementará.

Tamaño - Tecnología. Existe la tecnología para productos de níspero, esta tecnología se

encuentra disponible por empresas fabricantes y distribuidoras ubicadas en la ciudad de Lima.

Tamaño - Financiamiento. El financiamiento del 50% se obtendrá a través del Gobierno Regional
del Apurímac, en el marco de la Ley 29337 Procompite, la diferencia será aportada mediante
préstamo en entidades financieras como los Andes.

Tamaño - Localización. La localización de la planta estará ubicada en el centro poblado

Chumbao en donde cuenta con las condiciones como servicios básicos e infraestructura pública
para su normal desarrollo.

B) CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA.

Para cubrir parte de la demanda insatisfecha, es necesario instalar una planta con nueva
tecnología, cuyo programa de producción se detalla en el cuadro siguiente.

Tabla 14. Descripción de aspectos técnicos

DEMANDA OFERTA
AÑO
(TM/AÑO) (TM/AÑO)
2021 184.464 11.950
2022 187.051 12.117
2023 189.672 12.287
2024 192.326 12.459
2025 195.014 12.633
2026 197.744 12.810
2027 200.516 12.990
2028 203.322 13.171
2029 206.170 13.356
2030 209.059 13.543
2031 211.982 13.732

Fuente: Elaboración propia.

Para esto es necesario disponer de operarios totalmente capacitados, tanto en el nivel técnico
como en el manipuleo de materia prima (recepción, selección y almacenado de níspero), por otro
lado los mantenimientos preventivos deberán estar bien establecidos, plena coordinación para
reducir a la menor expresión los tiempos ociosos.

En conclusión, el tamaño mínimo requerido de la planta proyectada es de 180 m2.

 Estacionalidad de producción local.

 Esta estacionalidad se explica por las épocas de lluvias, debido a que en estas épocas
se reduce la producción.

Tabla 15. Estacionalidad.

Ma Se No
Ene Feb Mar Abr Jun Jul Ago Oct Dic
y t v
Cosecha de níspero        

  Mayor volumen de cosecha (80%)

  Menor cantidad de cosecha (20%)

Fuente: Elaboración propia.

6.3. LOCALIZACIÓN

A) JUSTIFICACIÓN DE LA LOCALIZACIÓN.

Para determinar la localización de la planta procesadora de almíbar de níspero (Mespilus

germánica L), se ha analizado y evaluado 3 localidades: Talavera, San Jerónimo y Curibamba,
en cada una de ellas se ha visto los factores de distancia, costos de producción, costos de
transporte, accesibilidad, integración con el medio y aspectos legales, donde se ha identificado
que el factor restrictivo es el costo de transporte del níspero desde los lugares de producción
hasta la planta procesadora, ya que el acceso a las zonas de producción es a través de
carreteras de tercer orden o en acémilas, que de alguna manera puede influir en la calidad del
níspero a procesar.

La macro localización de la planta se realiza mediante los análisis más exhaustivos de diferentes
factores que incluyen en la elección más adecuada de la ubicación, en este caso se tratará de
localizar la planta en la provincia de Andahuaylas.

B) DESCRIPCIÓN DE LA LOCALIZACIÓN - MACRO LOCALIZACIÓN - MICRO LOCALIZACIÓN

Para proponer la localización de la planta se evalúan los factores locales en forma conveniente
elaborando una tabla de calificación, llamado también método de la ponderación de factores o
ranking de factores.

Para realizar la ponderación de los factores locales se indican las posibles alternativas de
localización:

 Talavera : A
 Curibamba : B
 San Jerónimo : C

Tabla 16. Escala de calificación.

CALIFICACIÓN PUNTAJE
Muy bueno 5
Bueno 4
Regular 3
Malo 2
Muy malo 1

Fuente: Elaboración propia.

Los factores locales más importantes son la disponibilidad de materia prima y el mercado, por
ello reciben mayor calificativo, mientras que el resto como agua, energía eléctrica, transporte,
mano de obra, terrenos, políticas, entre otros, tienen menos importancia.

La localización de la planta para la producción de almíbar de níspero se realiza de acuerdo al

cuadro siguiente:

Tabla 17. Ponderación.

ciudad A ciudad B ciudad C

FACTOR Ponderaci
PUN PUN PUN
ES ón % CALIF. CALIF. CALIF.
T. T. T.
Materia
24 4 96 5 120 4 96
prima
Mercado 21 5 105 5 105 5 105
Mano de
12 4 48 4 48 3 36
obra
Energía
12 3 36 4 48 4 48
eléctrica
Agua y
18 4 72 4 72 4 72
desagüe
Transpor
3 5 15 4 12 5 15
te
Terreno 3 4 12 4 12 5 15
Servicios 3 4 12 4 12 4 12
Desecho
3 4 12 4 12 4 12
s
TOTAL 408   441   411

Fuente: Elaboración propia.

Decimos entonces que de acuerdo a los resultados de los factores locales la ubicación ideal está
en Curibamba, ya que ofrece las mejores condiciones para la ubicación de la planta en la
producción de almíbar de níspero.

Figura 6. Ubicación de la planta de procesamiento

 Área de
construcción

Predio donde se instalará la planta de procesamiento de almíbar de níspero.

Fuente: Elaboración propia.

6.4. PLAN DE PRODUCCIÓN Y REQUERIMIENTO DE RECURSOS

A) PLAN DE VENTAS

Para la elaboración del plan de ventas de la Planta de procesamiento de almíbar de níspero en

Curibamba se ha tomado en cuenta la demanda insatisfecha del mercado Andahuaylino, los
precios de venta y la capacidad productiva de la planta procesadora, donde el parámetro
determinante es el volumen de producción de las plantaciones de los socios de la Asociación de
Productores de Níspero Aranjuez, los datos del plan de ventas ajustado se pueden ver en la
siguiente tabla:

Tabla 18. Ingreso bruto proyectado por venta de níspero del PN

PRECIO POR INGRESO

AÑO CANTIDAD (TM)
TM (S/.) BRUTO (S/.)

2021 184.464 479 88,358.26

2022 187.051 479 89,597.43
2023 189.672 479 90,852.89
2024 192.326 479 92,124.15
2025 195.014 479 93,411.71
2026 197.744 479 94,719.38

Fuente: Elaboración propia.

B) PLAN DE PRODUCCIÓN

Con la puesta en marcha de la Planta de procesamiento del almíbar de níspero se plantea el

siguiente esquema de producción:

Tabla 19. Plan de producción mensual para el horizonte del proyecto (Tm)

AÑO TOTAL Ene Feb Mar Abr May Jun

15.
2022 187 15.5 15.5 15.5 15.5 15.5
5
15.
2023 190 15.8 15.8 15.8 15.8 15.8
8
2024 192 16 16 16 16 16 16
16.
2025 195 16.2 16.2 16.2 16.2 16.2
2
16.
2026 198 16.5 16.5 16.5 16.5 16.5
5

Fuente: Elaboración propia.

C) REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

La Planta de procesamiento de almíbar de níspero demandará los equipos que se detallan en la

siguiente tabla:

Tabla 20. Requerimiento de Maquinarias, Equipos y Herramientas.

DETALLE CANTIDAD PRECIO S/.

Cocina-semindustrial 1 270
balanza 1 120
balón de gas 1 35
termómetro 1 60
tubos 10 10
cucharones 2 20
mesa de trabajo 1 60
ollas de acero 2 80
selladora de latas manual 1 450
tablas de picar 2 20
cuchillos 3 27
jarras plásticas 2 16
coladores 2 8
mandiles de trabajo 3 63
utensilios de limpieza 2 20
TOTAL 1259

Fuente: Elaboración propia.

D) REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS

Los materiales requeridos para el procesamiento de almíbar de níspero son los que se describen
en la siguiente tabla:

Tabla 21. Materiales e insumos.

  CANTIDAD UNIDAD PRECIO S/ TOTAL

FRUTA DE NISPERO 738 Kg 2 1476
ACIDO CITRICO 1.845 Kg 28 51.66
AGUA 147.6 Kg 0.5 73.8
BENZOATO DE SODIO 0.492 Kg 45 22.14
AZUCAR 341.94 Kg 3 1025.82
ENVASES (0,25 Kg) 1500 Und. 0.3 450
ETIQUETAS 1500 Und. 0.05 75
TOTAL 3174.42

Fuente: Elaboración propia.

E) REQUERIMIENTO DE SERVICIOS.

Entre los servicios a utilizar para el presente plan de negocio, se detallan en la siguiente tabla:

Tabla 22. Requerimientos de Servicios.

  PERIODO  
NOMBRE
DE
DEL SERVICIO CANTIDAD DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO
DURACIÓN
Servicio que tiene como finalidad
Servicio de
1 1 mes acelerar los trámites legales,
asesoría legal
brindando orientación en la
 constitución de la empresa, la
obtención de licencias, y los diferentes
tramites que conlleve crear una
empresa y ponerlo en funcionamiento.
Capacitaciones al personal de planta
en el manejo de los diferentes equipos
Consultorías en y maquinarias, capacitaciones al
capacitaciones al 1 1 mes personal administrativo y de ventas,
recurso humano como parte de un proceso de
reforzamiento, sobre las diferentes
estrategias de mercadeo.
Asesoría en la Brindar conocimientos sobre el
comercialización manejo del mercado externo, los
1 1 mes
para las trámites necesarios para el proceso de
exportaciones exportación.

Fuente: Elaboración propia.

F) REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA

La Planta de procesamiento de almíbar de níspero será construida de material noble, de techo

aligerado, piso y paredes lisos, con mediacañas en las esquinas, con cerco perimétrico de
bloques de cemento y arena gruesa y se compondrá de los siguientes ambientes:

 Área de Producción
 Áreas Administrativa
 Áreas Comunes

El diseño de Planta para el procesamiento de almíbar de níspero contempla el siguiente

dimensionamiento de áreas:

Figura 7. Diagrama de recorrido.

Fuente: Elaboración propia.

No obstante se recomienda desarrollar el expediente técnico a nivel de ejecución incluyendo las

especificaciones técnicas, costos unitarios, metrados, listado de insumos, presupuesto de obra y
cronograma de ejecución física y financiera y el juego de planos (arquitectura, estructura,
sanitarios, electrificación, cimentación, elevación y cortes y ubicación.

G) REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS

Para el funcionamiento de la Planta de procesamiento de almíbar de níspero se requerirán 3

trabajadores para iniciar los primeros meses, la cantidad ira cambiando constantemente en el
año y durante todo el horizonte de evaluación y con las características que se describe en la
siguiente tabla:

Tabla 23. Recursos Humanos.

SALARIO S/
TRABAJADORES CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
JEFE DE PRODUCCION 1 1200 1200
AYUDANTES 2 950 1900
TOTAL 3100

Fuente: Elaboración propia.

7. ORGANIZACION Y GESTIÓN

7.1. MODALIDAD DE CONSTITUCIÓN DEL AGENTE ECONÓMICO ORGANIZADO

La estructura jurídica del AEO Productores de níspero Aranjuez tiene el diseño con fines
empresariales, cuya actividad principal será producir y comercializar Níspero.

7.2. ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL AEO

La empresa se conformará de la siguiente forma: El nivel jerárquico más alto le corresponderá a

la Junta General de Socios.

 Debajo de la JGA se encontrará el Gerente General (GG)

 La Secretaria administrativa servirá de apoyo para el GG
 El GG tendrá a su cargo directo al: Jefe de Planta, Jefe de Administración y Finanzas,
Jefe de Producción y Logística, Jefe de Comercialización y ventas y al Contador.
 Por su parte cada Jefe tendrá el personal correspondiente a su cargo.
 Se contará con tres tipos de asesoría a los que se acudirá según se requiera de sus
servicios:
 Área de Operaciones
 Área Comercial
 Área Económica
 Área de Almacén y servicios (Encargado de selección, almacén y despacho, vigilantes y
limpieza):

Figura 7. Organización funcional.

Fuente: Guía PROCOMPITE.

A Continuación se describe la función de cada una de las áreas del Organigrama:

Junta General de Accionista: Realizar el planeamiento estratégico. Controlar el desempeño de la

empresa mediante:

 Aprobar Estados Financieros.

 Establecer y modificar políticas de trabajo.
 Designar el nombramiento del Gerente General.
 Aumentar o reducir el capital social.
 Acordar la transformación, reorganización, fusión y disolución de la sociedad.
 Resolver la liquidación de la empresa.

Gerente general:

 Ejercer la representación tanto legal y jurídica de la empresa.

 Dirigir la ejecución de las actividades de la organización y coordinar las acciones de las
gerencias que la conforman.
 Supervisar la administración del presupuesto de la empresa.
 Realizar los controles necesarios en las gerencias a su cargo, asegurando el
cumplimiento de las metas y estrategias de cada una de éstas, y por tanto los objetivos
de la empresa.

Secretaría administrativa:
  Recibir, clasificar, registrar, distribuir y archivar la documentación de la Gerencia
General.
 Atender y efectuar las llamadas telefónicas, así como concertar las citas y/o reuniones
de trabajo que requiera el Gerente General.
 Registrar y coordinar la distribución de los documentos emitidos por la Gerencia
General.
 Apoyar al Gerente General en la redacción y digitación de documentos rutinarios.
 Atender a funcionarios, trabajadores y visitantes que deseen entrevistarse con el
Gerente General de la organización.
 Mantener informado al Gerente en relación a los pendientes de la agenda general.

Jefe de control de calidad:

 Inspecciones de las actividades de análisis, con base en las especificaciones señaladas

en los diferentes productos
 Verificar en forma conjunta con el analista de materias primas, la calidad, instrucciones,
formatos, de proceso y de verificación de la calidad de productos, basados a la norma.
 Mantener y registrar los resultados de inspecciones dentro de los formatos. de técnicas
para un control estadístico. Supervisar todas las áreas a su cargo, así como su control.
 Realizar auditorías al área de producción, para verificar que se siga con lo estipulado en
la formulación y orden de producción.
 Asegurar la calidad de los productos elaborados y la operación de la planta (sistema de
calidad).

Operarios de producción:

 Seguimiento a los stocks mínimos de inventarios, para evitar escases de producto tanta
materia prima como producto terminado.
 Mantener un estricto control de calidad en la ejecución de procesos.
 Administrar adecuadamente los recursos, equipo y los materiales que se requieren para
el funcionamiento permanente de esos equipos.
 Programar pedidos y determinar su ficha de entrega. Recepción y pesado los frutos de
níspero. Limpiado del fruto. Inspección y selección por defectos. Inspección de materia
prima.
 Pesado y empaquetado. Sellado, etiquetado e inspección de control de calidad final.
Área de Comercial:

 Formular, ejecutar y controlar el Plan y Presupuesto Operativo anual de las actividades

Administrativo-Financieras de la Empresa de acuerdo a las políticas, normas y
estrategias establecidas por la Gerencia General.
 Administrar los recursos necesarios para el desarrollo de las operaciones corrientes y de
inversión de la empresa.
 Planear, dirigir, coordinar, controlar y evaluar los recursos humanos, recursos
financieros, los bienes, el abastecimiento de los recursos materiales y de los servicios
generales y no personales que requiera la Empresa, en concordancia con la política y
normatividad que corresponda.
 Brindar asesoría y/o, apoyo especializado y ejecutar cuando le corresponda, los
procesos de licitaciones y contratos para las adquisiciones de bienes y servicios.
 Programar, organizar, coordinar y controlar las actividades para determinar y registrar
los costos operacionales, comerciales y administrativos, así como los costos totales
unitarios.
 Formular estrategias, políticas, normas y procedimientos para asegurar el efectivo
desarrollo y motivación de los recursos humanos y de la administración salarial de la
Empresa.
 Visar los estados de movimiento diario de bancos.
 Elaborar y controlar la ejecución del Flujo de Caja mensual proyectado, como
herramienta de gestión administrativo y financiero de la Empresa.
 Formular y presentar informes sobre las causas y tendencias de la situación
administrativa, económica, financiera y patrimonial.

Área Económica

 Diseñar, planificar y ejecutar planes acerca del mercado y reforzar la venta de nuestros
productos, orientados a la satisfacción de las necesidades de nuestros clientes, de
acuerdo a las políticas, normas y estrategias establecidas por la Gerencia General
 Identificar las oportunidades y amenazas frente a la competencia. Perfeccionar la
imagen institucional y atención al cliente.
 Promocionar los productos nuevos para el posicionamiento en el mercado, mediante el
mecanismo de publicidad
 Planear, coordinar y ejecutar las campañas promocionales con la Jefatura de ventas
redistribuyendo permanentemente las rutas de los vendedores.
  Implementar las políticas de personal fijada por la Gerencia General, manteniendo las
buenas relaciones entre los trabajadores y la organización.
 Coordinar los pagos de planillas de haberes del personal de la empresa. Implementar el
proceso de capacitación y adiestramiento del personal, administrándolo de acuerdo a las
necesidades y disponibilidad financiera de la empresa
 Coordinar y monitorear el proceso de evaluación de rendimiento del personal.
 Administrar el clima laboral de la institución, mediante la formulación y ejecución de
programas de participación y motivación de los trabajadores.

Área de Almacén y Servicios:

 Encargada de administrar los almacenes y las existencias

 Dirige al personal de mantenimiento y de seguridad
 Establece protocolos para la salida de existencias

7.3. GESTIÓN PARA EL CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LA OPERACIÓN

Tabla 24. Seguimiento y control de la operación de proceso.

PROCESO ACCIÓN DE CONTROL RESPONSABLE

Verificación de las
Encargado de
Compra de materia cantidades y
Selección, Almacén y
prima especificaciones técnicas
Despacho
del producto
Verificación del proceso y
Proceso de
la mejor obtención de Jefe de Planta
fabricación
almíbar de níspero

Fuente: Elaboración propia.

7.4. GESTIÓN DE RIESGOS

Para determinar los principales peligros, riesgos o dificultades que pueden afectar el normal
funcionamiento de la planta de procesamiento almíbar de níspero, así como las acciones que
contrarresten se ha seguido las pautas metodológicas para la incorporación del análisis del
riesgo de desastres en los Proyectos de Inversión Pública, las cuales proponen una serie de
preguntas que se han respondido con información de trabajo de campo, las cuales se detallan a
continuación.
Tabla 25. Formato de resultados del análisis de peligros.

¿EXISTE INFORMACIÓN QUE

INDIQUE FUTUROS CAMBIOS EN
¿EXISTEN ANTECEDENTES DE OCURRENCIA
LAS CARACTERÍSTICAS DEL
EN EL ÁMBITO DEL EMPRENDIMIENTO?
PELIGRO O LOS NUEVOS
PELIGROS
PELIGROS?
Características (intensidad, Características de
SI NO frecuencia, área de impacto, SI NO los cambios o los
otros) nuevos peligros
Inundacione
s X X
Todos los años se
presentan fueres lluvias,
algunas viviendas son
afeadas, sobre todo
Lluvias aquellas construidas con
intensas X material rustico. X
Sequías X X
Huaycos X X
Se registran vientos entre
Vientos los meses de agosto a
fuertes X octubre X
Incendios
forestales X X
Incendios
urbanos   X     X  

Fuente: Elaboración propia.

Tabla 26. Formato de preguntas sobre características específicas de peligros.

FRECUENCIA (A) SEVERIDAD (B) RESULTADO

S
PELIGROS NO S.I S.I
I B M A B M A (c)=(a)*(b)
. .

¿Existen zonas X
 con problemas
de inundación?
¿Existe
sedimentación
X
el río o
quebrada?
¿Cambia el flujo
del rio o acequia
principal que
X
estará
involucrada con
el proyecto?
Lluvias intensas X 1 1 1
Sequias X 1 2 2
Huaycos X
incendios
X 1 1 1
urbanos
incendios
X 1 1 1
forestales
derrames
  X                  
tóxicos

Fuente: Elaboración propia.

Asimismo, el análisis de las características específicas de los peligros identificados a nivel de

frecuencia y severidad establecidos en el Curibamba - Chumbao, determinan que la zona donde
intervendrá el Plan de negocio de agregación de valor del níspero existe un PELIGRO MEDIO.

8. ANALISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

No se generan impactos negativos al medio socio económico, biológico y físico para lo cual de
generarse alguna externalidad negativa se han implementado los mecanismos según matriz
ambiental que forma parte del plan de negocio en el Anexo 3.
9. CALENDARIO

La programación de las principales actividades que demanda la ejecución y operación del Plan
de Negocios se describe bajo el esquema del diagrama de Gantt, tal como se muestra a
continuación:

Tabla 27. Programación de actividades.

MES
ACTIVIDAD
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Elaboración de Expediente
   
técnico de edificación
Evaluación de expediente técnico  
Construcción de la Planta        
Adquisición de equipos y
 
materiales
Transferencia de activos    
Operación (procesamiento de
     
níspero)
Venta al exportador    
Seguimiento y monitoreo                        

Fuente: Elaboración propia.

10. ESTUDIO FINANCIERO

10.1. INVERSIONES

Los activos tangibles comprenden los terrenos, obras civiles, maquinaria y equipo y muebles y
enseres.

Tabla 28. Inversiones de terrenos y obras civiles.

Costo
Concepto Unidad Metrados Costo Total
Unitario
I. TERRENOS m2 200 300 60,000.00
II. INFRAESTRUCTURA 145,900.00
Zona de carga y descarga m2 30 280 8,400.00

Planta de procesamiento m2 60 950 57,000.00

Áreas administrativas m2 10 850 8,500.00

Almacén m2 30 850 25,500.00
Servicios Higiénicos para
m2 8 900 7,200.00
obreros
Servicios Higiénicos para
m2 8 900 7,200.00
administrativos

Caseta de vigilancia m2 6 450 2,700.00

Oficina del supervisor m2 8 850 6,800.00

Taller y depósito de
m2 25 850 21,250.00
mantenimiento

TOTAL TERRENOS Y
      350,450.00
OBRAS CIVILES

Fuente: Elaboración propia.

En el cuadro anterior se tiene la infraestructura que se va a realizar como activo fijo tangible, a fin
de incrementar los niveles de producción y comercialización.

Por otro lado es importante conocer cuál es la inversión en maquinaria y equipamiento que se
requiere para la realización de la implementación de la infraestructura, para lo cual a
continuación se muestra el listado de equipamientos y mobiliario necesario para la inversión:

Tabla 29. Inversión en Maquinarias y Equipos,

DEPRECIACION
PRECIO
DETALLE VIDA UTIL MENSUA
S/. ANUAL
L
Cocina-semindustrial 270 10 27 2.25
balanza 120 7 17.14 1.43
balón de gas 35 0.16 218.75 18.23
termómetro 60 10 6 0.5
tubos 10 15 0.67 0.06
cucharones 20 5 4 0.33
mesa de trabajo 60 2 30 2.5
ollas de acero 80 3 26.67 2.22
selladora de latas
450 10 45 3.75
manual
tablas de picar 20 7 2.86 0.24
cuchillos 27 5 5.4 0.45
jarras plásticas 16 5 3.2 0.27
coladores 8 5 1.6 0.13
mandiles de trabajo 63 1 63 5.25
utensilios de
20 1 20 1.67
limpieza
TOTAL     451.28 37.61

Fuente: Elaboración propia.

El cuadro anterior hace referencia a toda la maquinaria y equipos que se van a adquirir, los
cuales ascienden a S/. 1259 soles.

Tabla 30. Inversión en muebles y enceres.

DESCRIPCIÓ CONCEPTOS  
UNIDAD
N Cantidad Costos Total
Escritorios de
UNID 2 450 900
madera
Sillas UNID 6 100 600
Armarios UNID 1 250 250
Total muebles
      1,750
y enseres

Fuente: Elaboración propia.

Como podemos notaren el cuadro anterior, el total de muebles y enseres asciende a S/. 1,750
soles.

10.2. COSTOS DE OPERACIÓN

A continuación se presentan cada uno de los costos directos e indirectos, empezando por los
costos de producción proyectados, los cuales se muestran en la siguiente tabla

Tabla 31. Costos de Producción Proyectados a 5 años.

     AÑOS    
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I.1 COSTOS DIRECTOS 32,486.04 32,775.00 32,874.00 32,486.04 32,486.04
I.1.1 Materiales
29,286.04 29,575.00 29,674.00 29,286.04 29,286.04
Directos
I.1.2 Mano de Obra
3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00
Directa
I.2 COSTOS
12,427.00 12,452.00 12,457.00 12,469.00 12,525.00
INDIRECTOS
I.2.1 Materiales
500 500 500 505 550
Indirectos
I.2.2 Mano de Obra
6,327.00 6,327.00 6,327.00 6,329.00 6,340.00
Indirecta
I.2.3 Otros costos
5,600.00 5,625.00 5,630.00 5,635.00 5,635.00
indirectos

TOTAL COSTOS DE
44,913.04 45,227.00 45,331.00 44,955.04 45,011.04
PRODUCCION

Fuente: Elaboración propia.

En el cuadro anterior se muestran los costos de producción proyectados, considerando que un

incremento del 5 % anual de materias primas e insumos.

Para la agregación de valor al níspero, los gastos de operación se han dividido en gastos de
venta y gastos administrativos, los cuales se detallan a continuación.

Tabla 32. Costos de Producción Proyectados a 5 años.

CONCEPTO COSTO TOTAL

I. GASTOS EN VENTAS 50,088.00

Gastos de venta 50,088.00

II. GASTOS
123,188.28
ADMINISTRATIVOS
Mano de obra
121,238.28
Administrativa

Útiles de Oficina 1,950.00

 TOTAL GASTOS DE
173,276.28
OPERACIÓN

Fuente: Elaboración propia.

10.3. DETERMINACIÓN DE INGRESOS

Los ingresos proyectados por la venta del almíbar de níspero al precio de S/.18,000.00 la
tonelada, para el primer año asciende a S/ 1, 955,840.00 soles; adicionalmente, se está
considerando que los volúmenes de producción se incrementan al año en un 10% hasta el tercer
año, y se considera un incremento en el precio del 3.5% anual para el mismo periodo.

El cálculo de ingresos por ventas ha sido elaborado según los siguientes parámetros.

Producción Diaria (kg/día) en el año base : 280 kg

Producción Diaria (kg/día) en el año 1 : 308 kg

Producción anual (TM/año) en el año 1 : 184.64 TM

Incremento anual producción (hasta año 3) : 10%

Precio venta S/ /Tm : S/. 18,000.00

Incremento anual del precio (hasta año 3) : 3.5%

Los resultados se muestran en la tabla siguiente:

Tabla 33. Presupuesto de ingresos (soles)

CON AÑOS
CEP
1 2 3 4 5
TO
Prod
ucció
n 187. 189. 192. 195.
184.464
Anua 051 672 326 014
l
(Tm)
Preci
o 7,325 7,932 7,932 7,932
6,740.00
proye .90 .31 .31 .31
ctado
 TOT
1,370 1,504 1,525 1,546
AL 1,243,287.
,316. ,537. ,589. ,911.
INGR 36
92 10 45 50
ESO

Fuente: Elaboración propia.

10.4. FINANCIAMIENTO DE INVERSIÓN

En la siguiente Tabla se muestra el financiamiento para la ejecución del Plan de Negocio, el cual
se dará por fuente privada proveniente del aporte del encargado del proyecto en un 51.04% y el
aporte del Procompite con el 48.96 % del total.

Tabla 34. Estructura de financiamiento.

COFINANCIA
  CONTRAPARTIDA  
MIENTO
TOTAL
CONCEPTO Aporte de la gestión Préstamo
Procompite INVERSIÓN
       
I.INVERSION
289,800.00 - 409,800.00 699,600.00
FIJA

I.1. INVERSION
231,950.00 - 409,800.00 641,750.00
FIJA TANGIBLE

I.1.1.
TERRENOS Y 42,000.00 291,800.00 333,800.00
OBRAS CIVILES
I.1.2.
MAQUINARIA Y 52,850.00 118,000.00 170,850.00
EQUIPO
I.1.3.
130,000.00 - 130,000.00
VEHICULOS
I.1.4.
MUEBLES Y 7,100.00 7,100.00
ENSERES
I.2. INVERSION
FIJA 57,850.00 57,850.00
INTANGIBLE
II. CAPITAL DE
195,750.00 195,750.00
TRABAJO
III. GASTOS
34,980.00 34,980.00
GENERALES ( 5
% ) IF
IV. GASTOS DE
SUPERVISION 20,988.00 20,988.00
(3%) IF
TOTAL
289,800.00 195,750.00 465,768.00 951,318.00
INVERSIÒN
PORCENTAJE 30.46% 20.58% 48.96% 100%

Fuente: Elaboración propia.

10.5. ESTADOS FINANCIEROS

A) FLUJO DE CAJA

Según Paul Lira Briceño32. “El flujo de caja (FC), que es necesario proyectar cuando se evalúan
proyectos, no debe confundirse con el flujo de tesorería; que es un flujo de caja que se proyecta
a plazos muy cortos y que permite saber, al tesorero, cuando faltará o sobrará efectivo y, por lo
tanto, actuar en consecuencia. Lo que se busca en el FC de un proyecto es estimar los ingresos
y egresos en efectivo que se producirán en un horizonte temporal de largo plazo (la vida del
proyecto) y saber cuánto de ese efectivo se puede retirar, sin que esto afecte la marcha del
proyecto. Así, el FC del proyecto guarda estrecha relación con el horizonte temporal del mismo.
El horizonte temporal de un proyecto puede dividirse en tres etapas claramente definidas, a
saber: inversión, operación y liquidación. La primera está concentrada en el año 0, la segunda va
desde el año 1 hasta el año n, y la tercera convencionalmente se asume en el año n+1”.

“El año 0, es el momento actual donde se tomará la decisión de invertir o no en el proyecto. El

lapso que va del año 1 al año n representa la vida útil del proyecto (o sea el tiempo en el que
producirá bienes y servicios), y al año n+1 se le denomina año de liquidación (aunque en la
práctica muchos incluyen el año de liquidación dentro del último año de vida útil del proyecto) en
donde se venden los activos y se recupera el capital de trabajo (¿para qué necesito invertir en
capital de trabajo si ya no produciré más?). Es importante notar que, a pesar que muchos textos
llaman al año 0 el año de la inversión, en realidad las inversiones del proyecto pueden producirse
entre ese año y el año n–1 (ampliación de capacidad, reemplazo de maquinaria, aumento o
disminución de capital de trabajo, etcétera)”.

Figura 8. Horizonte de flujo de caja.

Fuente: Paul Lira Briceño.

Tabla 35. Flujo de caja.

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
2,272,263.8 2,586,972.3
I. INGRESOS - 1,995,840.00 2,586,972.38 3,278,784.41
4 8
2,272,263.8 2,586,972.3
INGRESOS POR VENTA 1,995,840.00 2,586,972.38 2,586,972.38
4 8

VALOR RESIDUAL 449,440.68

RECUPERO CAPITAL DE
242,371.35
TRABAJO
- -
- - -
II. EGRESOS - 1,865,377.0 2,029,403.8
1,703,670.64 2,046,446.72 2,164,236.07
1 7
- -
II.1. COSTOS DE - - -
1,522,305.6 1,643,888.1
PRODUCCIÒN 1,411,776.00 1,643,888.16 1,643,888.16
0 6
II.2. GASTOS DE
-168,000.00 -168,000.00 -168,000.00 -168,000.00 -168,000.00
OPERACIÒN

II.3. IMPUESTO A LA RENTA -109,809.64 -159,577.91 -217,515.71 -217,515.71 -352,347.91

-
II.4. INVERSION FIJA AÑO 0
951,318.00
641,750.0
ACTIVO FIJO
0

ACTIVO INTANGIBLE 57,850.00

195,750.0
CAPITAL DE TRABAJO -14,085.00 -15,493.50 -17,042.85 - -
0

GASTOS GENERALES 34,980.00

GASTOS DE
20,988.00
SUPERVISION
-
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO 292,169.36 406,886.83 540,525.66 557,568.51 1,114,548.34
951,318.00
195,750.0
PRESTAMO
0

SERVICIO DE DEUDA -83,358.45 -83,358.45 -83,358.45

 ESCUDO FISCAL 8,569.01 5,610.07 2,118.53
-
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 217,379.92 329,138.45 459,285.74 557,568.51 1,114,548.34
755,568.00

Fuente: Elaboración propia.

En el presente cuadro, se muestran los flujos de caja económicos y financieros, mediante el cual,
se podrá calcular el VAN y la TIR.

10.6. ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Haciendo uso de las formulas se obtienen los siguientes resultados:

255,790.3 1
PE ( q )= =52.67
18,000−13,143.72

Significa que debo producir como mínimo 52.67 Tm de almíbar de níspero para el primer año.

255,790.31
PE ( S /. )= =948,097.80
1−(1,457,376 /1,995,840)

Significa que debo obtener ingresos como mínimo de S/. 948,097.80 nuevos soles por las ventas
del almíbar de níspero para el primer año.

Tabla 36. Punto de equilibrio.

RUBRO AÑOS
S 1 2 3 4 5
1,995,840.0 4,268,103.8 6,855,076.2 9,442,048.6 12,478,461.6
VENTAS
0 4 2 0 6
COSTOS
TOTALES
2,664,484.3 4,488,180.2 6,433,458.7 8,295,378.7 10,157,298.7
ACUMULADOS
1 2 0 2 4
COSTOS 255,790.3
255,790.31 255,790.31 172,431.86 172,431.86
FIJOS 1
 GRAFICO PUNTO DE EQUILIBRIO
14,000,000.00

12,000,000.00

10,000,000.00

8,000,000.00

6,000,000.00

4,000,000.00

2,000,000.00

0.00
1 2 3 4 5

VENTAS ACUMULADOS COSTOS FIJOS

Fuente: Elaboración propia.

10.7. EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD

A) DETERMINACION DE LA TASA DE DESCUENTO

195,750 755,568
WAC C= × 0.18× ( 1−0.3 )+ ×0.20
951,318 951,318

WAC C=18.48 %

B) VALOR ACTUAL NETO

Para el caso de la elaboración de almíbar de níspero se tiene el siguiente valor actual neto
económico y WACC de 18.48 %:

292,169.36 406,886.83 540,525.66 557,568.51 1,114,548.34

VANE= + + + + −951,318
(1+0.1848)1 (1+0.1848)2 (1+0.1848)3 (1+ 0.1848)4 ( 1+0.1848 )5

VANE=670,601.30

VANF=636,741.78
Como se puede observar, los indicadores del valor actual neto económico y financiero son
mayores a cero, por lo tanto con el proyecto se crea valor, recomendando aceptar realizar la
inversión.

C) TASA INTERNA DE RETORNO

La tasa interna de retorno para el plan de negocio se obtiene desarrollando la siguiente formula,
como también se obtiene del aplicativo Excel.

292,169.36 406,886.83 540,525.66 557,568.51 1,114,548.34

0= + + + + −951,318
(1+TIR)1 (1+TIR)2 (1+TIR)3 (1+TIR)4 ( 1+ TIR )5

TIRE=41 %

TIRF=45 %

¿Se debe aceptar o rechazar este plan de negocio desde el punto de vista de la TIR?

Los inversionistas necesitan que como mínimo el negocio rinda 18.48% anual y dada la situación
encuentran que el proyecto entrega una rentabilidad de 41%. En ese sentido, se debe aceptar el
plan de negocio. Por el contrario, si la TIR hubiese sido menor a 18.48%, el proyecto debe ser
rechazado.

10.8. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Para el presente plan de negocio, se ha planteado 4 casos, analizados y/o evaluados en dos
variables, la primera variable es con respecto a la producción, con una caída en la producción
del 5 y 10%, la segunda variable se ha dado en base al precio, con una caída 7 y 12%. Los
resultados de la evaluación se muestran en la tabla siguiente:

Tabla 37. Análisis de sensibilidad.

VANE TIRE VAN TIR

VARIABLES VARIACION
INICIAL INICIAL FINAL FINAL

Situación inicial 0% 670,601.30 41%

Caída de la -5%     415,798.97 32%
Producción -10%     160,996.64 24%
Caída del -7% 313,878.04 29%
Precio -12%     59,075.71 21%
Fuente: Elaboración propia.

En base al cuadro anterior, se puede observar que para una caída en la producción del 5 y 10%
respectivamente, los valores obtenidos para el VAN son positivos, presentando una TIRE mayor
a la tasa de descuento para cada caso, por lo que se concluye que el proyecto para estas 2
situaciones, es rentable.

Por otro lado, el costo de mayor sensibilidad que presenta el plan de negocio, es una caída en el
precio de 12%; sin embargo, se puede evidenciar que los indicadores de rentabilidad económica
como el VAN y el TIR siguen siendo favorables, lo mismo se puede esperar para una caída del 7
% en el precio.

11. ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD

La propuesta productiva ha implementado acciones que permite asegurar su sostenibilidad, las

cuales se reflejan en lo siguiente:

 Alianzas estratégicas con el Gobierno Regional de Apurímac, quienes a través de la

Gerencia de Desarrollo Económico, brindaran la asistencia técnica hasta lograr la
consolidación en cumplimiento a un convenio suscrito, por otro lado el Gobierno
Provincial de Andahuaylas, también se ha comprometido en hacer labores de
acompañamiento como parte de las metas en temas de desarrollo económico local.
 La capacidad de generación de ingresos estará asegurada, pues se obtiene como
resultado de las ventas de la producción del almíbar de níspero, cuyo mercado son los
súper mercados de Cusco, hoteles, cadenas de restaurantes, cadena de tiendas, entre
otros.

12. INDICADORES DE RESULTADOS E IMPACTO

12.1. INDICADORES DE LÍNEA DE BASE.

Los indicadores de línea base del plan de negocio en el año cero que corresponde al año de
inversión son los siguientes:

Tabla 38. Indicadores de línea de base.

DESCRIPCION INDICADOR

Número de nuevos puestos

Nivel de empleos generados
de trabajo
 Ingreso promedio de Incremento de nuevos soles
beneficiarios directos por beneficiario directo

Incremento de nuevos soles

Nivel de ventas generadas en ventas de las unidades
productivas involucradas

Nivel de eficiencia del Disminución de tiempos de

sistema de producción producción del producto

Nivel de calidad de los Incremento de productos

productos aceptados por el mercado

Fuente: Elaboración propia.

12.2. INDICADORES DE IMPACTO

Los indicadores de impacto al quinto año, como parte de la evaluación del plan de negocio, se
ven reflejados en mejoras, según como se muestran en el cuadro siguiente.

Tabla 39. Indicadores de impacto

Variable
Empleos generados
Ingreso promedio de
beneficiarios directos
Nivel de ventas generadas en ventas de las unidades
Nivel de eficiencia del
sistema de producción
Nivel de calidad de los
productos
Cambio respecto a la
Indicador
línea de base
Número de nuevos puestos 83 nuevos puestos de
de trabajo trabajo generados
Incremento del 90% de
Incremento de nuevos soles los ingresos promedio
por beneficiario directo de los beneficiarios
directos
Incremento de nuevos soles
Incremento del 30% de
productivas involucradas las ventas
Disminución de tiempos de Incremento del nivel de
producción del producto eficiencia en un 30%
Incremento de productos Nivel de calidad en un
aceptados por el mercado 95%

Fuente: Elaboración propia.

13. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

13.1. CONCLUSIONES

 Existe demanda insatisfecha de almíbar de níspero la cual está representada por lo

consumidores de la ciudad de Andahuaylas, la misma que al primer año asciende a
184.46 Tm.

 Con la implementación del Plan se cubrirá la demanda insatisfecha en un 41.55% en el

primer año y el 54.92% al quinto año.

 La implementación de la propuesta productiva, se basara en transferir tecnología con la

finalidad de generar valor, ello se verá reflejado en los indicadores económicos
favorables en beneficio de los socios; asimismo, la propuesta es competitiva y contribuye
al fortalecimiento de la cadena productiva de níspero.

 Con la implementación de la propuesta productiva se incrementara el 100% el número

de empleos en la planta procesadora de almíbar.

 La AEO se tiene una organización sólida que contribuye eficazmente en fortalecer la

cadena productiva, actualmente está constituida por 13 socios.

 Los indicadores económicos demuestran que el plan de negocio es rentable, siendo sus
principales indicadores los siguientes:

VANE = 670,601.30 VANF = 636,741.78

   

TIRE = 41% TIRF = 45%

13.2. RECOMENDACIONES

 En términos de elegibilidad técnica, el plan de negocio cumple para ser aprobado, por lo
que se recomienda su aprobación como parte de uno de los criterios de evaluación, para
lo cual el comité deberá evaluar los criterios adicionales de elegibilidad cualitativa y
criterio de selección.
  Se recomienda que después de su aprobación, se emita la respectiva resolución,
aprobando el plan de negocio y posteriormente sea remitido a la OPI para su registro en
el aplicativo SI-PROCOMPITE y solicitar el código único para iniciar su ejecución.

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ANEXOS

Anexo 1. Base de datos obtenida por parte del INEI referente al CENSO 2007 con la data a nivel
de centros poblados.
Anexo 2. Tabla de distribución normal.

Z 0 0.01 0.02 0.03 0.04 0.05 0.06 0.07 0.08 0.09

0 0 0.00 0.00 0.012 0.016 0.0199 0.0239 0.02 0.0319 0.0359
4 8 79
0.1 0.03 0.04 0.04 0.0517 0.0557 0.0596 0.0636 0.06 0.0714 0.0753
98 38 78 75
0.2 0.07 0.08 0.08 0.091 0.0948 0.0987 0.1026 0.10 0.1103 0.1141
93 32 71 64
0.3 0.11 0.12 0.12 0.1293 0.1331 0.1368 0.1406 0.14 0.148 0.1517
79 17 55 43
0.4 0.15 0.15 0.16 0.1664 0.17 0.1736 0.1772 0.18 0.1844 0.1879
54 91 28 08
0.5 0.19 0.19 0.19 0.2019 0.2054 0.2088 0.2123 0.21 0.219 0.2224
15 5 85 57
0.6 0.22 0.22 0.23 0.2357 0.2389 0.2422 0.2454 0.24 0.2517 0.2549
57 91 24 86
0.7 0.25 0.26 0.26 0.2673 0.2704 0.2734 0.2764 0.27 0.2823 0.2852
8 11 42 94
0.8 0.28 0.29 0.29 0.2967 0.2995 0.3023 0.3051 0.30 0.3106 0.3133
81 1 39 78
0.9 0.31 0.31 0.32 0.3238 0.3264 0.3289 0.3315 0.33 0.3365 0.3389
59 86 12 4
1 0.34 0.34 0.34 0.3485 0.3508 0.3531 0.3554 0.35 0.3599 0.3621
13 38 61 77
1.1 0.36 0.36 0.36 0.3708 0.3729 0.3749 0.377 0.37 0.381 0.383
43 65 86 9
1.2 0.38 0.38 0.38 0.3907 0.3925 0.3944 0.3962 0.39 0.3997 0.4015
49 69 88 8
1.3 0.40 0.40 0.40 0.4082 0.4099 0.4115 0.4131 0.41 0.4162 0.4177
32 49 66 47
1.4 0.41 0.42 0.42 0.4236 0.4251 0.4265 0.4279 0.42 0.4306 0.4319
92 07 22 92
1.5 0.43 0.43 0.43 0.437 0.4382 0.4394 0.4406 0.44 0.4429 0.4441
32 45 57 18
1.6 0.44 0.44 0.44 0.4484 0.4495 0.4505 0.4515 0.45 0.4535 0.4545
52 63 74 25
1.7 0.45 0.45 0.45 0.4582 0.4591 0.4599 0.4608 0.46 0.4625 0.4633
54 64 73 16
1.8 0.46 0.46 0.46 0.4664 0.4671 0.4678 0.4686 0.46 0.4699 0.4706
41 49 56 93
1.9 0.47 0.47 0.47 0.4732 0.4738 0.4744 0.475 0.47 0.4761 0.4767
 13 19 26 56
2 0.47 0.47 0.47 0.4788 0.4793 0.4798 0.4803 0.48 0.4812 0.4817
72 78 83 08
2.1 0.48 0.48 0.48 0.4834 0.4838 0.4842 0.4846 0.48 0.4854 0.4857
21 26 3 5
2.2 0.48 0.48 0.48 0.4871 0.4875 0.4878 0.4881 0.48 0.4887 0.489
61 64 68 84
2.3 0.48 0.48 0.48 0.4901 0.4904 0.4906 0.4909 0.49 0.4913 0.4916
93 96 98 11
2.4 0.49 0.49 0.49 0.4925 0.4927 0.4929 0.4931 0.49 0.4934 0.4936
18 2 22 32
2.5 0.49 0.49 0.49 0.4943 0.4945 0.4946 0.4948 0.49 0.4951 0.4952
38 4 41 49
2.6 0.49 0.49 0.49 0.4957 0.4959 0.496 0.4961 0.49 0.4963 0.4964
53 55 56 62
2.7 0.49 0.49 0.49 0.4968 0.4969 0.497 0.4971 0.49 0.4973 0.4974
65 66 67 72
2.8 0.49 0.49 0.49 0.4977 0.4977 0.4978 0.4979 0.49 0.498 0.4981
74 75 76 79
2.9 0.49 0.49 0.49 0.4983 0.4984 0.4984 0.4985 0.49 0.4986 0.4986
81 82 82 85
3 0.49 0.49 0.49 0.4988 0.4988 0.4989 0.4989 0.49 0.499 0.499
87 87 87 89

Anexo 3. Matriz ambiental

Impacto
Positivo
POSIBLES IMPACTOS PREGUNTAS - PLAN DE NEGOCIO Si No
(+1,+2,+3,+4,+5)
Negativo

(-1,-2,-3,-4,-5)
1. ¿Estarán incluidos dentro del área de influencia directa del plan de
Elemento negocio, los corredores, barreras o territorios en reclamo de X +3
A. Posibles Impactos

Ambienta comunidades?
Ambientales

Biológicos

2. ¿Estimulará la "erosión genética" esto es la variabilidad vegetal? X -1

Flora
3. ¿Limita el acceso a recursos naturales para las poblaciones X +2
locales?
Fauna 4. ¿Estimula la "Erosión genética" esto es la variabilidad animal? X +3

5. ¿Aumenta la demanda de mano de obra generando empleo a largo

Empleo plazo X +4
Sociales y Culturales
B. Posibles Impactos

6. ¿Provoca alteración importante en los medios de

Socio Económicos

subsistencia/sustento de la población (su significancia dependerá de X +3

Ingresos la
escala y tipo de impacto socioeconómico?
7. ¿Recibirá frecuentemente cantidades importantes de visitantes? X -1

Educación y 8. ¿Producirá afectación de núcleos de poblaciones aledañas que

población obliguen a su desplazamiento o reubicación X +1

Salud y
seguridad 9. ¿Provoca el encharcamiento de aguas que puedan causar altos
X +4
alimentaria riesgos a la salud humana o animal?
C

Conocimiento 10. ¿Provoca cambios de las técnicas productivas campesinas? X +3

s y 12. ¿Provoca cambios en la comercialización a favor de comunidad? X +4

 Tecnologías 13. ¿Fomentará la introducción de nuevas tecnologías apropiadas? X +5

Tradicionales
ulturales
14. ¿Utilizará áreas de importancia cultural, histórica y religiosa? X +2
Restos
15. ¿Pondrá en riesgo sitios, construcciones de interés arqueológico,
Arqueológico X +2
histórico o cultural?
s

16. ¿Hay sitios de abastecimiento de agua cercanos que requieren

protección especial? X +2

17. ¿Existen o se consideran acciones de protección y conservación

de X +3
las cuencas hidrográficas abastecedoras para el negocio?
C. Medidas de Mitigación 18. ¿Requerirá de una significativa provisión de servicios de extensión
para establecer o sostener el plan de negocio? X +2

19. ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan que el plan de

negocio sea financiera o socialmente rechazado? X +3

Anexo 4. Ubicación de equipos y maquinarias.