Balace de saldos de la empresa Tejidos Finos SA prac.

Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras exp

Caja y bancos Q 83,097.03
Materia prima Q 80,135.00
Maquinaria Q 322,000.00
Sistemas informaticos Q 30,870.00
Gastos de instalacion Q 13,390.00
Mano de obra directa Q 78,000.00
Mano de obra indirecta Q 58,000.00
sueldos admon Q 95,000.00
sueldos sala de ventas Q 69,000.00
Caja y bancos Q 12,760.00
bonificaciones incentivas fábrica Q 25,000.00
bonificaciones incentivas admon Q 17,500.00
bonificaciones incentivas sala de ventas Q 15,000.00
clientes Q 30,800.00
compras de materia prima Q 98,750.00
gastos sobre compras de materia prima Q 4,850.00
repuestos de accesorios Q 8,310.00
documentos por cobrar a corto plazo Q 21,800.00
acciones por suscribir Q 29,000.00
propaganda Q 11,250.00
IVA por cobrar Q 4,543.00
dev y reb sobre ventas Q 3,914.00
intereses gasto Q 31,054.10
deudores empleados Q 15,400.06
inversión financiera a largo plazo Q 90,000.00
impuesto sobre la renta Q 36,330.08
ISR ret por acreditar sobre ventas Q 5,745.00
capital autorizado
documentos por pagar a corto plazo
ventas
préstamos bancarios a corto plazo
proveedores
IVA por pagar
intereses percibidos
dev y reb sobre compra de materia prima
ISR por pagar sobre compra de materia prima
suma iguales Q 1,291,498.27
diciembre del 2022 (cifras expresadas en Q)

Q300,000.00
Q18,000.00
Q796,570.27
Q90,000.00
Q47,495.00
Q5,123.00
Q22,500.00
Q3,900.00
Q7,910.00
Q1,291,498.27
 Ajustes de la empresa Tejidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras expresadas e
p#1 31/12/2022
depre maquinaria Q 63,251.20
depre sistemas informáticos Q 8,296.39
Amort.Gastos de instalacion Q 2,231.67
depre acum maquinario
depre acum sistemas informática
amort acum gastos de instalacion
por depre y acum de activos Q 73,779.26
p#2 12/30/2022
impuesto sobre la renta Q 4,023.83
ISR por pagar
por impuesto sobre la renta Q 4,023.83
p#3 12/31/2022
caja y bancos Q 10,608.26
intereses gasto Q 191.74
documentos descontados
por contribuir documentos Q 10,800.00
p#4 12/31/2022
rep y accesorios existencia Q 3,324.00
rep y accesorios consumido Q 4,986.00
rep y accesorios
por repartición de rep y accesorios Q 8,310.00
p#5 12/31/2022
rep y mantenimiento de maquinaria Q 1,300.00
IVA por cobrar Q 156.00
ISR ret sobre factura especial
caja y banco
IVA ret sobre factura especial
por contribucion de rep y mant de maquinaria Q 1,456.00
p#6 12/31/2022
herramientas Q 1,400.00
IVA por cobrar Q 168.00
caja y banco
por herramientas Q 1,568.00
p#7 12/31/2022
caja y bancos Q 2,300.00
anticipo de saldo de ventas
por anticipo Q 2,300.00
p#8 12/31/2022
clientes Q 1,300.00
caja y bancos
por clientes Q 1,300.00
p#9 12/31/2022
prestamos bancarios a corto plazo Q 4,944.79
 interes gasto Q 55.21
caja y bancos
por prestamos Q 5,000.00
p#10 12/31/2022
IVA por pagar Q 4,867.00
IVA por cobrar
por regularización Q 4,867.00
e del 2022 (cifras expresadas en Q)

Q 63,251.20
Q 8,296.39
Q 2,231.67
Q 73,779.26

Q 4,023.83
Q 4,023.83

Q 10,800.00
Q 10,800.00

Q 8,310.00
Q 8,310.00

Q 65.00
Q 1,235.00
Q 156.00
Q 1,456.00

Q 1,568.00
Q 1,568.00

Q 2,300.00
Q 2,300.00

Q 1,300.00
Q 1,300.00
Q 5,000.00
Q 5,000.00

Q 4,867.00
Q 4,867.00
 Costo de produccion de la empresa Tejidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre d
movimiento de materia prima
Materia prima
compras de materia prima
Gastos sobre compras de materia prima
compras brutas de materia prima
devoluciones y reb sobre compras de materia prima
compras netas de materia prima
materia prima disponible
Materia prima 2
materia prima consumida
mano de obra directa
costo primario
Gastos de fabricacion
mano de obra indirecta
bonificacion incentiva fabrica
depre maquinaria
rep y accesorios consumido
reparacion y mantenimiento de maquinaria
total cargos
articulos en proceso
costo de produccion
sa Tejidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras expresadas en Q)

Q80,135.00
Q98,750.00
Q4,850.00
Q103,600.00
Q3,900.00
Q99,700.00
Q179,835.00
Q87,190.00
Q92,645.00
Q78,000.00
Q170,645.00

Q58,000.00
Q25,000.00
Q63,251.20
Q4,986.00
Q1,300.00 Q152,527.20
Q323,182.20
Q38,967.00
Q284,215.20
 Estado de resultados de la empresa Tejidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras
Ingresos de operación
Ventas
(-) dev y rebajas sobre ventas
ventas netas
Costo de ventas
costo de producción
artículos disponibles
artículos terminados 2
costo de ventas
margen bruto
Gastos de operacion
gastos de destribucion
sueldos sala de ventas Q69,000.00
conisiones sala de ventas Q12,760.00
bonif incent sala de ventas Q15,000.00
propaganda Q11,250.00
Impuesto sobre la renta Q40,353.91
gastos de admon
sueldos admon Q95,000.00
bonif incent admon Q17,500.00
depre sistemas informáticos Q8,296.39
amort gastos de instalación Q2,231.67
resultado de operacion positivo
gastos financieros
intereses gastos
ingresos financieros
intereses percibidos
otro ingresos
ganancia antes de impuesto y reserva
reserva legal
ganancia despues de impuesto y reserva
e diciembre del 2022 (cifras expresadas en Q)

Q796,570.22
Q3,914.00
Q792,656.22

Q284,215.00
Q284,215.00
Q65,870.00
Q218,345.20
Q574,311.02

Q148,363.91

Q123,028.00 Q271,391.97
Q302,919.05
Q31,301.96

Q22,500.00 Q8,801.06

Q294,117.99
Q14,705.90
Q279,412.09
 partidas de liquidacion de la empresa Tejidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 20
p#1 12/31/2022
costo de produccion
materia prima
mano de obra directa
mano de obra indirecta
bonif incent fábrica
compas de materia prima
gastos sobre compras de materia prima
depre maquinaria
repuestos y accesorios consumidos
reparacion y mantenimiento de maquinaria
liquidacion produccion de cuentas de costos de produccion(deuda)
p#2 12/31/2022
materia prima 2
dev. y reb. sobre compras de materia prima
articulos en proceso 2
costo de produccion
liquidacion de las ctas y ctos de produccion (acreeda)
p#3 12/3/2022
perdida y ganancia
sueldo admon
sueldos sala de cuentas
comisiones a la de cuentas
bonif incent admon
bonif incent sala de ventas
propaganda
dev y reb sala de ventas
intereses gasto
impuesto sobre la renta
depre sistemas informático
amort gastos de instalación
costo de producción
liquidación de las ctas de resultados (deudor)
p#4 12/31/2022
ventas
intereses percibidos
artículos terminados 2
pérdida y ganancia
liquidacion de las ctas de resultado (acreedor)
12/31/2022
p#5 capital autorizado
doc por pagar a corto plazo
prestamos bancarios a corto plazo
proveedores
IVA por pagar
ISR por pagar sobre compras de materia prima
depre acum sistemas infomaticos
depre acum maquinario
amort acum gasto de instalacion
ISR por pagar
documentos descontados
ISR net sobre factura especial
IVA net sobre factura especial
anticipo sala de cuentas
resva legal
ganancia despues de impuestos y res
caja y bancos
materia prima
maquinaria
sistemas informáticos
gastos de instalacion fab
clientes
doc por cobrar a corto plazo
acciones por suscibir
deudores empleados
inversion financiera a largo plazo
ISR net por acreditar sobre ventas
rep y accesorios existencia
hramientas
articulos en proceso
articulos terminados
Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras expresadas en Q)

Q414,227.20
Q80,135.00
Q78,000.00
Q58,000.00
Q25,000.00
Q98,750.00
Q4,850.00
Q63,251.20
Q4,986.00
Q1,300.00
Q414,227.20 Q414,272.20

Q87,190.00
Q3,900.00
Q38,967.00
Q130,057.00
Q130,057.00 Q130,057.00

Q590,822.83
Q95,000.00
Q69,000.00
Q12,760.00
Q17,500.00
Q15,000.00
Q11,250.00
Q3,914.00
Q31,301.66
Q40,353.91
Q8,296.39
Q2,231.67
Q284,215.20
Q590,822.83 Q590,822.83

Q796,570.22
Q22,500.00
Q65,870.00
Q884,940.22
Q884,940.22 Q884,940.22

Q300,000.00
Q18,000.00
Q85,055.21
Q47,495.00
 Q256.00
Q7,910.00
Q2,231.67
Q63,251.20
Q8,296.39
Q4,023.83
Q10,800.00
Q65.00
Q156.00
Q2,300.00
Q14,750.90
Q279,412.09
Q86,902.29
Q80,135.00
Q322,000.00
Q30,870.00
Q13,390.00
Q32,100.00
Q21,800.00
Q29,000.00
Q15,400.00
Q90,000.00
Q5,745.00
Q3,324.00
Q1,400.00
Q38,967.00
Q65,870.00
Q844,003.29 Q836,903.29
 hoja de trabajo de la empresa Tejidos Finos SA prac. De
cuentas balance de saldos
1 Caja y bancos Q83,097.03
2 Materia prima Q80,135.00
3 Maquinaria Q322,000.00
4 Sistemas informaticos Q30,870.00
5 Gastos de instalacion Q13,390.00
6 Mano de obra directa Q78,000.00
7 Mano de obra indirecta Q58,000.00
8 sueldos admon Q95,000.00
9 sueldos sala de ventas Q69,000.00
10 Caja y bancos Q12,760.00
11 bonificaciones incentivas fábrica Q25,000.00
12 bonificaciones incentivas admon Q17,500.00
13 bonificaciones incentivas sala de ventas Q15,000.00
14 clientes Q30,800.00
15 compras de materia prima Q98,750.00
16 gastos sobre compras de materia prima Q4,850.00
17 repuestos de accesorios Q8,310.00
18 documentos por cobrar a corto plazo Q21,800.00
19 acciones por suscribir Q29,000.00
20 propaganda Q11,250.00
21 IVA por cobrar Q4,543.00
22 dev y reb sobre ventas Q3,914.00
23 intereses gasto Q31,054.11
24 deudores empleados Q15,400.00
25 inversión financiera a largo plazo Q90,000.00
26 impuesto sobre la renta Q34,330.08
27 ISR ret por acreditar sobre ventas Q5,745.00
28 capital autorizado Q300,000.00
29 documentos por pagar a corto plazo Q18,000.00
30 ventas Q796,670.22
31 préstamos bancarios a corto plazo Q90,000.00
32 proveedores Q47,495.00
33 IVA por pagar Q5,123.00
34 intereses percibidos Q22,500.00
35 dev y reb sobre compra de materia prima Q3,900.00
36 ISR por pagar sobre compra de materia prima Q7,910.00
37 depre maquinario
38 depre sistemas informáticos
39 gastos de instalación
40 amort acum gastos de instalación
41 depre acum maquinaria
42 depre acum sistemas informáticos
43 ISR por pagar
44 documentos descontados
45 rep y accesorios existencia
46 rep y accesorios consumidos
47 reparación y mond de maquinarios
48 ISR net sobre factura especial
49 IVA net sobre factura especial
50 herramientas
51 anticipo sala de ventas
52 artículos en proceso
53 articulos terminados
suma del corto de produccion
54 costo de producción
suma de resultados
55 ganancia antes de impuesto y res
56 reserva legal
57 ganancia despues de inpuesto y res
sumas iguales Q1,291,498.22 Q1,291,598.22
jidos Finos SA prac. Del 1 de marzo al 31 de diciembre del 2022 (cifras expresadas en Q)
ajustes saldos ajustados costo de produccion
Q12,908.26 Q9,103.00 Q36,902.29
Q80,135.00 Q80,135.00 Q87,190.00
Q322,000.00
Q30,870.00
Q13,390.00
Q78,000.00 Q78,000.00
Q58,000.00 Q58,000.00
Q95,000.00
Q69,000.00
Q12,760.00
Q25,000.00 Q25,000.00
Q17,500.00
Q15,000.00
Q1,300.00 Q32,100.00
Q98,750.00 Q98,750.00
Q4,850.00 Q4,850.00
Q8,310.00 -------------------- --------------------- --------------------------------------
Q21,800.00
Q29,000.00
Q11,250.00
Q324.00 Q4,867.00 -------------------- --------------------- --------------------------------------
Q3,914.00
Q246.95 Q31,301.08
Q15,400.00
Q900,000.00
Q4,023.83 Q40,353.91
Q5,745.00
Q300,000.00
Q18,000.00
Q796,670.22
Q4,944.79 Q85,055.21
Q47,495.00
Q4,867.00 Q256.00
Q22,500.00
Q3,900.00 Q3,900.00
Q7,910.00
Q63,251.20 Q63,251.20 Q63,251.20
Q8,296.39 Q8,296.39
Q2,231.67 Q2,231.67
Q2,231.67 Q2,231.67
Q63,251.20 Q63,251.20
Q8,296.39 Q8,296.39
Q4,023.83 Q4,023.83
 Q10,800.00 Q10,800.00
Q3,324.00 Q3,324.00
Q4,986.00 Q4,986.00 Q4,986.00
Q1,300.00 Q1,300.00 Q1,300.00
Q65.00 Q65.00
Q156.00 Q156.00
Q1,400.00 Q1,400.00
Q2,300.00 Q2,300.00
Q38,967.00

Q414,272.20 Q130,057.00
Q284,215.20

Q113,404.09 Q113,404.09 Q1,372,810.52 Q1,372,810.52 Q414,272.20 Q414,272.20

ras expresadas en Q)
estado de resultados Balance de sit. Financiera
Q80,902.29
Q80,135.00
Q322,000.00
Q30,870.00
Q13,390.00

Q95,000.00
Q69,000.00
Q12,760.00

Q17,500.00
Q15,000.00
Q32,100.00

--------------------- ----------------------------------------
Q21,800.00
Q29,000.00
Q11,250.00
--------------------- ----------------------------------------
Q3,914.00
Q31,301.06
Q15,400.00
Q90,000.00
Q40,353.91
Q5,745.00
Q300,000.00
Q18,000.00

Q796,570.22 Q85,055.21
Q47,495.00
Q256.00
Q22,500.00

Q7,910.00

Q8,296.39
Q2,231.67
Q2,231.67
Q63,251.20
Q8,296.39
Q4,023.83
 Q10,800.00
Q3,324.00

Q65.00
Q156.00
Q1,400.00
Q2,300.00
Q38,967.00
Q65,870.00 Q65,870.00

Q284,215.20
Q590,822.23 Q884,940.22
Q294,117.99
Q14,705.90
Q279,412.09
Q884,940.22 Q884,940.22 Q843,958.29 Q843,958.29