PTDA 1 12/30/2021

Depreciación Mobiliario y Equipo s/ventas Q 4,802.52

Depreciación Mobiliario Y Oficina Q 3,201.68
Depreciación equipo de computación de oficinas Q 8,296.50
Depreciación equipo de computación sala de ventass Q 3,555.64
Amortización Gastos De Organización Q 3,064.00
Depreciación acumulada mobiliario y equipo
depreciación acumulada equipo de computación
amortización acumulada gastos de organización
Depreciación y Amortización, en porcentaje legal Q 22,920.35

PTDA 2 12/30/2021
Publicidad Pagada Anticipada Q 7,900.00
Publicidad
Publicidad Anticipada Q 7,900.00

PTDA 3 12/30/2021
Alquileres pagadas anticipadas Q 2,500.00
Alquileres
Alquileres Anticipados Q 2,500.00

PTDA 4 12/30/2021
Documentos por pagar a largo plazo Q 28,500.00
Documentos por pagar a corto plazo
Documentos por pagar al proximo año Q 28,500.00

PTDA 5 12/30/2021
Seguros Vencidos Sala de ventas Q 17,360.00
Seguros vencidos oficina Q 4,340.00
Seguros Anticipados
Seguros Vencidos Q 21,700.00

PTDA 6 12/30/2021
Impuesto sobre la renta Q 2,324.51
Impuesto sobre la renta por pagar
ISR del mes de diciembre Q 2,324.51

PTDA 7 12/31/2021
Comisiones percibidas no devengadas Q 1,080.00
Comisiones percibidas
Comisiones ganadas Q 1,080.00

PTDA 8 12/30/2021
Donativos Q 1,000.00
 Gastos sobre compras
Corrección de cuentas Q 1,000.00

PTDA 9 12/30/2021
Indemnización de administración Q 9,469.54
Indemnización de sala de ventas Q 8,396.64
Reserva para indemnización
Reserva para indemnización Q 17,866.18

PTDA 10 12/31/2021
Alquiler sala de ventas Q 18,000.00
Alquiler de oficina Q 12,000.00
Alquileres
Distribución de Cuentas Clientes Q 30,000.00

PTDA 11 12/31/2021
IVA por pagar Q 2,540.00
IVA por cobrar
Regularización de la cuenta IVA Q 2,540.00

PTDA 12 12/31/2021
Costos de ventas Q 178,492.00
Mercaderia
Compras
Gastos sobre Compras
Liquidacion de costos de ventas de saldo deudor Q 178,492.00

PTDA 13 12/31/2021
mercaderias Q 60,528.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras Q 3,210.00
Costo de Vetas
Liquidación de costo de ventas de saldo acreedor Q 63,738.00

PTDA 14 12/31/2021
Pérdidas y ganancias Q 492,438.20
Publicidad
Sueldo de administración
Sueldo sala de ventas
Bonificación incentivo de administración
bonificación incentivo sala de ventas
Cuotas patronales de administración
Cuotas patronales sala de ventas
Devoluciones y rebajas sobre ventas
Donativos
Impuesto sobre la renta
 timbre de prensa
Depresiación mobiliario y equipo s/de ventas
Depresiación mobiliario y equipo y oficina
Depreciación equipo de computación de oficina
Depreciación equipo de computación sala de ventas
Amortización gastos de organización
Seguros vencidos sala de ventas
Seguros vencidos oficina
Indemnización de administración
Indemnización sala de ventas
Alquileres sala de ventas
Alquileres de oficina
Costo de ventas
Liquidación de la cuenta de resultado del saldo deudor Q 492,438.20

PTDA 15 12/31/2021
Ventas Q 560,622.00
Comisiones Percibidas Q 1,080.00
Pérdidas y ganancias
Liquidacion de la cuenta de resultado del saldo acreedor Q 561,702.00

PTDA 16 12/31/2021
Pérdidas y ganancias Q 69,263.80
ISR por pagar
Reserva legal
Ganancia despues del impuesto y reserva legal
Contabilizacion de las cuentas que se acreditan Q 69,263.80

PTDA 17 1/1/2022
Capital social Q 200,000.00
Proveedores Q 51,863.00
Documentos por pagar a largo plazo Q 19,000.00
Acredores varios Q 10,131.73
Comisiones percibidas no devengadas Q 720.00
IVA por pagar Q 1,370.00
Anticipo sobre ventas Q 2,100.00
IGGS por pagar Q 2,681.00
Comitentes por mercaderias Q 3,200.00
ISR Retenido por pagar sobre compras Q 6,460.00
Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 8,004.20
Depreciacion acumulada equipo de computación Q 11,852.15
Amortización acumulada gastos de organización Q 3,064.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 28,500.00
Impuesto sobre la renta por pagar Q 2,324.51
Reserva para indemnización Q 17,866.18
ISR Retenido por pagar sobre rentas de capital Q 175.00
ISR por pagar Q 4,848.47
Reserva legal Q 3,463.19
Ganancia despues del impuesto y reserva legal Q 60,952.15
Caja y bancos
Caja chica
Mobiliario y equipo
Equipo de computación
Gastos de organización
Mercaderias
Clientes
Seguros anticipados
Iva por Cobrar
Mercaderias recibidas en consignación
Deudores empleados
ISR Retenido por acreeditar sobre ventas
Publicidad pagada anticipada
Alquileres pagados anticipados
Cierre de las cuentas de patrimonio Q 438,575.57

PTDA 18 1/1/2022
Caja y bancos Q 212,836.57
Caja chica Q 800.00
Mobiliario y equipo Q 40,321.00
Equipo de computación Q 35,760.00
Gastos de organización Q 15,320.00
Mercaderias Q 60,528.00
Clientes Q 36,700.00
Seguros anticipados Q 15,500.00
Iva por Cobrar Q -
Mercaderias recibidas en consignación Q 3,200.00
Deudores empleados Q 5,300.00
ISR Retenido por acreeditar sobre ventas Q 1,910.00
Publicidad pagada anticipada Q 7,900.00
Alquileres pagados anticipados Q 2,500.00
Capital social
Proveedores
Documentos por pagar a largo plazo
Acredores varios
Comisiones percibidas no devengadas
IVA por pagar
Anticipo sobre ventas
IGGS por pagar
Comitentes por mercaderias
ISR Retenido por pagar sobre compras
 Depreciación acumulada mobiliario y equipo
Depreciacion acumulada equipo de computación
Amortización acumulada gastos de organización
Documentos por pagar a corto plazo
Impuesto sobre la renta por pagar
Reserva para indemnización
ISR Retenido por pagar sobre rentas de capital
ISR por pagar
Reserva legal
Ganancia despues del impuesto y reserva legal
Reapertura de la contabilidad Q 438,575.57

PTDA # XXX XX/XX/2022

Ganancia despues de ISR y Reserva legal Q 60,952.15
Serapio
Barajas
Ditribución de la ganancia obtenida durante el ejercio Q 60,952.15

PTDA XX XX/XX/2022
Serapio, cuenta beneficios Q 30,476.07
Barajas, cuenta beneficios Q 30,476.07
Caja y Bancos
ISR Retenido sobre pago de dividendos
Cheque no. Xxx a nombre de los socios por el pago de dividendos del ejercicio
anterio, Recibo no. Xxx Q 60,952.15
Q 8,004.20
Q 11,852.15
Q 3,064.00
Q 22,920.35

Q 7,900.00
Q 7,900.00

Q 2,500.00
Q 2,500.00

Q 28,500.00
Q 28,500.00

Q 21,700.00
Q 21,700.00

Q 2,324.51
Q 2,324.51

Q 1,080.00
Q 1,080.00
Q 1,000.00
Q 1,000.00

Q 17,866.18
Q 17,866.18

Q 30,000.00
Q 30,000.00

Q 2,540.00
Q 2,540.00

Q 80,532.00
Q 91,530.00
Q 6,430.00
Q 178,492.00

Q 63,738.00
Q 63,738.00

Q 4,740.00
Q 97,440.00
Q 86,400.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 12,345.65
Q 10,946.88
Q 2,740.00
Q 6,000.00
Q 31,521.94
Q 63.20
Q 4,802.52
Q 3,201.68
Q 8,296.50
Q 3,555.64
Q 3,064.00
Q 17,360.00
Q 4,340.00
Q 9,469.54
Q 8,396.64
Q 18,000.00
Q 12,000.00
Q 114,754.00
Q 492,438.20

Q 561,702.00
Q 561,702.00

Q 4,848.47
Q 3,463.19
Q 60,952.15
Q 69,263.80
Q 212,836.57
Q 800.00
Q 40,321.00
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 60,528.00
Q 36,700.00
Q 15,500.00
Q -
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 1,910.00
Q 7,900.00
Q 2,500.00
Q 438,575.57

Q 200,000.00
Q 51,863.00
Q 19,000.00
Q 10,131.73
Q 720.00
Q 1,370.00
Q 2,100.00
Q 2,681.00
Q 3,200.00
Q 6,460.00
Q 8,004.20
Q 11,852.15
Q 3,064.00
Q 28,500.00
Q 2,324.51
Q 17,866.18
Q 175.00
Q 4,848.47
Q 3,463.19
Q 60,952.15
Q 438,575.57

Q 30,476.07
Q 30,476.07
Q 60,952.15

Q 57,904.54
Q 3,047.61

Q 60,952.15
AJUSTE 1
CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO
Q 40,321.00 Q 300.00 Q 40,021.00

Q 40,021.00 20% Q 8,004.20 Valor de depreciación

DISTRIBUCIÓN DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO
SALA DE VENTAS 3/5 Q 4,802.52
OFICINA 2/5 Q 3,201.68
Q 8,004.20

CALCULO DE DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN

Q 35,760.00 Q 200.00 Q 35,560.00

Q 35,560.00 33.33% Q 11,852.15 Valor de depreciación

DISTRIBUCIÓN DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN

OFICINAS 70% Q 8,296.50
SALA DE VENTAS 30% Q 3,555.64
Q 11,852.15

CALCULO DE AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN

Q 15,320.00 20% Q 3,064.00

AJUSTE 2
CALCULO DE PUBLICIDAD ANTICIPADA
Q 12,640.00 8 Q 1,580.00 5 Q 7,900.00

AJUSTE 4
CALCULO DE DOCUMENTOS POR PAGAR EL PROXIMO AÑO
20 LETRAS PARA 12 MESES
Q 2,375.00 12 Q 28,500.00

AJUSTE 5
CALCULO DE LOS SEGUROS VENCIDOS VALOR Q 37,200.00
DISTRIBUCIÓN DE SEGUROS
SALA DE VENTAS 80% Q 29,760.00
OFICINAS 20% Q 7,440.00
Q 37,200.00

AJUSTE 6
CALCULO DEL ISR DEL LOS INGRESOS DEL MES DE DICIEMBRE
VALOR QUE ASCIENDE
Q 46,490.17 5% Q 2,324.51
AJUSTE 7
COMISIONES GANADAS
COMISONES Q 1,800.00 Q 360.00 Q 1,080.00
/5 *3

AJUSTE 9
RESERVA DE INDEMNIZACIÓN
SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN Q 97,440.00 /12*14*8.33% Q 9,469.54 INDEMNIZACIÓN DE ADM
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 86,400.00 /12*14*8.33% Q 8,396.64 INDEMNIZACIÓN DE SALA

AJUSTE 10
DISTRIBUCIÓN DE CUENTA ALQUILER
Q 30,000.00

SALA DE VENTAS 60% Q 18,000.00 ALQUILER SALA DE VENTAS

OFICINA 40% Q 12,000.00 ALQUILER DE OFICINA
Q 30,000.00

DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES
CUANDO EL TIEMPO ES Y GUAL Y LOS CAPITALES IGUALES
CAPITAL SOCIAL Q 210,000.00
SERAPIO Q 105,000.00
BARAJAS Q 105,000.00

GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y LA RESERVA LEGAL/CAPITAL SOCIAL=

Q 60,952.15 /Q. 210,000.00 0.29024831314

SERAPIO Q 105,000.00 *0.309152667 Q 30,476.07

BARAJAS Q 105,000.00 *0.309152667 Q 30,476.07
Q 60,952.15
RETENCION DEL ISR
Q 60,952.15 *5% Q 3,047.61

PAGO DESPUES DE LA RETENCIÓN

Q 60,952.15 -Q3,047.61 Q 57,904.54
NDEMNIZACIÓN DE ADMINISTRACIÓN
NDEMNIZACIÓN DE SALA DE VENTAS
 1 CAJA Y BANCOS
2 CAJA CHICA
3 MOBILIARIO Y EQUIPO
4 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
5 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
6 MERCADERIAS
7 CLIENTES
8 PUBLICIDAD
9 CAPITAL SOCIAL
10 COMPRAS
11 PROVEEDORES
12 IVA POR COBRAR
13 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
14 SEGUROS ANTICIPADOS
15 VENTAS
16 ALQUILERES
17 ACREEDORES VARIOS
18 SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN
19 SUELDOS DE SALA DE VENTAS
20 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓN
21 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE SALA DE VENTAS
22 GASTOS SOBRE COMPRAS
23 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS
24 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACIÓN
25 CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS
26 IVA POR PAGAR
27 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
28 DONATIVOS
29 ANTICIPOS SOBRE VENTAS
30 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS
31 IGSS POR PAGAR
32 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
33 MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACIÓN
34 COMITENTES POR MERCADERIAS
35 DEUDORES EMPLEADOS
36 TIMBRE DE PRENSA
37 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
38 ISR RETENIDO POR ACREEDITAR SOBRE VENTAS
39 ISR RETENIDO POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL
40 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO S/VENTAS
41 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO Y OFICINA
42 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN DE OFICINA
43 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN SALA DE VENTAS
44 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN
45 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
46 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN
47 AMORTIZACIÓN ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
48 PUBLICIDAD PAGADA ANTICIPADA
49 ALQUILERES PAGADOS ANTICIPADOS
50 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
51 SEGUROS VENCIDOS SALA DE VENTAS
52 SEGUROS VENCIDOS OFICINA
53 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
54 COMISIONES PERCIBIDAS
55 INDEMNIZACIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56 INDEMNIZACIÓN SALA DE VENTAS
57 RESERVA PARA INDEMNIZACIÓN
58 ALQUILERES SALA DE VENTAS
59 ALQUILERES DE OFICINA
SUMA COSTO DE VENTAS
60 COSTO DE VENTAS
SUMA DE CUENTAS DE RESULTADO
GANANCIA ANTES DEL ISR Y RESERVA LEGAL
61 ISR POR PAGAR
62 RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA LEGAL
SUMAS
 BALANCE DE SALDOS AJUSTES
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
Q 212,836.57
Q 800.00
Q 40,321.00
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 80,532.00
Q 36,700.00
Q 12,640.00 Q 7,900.00
Q 200,000.00
Q 91,530.00
Q 51,863.00
Q 2,540.00 Q 2,540.00
Q 47,500.00 Q 28,500.00
Q 37,200.00 Q 21,700.00
Q 560,622.00
Q 32,500.00 Q 32,500.00
Q 10,131.73
Q 97,440.00
Q 86,400.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 7,430.00 Q 1,000.00
Q 1,800.00 Q 1,080.00
Q 12,345.65
Q 10,946.88
Q 3,910.00 Q 2,540.00
Q 2,740.00
Q 5,000.00 Q 1,000.00
Q 2,100.00
Q 3,210.00
Q 2,681.00
Q 29,197.43 Q 2,324.51
Q 3,200.00
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 6,460.00
Q 1,910.00
Q 175.00
Q 4,802.52
Q 3,201.68
Q 8,296.50
Q 3,555.64
 Q 3,064.00
Q 8,004.20
Q 11,852.15
Q 3,064.00
Q 7,900.00
Q 2,500.00
Q 28,500.00
Q 17,360.00
Q 4,340.00
Q 2,324.51
Q 1,080.00
Q 9,469.54
Q 8,396.64
Q 17,866.18
Q 18,000.00
Q 12,000.00

Q 893,652.73 Q 893,652.73 Q 138,331.04 Q 138,331.04

 SALDOS AJUSTADOS COSTOS DE VENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
Q 212,836.57
Q 800.00
Q 40,321.00
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 80,532.00 Q 80,532.00 Q 60,528.00
Q 36,700.00
Q 4,740.00
Q 200,000.00
Q 91,530.00 Q 91,530.00
Q 51,863.00

Q 19,000.00
Q 15,500.00
Q 560,622.00

Q 10,131.73
Q 97,440.00
Q 86,400.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 6,430.00 Q 6,430.00
Q 720.00
Q 12,345.65
Q 10,946.88
Q 1,370.00
Q 2,740.00
Q 6,000.00
Q 2,100.00
Q 3,210.00 Q 3,210.00
Q 2,681.00
Q 31,521.94
Q 3,200.00
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 6,460.00
Q 1,910.00
Q 175.00
Q 4,802.52
Q 3,201.68
Q 8,296.50
Q 3,555.64
Q 3,064.00
Q 8,004.20
Q 11,852.15
Q 3,064.00
Q 7,900.00
Q 2,500.00
Q 28,500.00
Q 17,360.00
Q 4,340.00
Q 2,324.51
Q 1,080.00
Q 9,469.54
Q 8,396.64
Q 17,866.18
Q 18,000.00
Q 12,000.00
Q 178,492.00 Q 63,738.00
Q 114,754.00

Q 934,223.77 Q 934,223.77 Q 178,492.00 Q 178,492.00

 RESULTADOS BALANCE GENERAL
PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q 212,836.57
Q 800.00
Q 40,321.00
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 60,528.00
Q 36,700.00
Q 4,740.00
Q 200,000.00

Q 51,863.00
Q -
Q 19,000.00
Q 15,500.00
Q 560,622.00
Q -
Q 10,131.73
Q 97,440.00
Q 86,400.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00

Q 720.00
Q 12,345.65
Q 10,946.88
Q 1,370.00
Q 2,740.00
Q 6,000.00
Q 2,100.00

Q 2,681.00
Q 31,521.94
Q 3,200.00
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 6,460.00
Q 1,910.00
Q 175.00
Q 4,802.52
Q 3,201.68
Q 8,296.50
Q 3,555.64
Q 3,064.00
Q 8,004.20
Q 11,852.15
Q 3,064.00
Q 7,900.00
Q 2,500.00
Q 28,500.00
Q 17,360.00
Q 4,340.00
Q 2,324.51
Q 1,080.00
Q 9,469.54
Q 8,396.64
Q 17,866.18
Q 18,000.00
Q 12,000.00

Q 114,754.00
Q 492,438.20 Q 561,702.00
Q 69,263.80
Q 4,848.47
Q 3,463.19
Q 60,952.15
Q 561,702.00 Q 561,702.00 Q 438,575.57 Q 438,575.57
 LIBRO DE ESTADOS FINACIEROS
"ALMACÉN EL CONDOR"

ESTADO DE RESULTADO DEL EJERCICIO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUET
INGRESOS
VENTAS BRUTAS
(-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
VENTAS NETAS
COSTOS DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIA
COMPRAS Q 91,530.00
(+) GASTOS SOBRE COMPRAS Q 6,430.00
COMPRAS BRUTAS Q 97,960.00
(-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS COMPRAS Q 3,210.00
COMPRAS NETAS
MERCADERIAS DIPONIBLES
(-) INVENTARIO FINAL DE MERCADERIA
COSTO DE VENTAS
MARGEN BRUTO
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
SUELDOS DE SALA DE VENTAS Q 86,400.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE SALA DE VENTAS Q 15,000.00
CUOTAS PATRONALES DE SALA DE VENTAS Q 10,946.88
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO S/VENTAS Q 4,802.52
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN S/VENTAS Q 3,555.64
SEGUROS VENCIDOS SALA DE VENTAS Q 17,360.00
INDEMNIZACIÓN SALA DE VENTAS Q 8,396.64
PUBLICIDAD Q 4,740.00
ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 18,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN Q 97,440.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRACIÓN Q 18,000.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRACIÓN Q 12,345.65
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO Y OFICINA Q 3,201.68
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN DE OFICINA Q 8,296.50
SEGUROS VENCIDOS OFICINA Q 4,340.00
INDEMNIZACIÓN DE ADMINISTRACIÓN Q 9,469.54
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,064.00
ALQUILERES DE OFICINA Q 12,000.00
RESULTADO DE OPERACIÓN POSITIVO
GASTOS FINANCIEROS
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DIFERENCIA POSITIVA
OTROS GASTOS
DONATIVOS
TIMBRE DE PRENSA
DIFERENCIAL POSITIVA
OTROS INGRESOS
COMISIONES PERCIBIDAS
GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO
(-) IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(-) RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA
COBÁN, ALTA VERAPAZ, 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

F______________
CARLOS ALEJANDRO
NIT:456782

F______________
SERAPIO BARAJAS
REPRESENTANTES LEGALES
EL 2021 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

Q 560,622.00
Q 2,740.00
Q 557,882.00

Q 80,532.00

Q 94,750.00
Q 175,282.00
Q 60,528.00
Q 114,754.00
Q 443,128.00

Q 169,201.68

Q 168,157.37 Q 337,359.06
Q 105,768.94

Q 31,521.94
Q 74,247.00
Q 6,000.00
Q 63.20 Q 6,063.20
Q 68,183.80

Q 1,080.00
Q 69,263.80
Q 4,848.47
Q 3,463.19
Q 60,952.15
EL BALANCE DE SITUACION GENERAL SE ESTRUCTURARÁ DE ACUERDO AL GRADO DE LIQUIDEZ DE LA EMPRESA Y SE REALIZ
EN FORMA DE REPORTE
LIBRO DE ESTADOS FINANCIEROS
ALMACEN EL CONDOR
BALANCE DE SITUACIÓN GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA Y BANCOS Q 212,836.57
CAJA CHICA Q 800.00 Q 213,636.57
EXIGIBLE
CLIENTES Q 36,700.00
IVA POR COBRAR Q -
DEUDORES EMPLEADOS Q 5,300.00
ISR RETENIDO POR ACREEDITAR SOBRE VENTAS Q 1,910.00 Q 43,910.00
REALIZABLE
MERCADERIAS Q 60,528.00
MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACIÓN Q 3,200.00 Q 63,728.00
PREPAGADO
SEGUROS ANTICIPADOS Q 15,500.00
PUBLICIDAD PAGADA ANTICIPADA Q 7,900.00
ALQUILERES PAGADOS ANTICIPADOS Q 2,500.00 Q 25,900.00
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 40,321.00
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO Q 8,004.20 Q 32,316.80
EQUIPO DE COMPUTACIÓN Q 35,760.00
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN Q 11,852.15 Q 23,907.85
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 15,320.00
(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,064.00 Q 12,256.00
SUMA DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES Q 51,863.00
ACREEDORES VARIOS Q 10,131.73
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 28,500.00
IVA POR PAGAR Q 1,370.00
ANTICIPOS SOBRE VENTAS Q 2,100.00
IGSS POR PAGAR Q 2,681.00
COMITENTES POR MERCADERIAS Q 3,200.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 6,460.00
ISR RETENIDO POR PAGAR S/RENTAS DE CAPITAL Q 175.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR Q 7,172.98
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q 720.00
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 19,000.00
RESERVA PARA INDEMNIZACIÓN Q 17,866.18
SUMA DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SOCIAL Q 200,000.00
RESERVA LEGAL Q 3,463.19
GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA Q 60,952.15
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
LA EMPRESA Y SE REALIZARA

EN QUETZALES)

Q 347,174.57

Q 68,480.65
Q 415,655.22

Q 114,373.71
Q 36,866.18
Q 151,239.89

Q 264,415.34
Q 415,655.23