LA CASA DEL TORNILLO S.A.

Balance General Comparativo

Al 31 de Diciembre de 2020 / 19
(Cifras expresadas en Dólares)

ACTIVO PASIVO Y CAPITAL

2020 2019 2020 2019
Corriente Corriente
Caja y Bancos 363,000.00 288,000.00 Cuentas por pagar 382,000.00 270,000.00
Inversiones 68,000.00 51,000.00 Documentos por pagar 79,000.00 99,000.00
Cuentas por cobrar 503,000.00 365,000.00 Cargos por pagar 159,000.00 620,000.00 114,000.00 483,000.00
Inventarios 289,000.00 1,223,000.00 300,000.00 1,004,000.00

No Corriente No Corriente
Terrenos y Edificios 2,072,000.00 1,903,000.00 Prestamos Bancarios 1,023,000.00 967,000.00
Maquinaria y Equipo 1,866,000.00 1,693,000.00
Mobiliario e instalaciones 358,000.00 316,000.00 TOTAL PASIVO 1,643,000.00 1,450,000.00
Equipo de transporte 275,000.00 314,000.00
Otros 98,000.00 96,000.00 Acciones preferente 200,000.00 200,000.00
Depreciación Acumulada 2,295,000.00 2,374,000.00 2,056,000.00 2,266,000.00 Acciones ordinarias 191,000.00 190,000.00
Capital Pagado 428,000.00 418,000.00
Utilidades retenidas 1,135,000.00 1,012,000.00
TOTAL Capital Contable 1,954,000.00 1,820,000.00

TOTAL ACTIVO 3,597,000.00 3,270,000.00 TOTAL IGUAL AL ACTIVO 3,597,000.00 3,270,000.00

LA CASA DEL TORNILLO S.A. LA CASA DEL TORNILLO S.A.

Estado de Resultados Estado de Flujo de Efectivo
del 01 de enero al 31 de diciembre 2020/2019 por el año terminado el 31 diciembre 2020
(Cifras expresadas en Dólares) (Cifras expresadas en Dólares)
2020 2019
Ventas 3,074,000 2,567,000 Flujo de efectivo por actividades de operación
Costo de Ventas 2,088,000 1,711,000 Utilidades netas despues de impuestos 230,750.00
Ganancia Bruta en Ventas 986,000 856,000 Otras adiciones (orígenes de efectivo)
Gastos Operativos Depreciación 239,000.00
Gastos de Ventas 100,000 108,000 Incremento en cuentas por pagar 112,000.00
Gastos Generales y Administrativos 194,000 187,000 Incremento de cargos por pagar 45,000.00
Gastos por arrendamiento 35,000 35,000 Sustracciones (aplicaciones de efectivo)
Depreciación 239,000 568,000 223,000 553,000 Incremento en cuentas por cobrar -138,000.00
Incremento en inventarios 11,000.00
Utilidades antes de Intereses e Impuestos 418,000 303,000
Efectivo Neto de actividades de operación 499,750.00

Gastos por Intereses 93,000 91,000 Flujo de efectivo por actividades de inversión
Utilidades antes de Impuestos 325,000 212,000 Inversión en activos fijos -347,000.00
Impuestos (30%) 94,250 63,600 Efectivo neto usado en actividades de inversión -347,000.00
UTILIDAD NETA 230,750 148,400

Dividendos pagados 10,000 10,000 Flujo de efectivo por actividades de financiamiento

Ganancia Neta 220,750 138,400 Incremento en documentos por pagar -20,000.00
Incremento en deuda a largo plazo 56,000.00
Utilidad por acción 2.900 1.810 Cambios en el capital contable 11,000.00
Pago de dividendos en efectivo -108,000.00

Efectivo neto usado en actividades de financiamiento -61,000.00

Aumento Neto del Efectivo y equivalentes de efectivo 91,750.00

MARGEN NETO .= X VENTAS X ACTIVO

ROA VENTAS ACTIVOS PATRIMONIO

220750 0.071811971372804 3,074,000

3,074,000
###
 LA CASA DEL TORNILLO S.A.
Estado de Resultados
del 01 de enero al 31 de diciembre 2020/2019
(Cifras expresadas en Dólares)
2020
Ventas 3,074,000
Costo de Ventas 2,088,000
Ganancia Bruta en Ventas 986,000
Gastos Operativos
Gastos de Ventas 100,000
Gastos Generales y Administrativos 194,000
Gastos por arrendamiento 35,000
Depreciación 239,000 568,000
Utilidades antes de Intereses e
418,000
Impuestos

Gastos por Intereses 93,000

Utilidades antes de Impuestos 325,000
Impuestos (30%) 94,250
UTILIDAD NETA 230,750
NILLO S.A.
tados
embre 2020/2019
Dólares)
2019
2,567,000
1,711,000
856,000

108,000 2020 2019

187,000
35,000
223,000 553,000
303,000 EBIT 605,250 457,600

91,000
212,000
63,600 Los activos se pagaron con dinero de los accionistas y de presta
148,400
dinero de los accionistas y de prestamos bancarios y si puede cubrir con esas obligaciones.
 LA CASA DEL TORNILLO S.A.
Estado de Resultados
del 01 de enero al 31 de diciembre 2020/2019
(Cifras expresadas en Dólares)
2020
Ventas 3,074,000
Costo de Ventas 2,088,000
Ganancia Bruta en Ventas 986,000
Gastos Operativos
Gastos de Ventas 100,000
Gastos Generales y Administrativos 194,000
Gastos por arrendamiento 35,000
329,000
Utilidades antes de Intereses e
657,000
Impuestos

Depreciación 239,000
Gastos por Intereses 93,000
Utilidades antes de Impuestos 325,000
Impuestos (30%) 94,250
UTILIDAD NETA 230,750
NILLO S.A.
tados
embre 2020/2019
Dólares)
2019 2020 2019
2,567,000
1,711,000
856,000

108,000
187,000
35,000
330,000

526,000
EBITDA 2,656,000 1,079,000

223,000 La empresa tiene un buen margen para pagar impuesto y los acc
91,000
212,000
63,600
148,400
margen para pagar impuesto y los accionistas tienen una ganancia porcentual aceptable.
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Estado de Resultados
del 01 de enero al 31 de diciembre 2020/2019
(Cifras expresadas en Dólares)
2020
Ventas 3,074,000
Costo de Ventas 2,088,000
Ganancia Bruta en Ventas 986,000
Gastos Operativos
Gastos de Ventas 100,000
Gastos Generales y Administrativos 194,000
Gastos por arrendamiento 35,000
Depreciación 239,000 568,000
Utilidades antes de Intereses e
418,000
Impuestos

Gastos por Intereses 93,000

Utilidades antes de Impuestos 325,000
Impuestos (30%) 94,250
UTILIDAD NETA 230,750

NOPAT 323,750
NILLO S.A.
tados
embre 2020/2019
Dólares)
2019
2,567,000
1,711,000
856,000

108,000
187,000
35,000
223,000 553,000
303,000 nopat

91,000 Aumentaron las ventas en el 2020 y disminuyeron los activos po

212,000 La empresa puede gestionar debido a que tiene una buena activ
63,600
148,400

239,400
l 2020 y disminuyeron los activos por las depreciones, por lo anterior es razonable.
debido a que tiene una buena actividad operacional, y la empresa al compararlo con otros sectores se encuentra en posicion de competir
cuentra en posicion de competir, por lo anterior no se encuentra comprometida y puede mantenerse como negocio en marcha.
o negocio en marcha.
 UTILIDAD NETA EBIT EBITDA

230,750.00 418,000 657,000

ROA 2,374,000
9.72%
2,374,000
17.61%
2,374,000
27.67%

230,750.00 418,000 657,000

ROE 1,954,000
11.81%
1,954,000
21.39%
1,954,000
33.62%

La empresa posee un margen de utilidad bajo debido a que tiene un alto costo de ventas, ademas e
 NOPAT

323,750
13.64%
2,374,000

323,750
16.57%
1,954,000

sto de ventas, ademas el apalancamiento es muy alto, y los gastos financieros son reducen la utilidad de manera significativo, se encuentra
era significativo, se encuentra en promedio un aumento de un 3% y un 6%, sin embargo no es el porcentaje deseado, segun el sector de m
e deseado, segun el sector de mercado que en que se desemvuelve.