Reporte de Estado Financiero

Año: 2018
Periodo: Anual
Empresa: ALICORP S.A.A.
Tipo: Consolidada

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no Financieros

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
para Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros

Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación

Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes
Plusvalía
Otros Activos no Financieros
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no Financieros

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos

para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Otras Cuentas por Pagar
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras Provisiones
Pasivos por Impuestos Diferidos
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente
Otros Pasivos no Financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisión
Acciones de Inversión
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Total Patrimonio
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta

Ingresos de Actividades Ordinarias

Costo de Ventas
Ganancia (Pérdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras Ganancias (Pérdidas)
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado
Ingresos Financieros

Ingresos por Intereses calculados usando el Método de Interes Efectivo

Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones)

Participación en la Ganancia (Pérdida) neta de Asociadas y Negocios

Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación
Diferencias de Cambio Neto

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor

Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos

Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones
de Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos
Ingreso (Gasto) por Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
 Ganancia (Pérdida) Neta atribuible a:
Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Ganancias (Pérdida) por Acción:
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas
Total ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA

4D0101
4D0126
4D0127
4D0128
4DT004
4DT005
4D0129
4D0130
4D0131
4D0104
4D0105
4D0132

4D0133

4D0134

4D0135

4D0137
4D0138

4D0139

4D0140

4D0141

4D0114

4D0112
4D0136
4D01ST
4D0201
4D0226
4D0227
4D0228
4DT007
4DT008
4D0229
4D0230
4D0231
4D0204
4D0205
4D0232

4D0233

4D0234

4D0235

4D0237

4D0238
4D0239

4D0240

4D0241

4D0214

4D0212
4D0236
4D02ST

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar

Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación
Proveedores de Bienes y Servicios

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar

Pagos a y por Cuenta de Los Empleados
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta
Otros Pagos de Efectivo relativos a las Actividades de Operación
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Operaciones
Intereses Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión)
Intereses Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación)
Dividendos Recibidos (no Incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos Pagados (no Incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión
 Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión

Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros

Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de Largo Plazo
Subvenciones del Gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión
Préstamos Concedidos a Terceros
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de Largo Plazo
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación:
Obtención de Préstamos
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control
Emisión de Acciones
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del Gobierno
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación:
Amortización o Pago de Préstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control

Recompra o Rescate de Acciones de la entidad (Acciones en Cartera)

Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses Pagados
Dividendos Pagados
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, Antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta

Ganancia (Pérdida) neta del Ejercicio

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos:
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos

Participación en Otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos

Contabilizados por el Método de Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos
Coberturas del Flujo de Efectivo

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos

Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de

Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancias (Pérdidas) Por Nuevas Mediciones De Activos Financieros
Disponibles Para La Venta, Netas De Impuestos
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de

Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos

Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la

Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral

Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con

Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos

Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor

Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos

Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos

Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
neto de Impuestos

Participacion de Otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos

Contabilizados Utilizando el Método de la Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
Resultado Integral Atribuible a:
Propietarios de la Controladora
Participaciones no Controladoras
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
FIRMANTES
Firmante

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL

Alfredo Luis Miguel Eduardo Perez Gubbins|Gerente General|Representante L
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA AC(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Alfredo Luis Miguel Eduardo Perez Gubbins|Gerente General|Representante L
 NOTA 2018 2017

0 0 0
0 0 0
5 1,037,185 1,043,381
7,12,24b 61,743 196,012
0 1,468,677 1,099,790
6 1,026,443 980,672
34 b 0 12
8 261,173 74,073
8g 181,061 45,033
9 1,456,952 885,042
0 0 0
22 b 29,152 13,242
10 13,639 27,127

0 0 0

0 4,067,348 3,264,594

11 36,638 25,125
0 4,103,986 3,289,719
0 0 0
12, 24b 401,803 361,103

13 17,444 15,887
0 86,828 76,480
6 8,844 29,534
0 0 0
8 77,984 46,946
0 0 0
0 0 0
0 788 887
0 0 0
14 2,537,852 1,865,624
15 786,748 549,882
22 c 129,785 97,862
22 b 3,292 6,925
16 990,700 851,626
0 0 0

0 0 0
0 4,955,240 3,826,276
0 9,059,226 7,115,995
0 0 0
0 0 0
17, 24b 939,253 962,280
0 1,903,158 1,613,003
18 1,759,968 1,492,982
34 b 890 132
19 139,548 119,889
0 2,752 0
20 189,912 163,066
21 b 40,665 33,822
22 b 11,566 51,794
0 0 0

0 3,084,554 2,823,965

0 0 0
0 3,084,554 2,823,965
0 0 0
17, 24b 2,119,077 999,979
0 2,594 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 2,594 0
20 25,053 5,884
21 b 43,987 6,693
22 c 538,393 379,189
0 0 0
0 0 0
0 2,729,104 1,391,745
0 5,813,658 4,215,710
0 0 0
23 847,192 847,192
0 0 0
23 7,388 7,388
 0 0 0
23 168,329 170,227
0 1,894,311 1,644,382
0 310,970 215,839
0 3,228,190 2,885,028
0 17,378 15,257
0 3,245,568 2,900,285
0 9,059,226 7,115,995

NOTA 2018 2017

25 8,288,702 6,949,265
26 6,244,012 5,042,402
0 2,044,690 1,906,863
27 681,336 633,605
28 -603,139 -487,579
30 e 68,373 26,480
30 e -45,582 -70,203
24 c 3,268 1,116
0 786,274 743,072

0 0 0
31, 36 b 114,168 55,883

0 0 0
32 -211,686 -153,297

0 0 0

13 b 1,747 -2,985
39 b -11,774 -5,300

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 678,729 637,373
22 a -221,580 -187,482
0 457,149 449,891

0 0 0
0 457,149 449,891
 0 0 0
0 455,028 449,921
0 2,121 -30
0 0 0
0 0 0
35 0.532 0.526
0 0 0
0 0.532 0.526
35 0.532 0.526
0 0 0
0 0.532 0.526
0 0 0
35 0.532 0.526
0 0 0
0 0.532 0.526
35 0.532 0.526
0 0 0
0 0.532 0.526

Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión Acciones de Inversión

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2017 847,192 7,388

1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios

14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control

15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e

incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
coberturas del valor razonable
16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del
dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a

término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los
que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales

de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
acciones
20. Incremento (disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 847,192 7,388
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2018 847,192 7,388
1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 847,192 7,388
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios

14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control

15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo e

incluido en el costo inicial u otro importe en libros de activos (pasivos) no
financieros o compromisos en firme para los que se aplica la contabilidad de
coberturas del valor razonable

16. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor temporal del

dinero de opciones e incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
17. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los elementos a
término de contratos a término e incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme para los
que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable

18. Importe eliminado de reservas de cambios en el valor de los diferenciales

de tasa cambio de moneda extranjera e incluido en el costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
acciones
20. Incremento (disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 847,192 7,388

NOTA 2018 2017

0 0 0
0 0 0
0 8,363,671 6,892,947

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 138,600 74,566
0 0 0
0 -6,418,754 -5,143,012

0 0 0
0 -748,653 -685,962

0 0 0
0 -24,004 -56,817

0 1,310,860 1,081,722
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
22 b -306,024 -164,793
0 -131,071 -34,629

0 873,765 882,300
0 0 0
 0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
30 e 3,794 3,185
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 45,112 32,292
12 d 7,168 14,347
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

3, 19b -1,111,838 0
14 a -222,404 -83,886
15 a -102,169 -4,586
0 0 0
0 0 0

0 177,084 -184,306

0 -1,203,253 -222,954
0 0 0
0 0 0
0 4,130,901 2,525,601

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -3,443,145 -2,181,502
0 0 0

0 0 0

0 0 0
 0 0 0
0 -156,455 -101,696
23 e -204,950 -126,862
0 0 0

0 -3,620 722

0 322,731 116,263

0 -6,757 775,609

0 561 -5,711
0 -6,196 769,898
5 1,043,381 273,483
5 1,037,185 1,043,381

NOTA 2018 2017

0 457,149 449,891

0 0 0

12 c 26,038 52,905
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 26,038 52,905

0 0 0
0 2,999 -1,886

24 c 2,999 -1,886

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
 0 68,936 -57,487

4.2 g 68,936 -57,487

0 0 0

0 0 0
0 -2,842 4,332

24 c -2,842 4,332

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 69,093 -55,041
0 95,131 -2,136
0 552,280 447,755
0 0 0
0 550,159 447,785
0 2,121 -30
0 552,280 447,755
Fecha

3/28/2019 16:28

3/28/2019 16:28
Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultados Acumulados

169,438 1,314,102

169,438 1,314,102

449,921

449,921
-119,641
 789

789 330,280
170,227 1,644,382
170,227 1,644,382

170,227 1,644,382

455,028

455,028
-205,099
 -1,898

-1,898 249,929
168,329 1,894,311
Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversiones en Instrumentos de
Superávit de Revaluación
Patrimonio al Valor Razonable

207,928

207,928

52,905
52,905
 52,905
260,833
260,833

260,833

26,038
26,038
 26,038
286,871
 Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros
Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos
Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de Cobertura que
Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio
Participación en otro Resultado Integral de Asociadas y Negocios Conjuntos
Coberturas del Flujo de Efectivo
Contabilizados por el Método de Participación

1,335

1,335

-1,886
-1,886
-1,886
-551
-551

-551

2,999
2,999
2,999
2,448
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero

12,313

12,313

-57,487
-57,487
-57,487
-45,174
-45,174

-45,174

68,936
68,936
68,936
23,762
Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos
Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Venta
para la Venta
Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones
Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio
de la Moneda Extranjera
Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios
Otras Reservas de Patrimonio
en Otro Resultado Integral

217,975

217,975

-2,136
-2,136
 -2,136
215,839
215,839

215,839

95,131
95,131
 95,131
310,970
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Participaciones no Controladoras Total Patrimonio

2,556,095 22,445 2,578,540

2,556,095 22,445 2,578,540

449,921 -30 449,891

-2,136 -2,136
447,785 -30 447,755
-119,641 -7,158 -126,799
 789 789

328,933 -7,188 321,745

2,885,028 15,257 2,900,285
2,885,028 15,257 2,900,285

2,885,028 15,257 2,900,285

455,028 2,121 457,149

95,131 95,131
550,159 2,121 552,280
-205,099 -205,099
 -1,898 -1,898

343,162 2,121 345,283

3,228,190 17,378 3,245,568
 3. Estima los días promedio de Caja - Cuentas por cobrar - Inventarios y Cuentas por pagar, según lo visto en la sema

CUENTAS Saldo Inicial 2018 Saldo Final 2018 Promedio

Existencias (o 885,042 1,456,952 1,170,997

inventarios)

Cuentas por cobrar 980,672 1,026,443 1,003,558

comerciales
Cuentas por pagar
comerciales 1,492,982 1,759,968 1,626,475
Ventas (al crédito) 6,949,265
Costo de ventas 5,042,402

Compras 633,605

4. Calcula el capital de trabajo según el metodo contable

Estado de Resultados :
 Estado de Resultados
Ventas 8,288,702
Costo de Ventas 6,244,012
Mrgen Bruto 786,274
Margen Neto 457,149

Rubro Días
Caja 25
Cuentas por cobrar 52
Inventarios 84
Cuentas por pagar 116

CAJA

Caja = Ventas x 25
360 días

Caja = 8,288,702 x 25
360

Caja = 575604

CUENTAS POR COBRAR

Cuentas por cobrar Ventas x 51.988332579057

360 días

Cuentas por cobrar 8,288,702 x 51.988332579057

360

Cuentas por cobrar 1196988

INVENTARIOS

Inventarios Costo de Ventas x 83.602798824846

360 días

Inventarios 6,244,012 x 83.602798824846

 360

Inventarios 1,450,047

CUENTAS POR PAGAR

Cuentas por pagar Costo de Ventas x 116.12144370877

360 días

Cuentas por pagar 6,244,012 x 116.12144370877

360

Cuentas por pagar 2,014,066

Capital de trabajo = Caja

Capital de trabajo = 575604

Capital de trabajo = 1,208,574

6. En base a su gestión de capital de trabajo, ¿el resultado obtenido es positivo o negativo para la empres

7. ¿El cálculo te pareció fácil o difícil?  

8. ¿Qué podrías hacer tú para mejorar la gestión del capital de trabajo en esta empresa? 

9. En base a los resultados de la empresa elegida y del sector en el que se encuentra, ¿cómo se ha visto
y del mundo en los últimos dos años? 
según lo visto en la semana 1, en base al estado de situación financiera (balance general) y al estado de resultados

Costo de Ventas / Promedio

RE Rotación de Existencias
de Existencias 4

PE Periodo de Existencias 360/RE

84
RCXC Rotación de cuentas por cobrar Ventas al crédito/Promedio
de cuentas por cobrar 7
PCXC Periodo de cuentas por cobrar 360/RCXC
52

Costo de ventas/Promedio de
RCXP Rotación de cuentas por pagar cuentas por pagar 3
PCXP Periodo de cuentas por pagar 360/RCXP
116

Periodo de
Ciclo Operativo existencias+Periodo de
cuentas por cobrar 136

Ciclo de Efectivo Ciclo Operativo-Periodo de

cuentas por pagar
19
 + Cuentas por cobrar + Inventarios

+ 1196988 + 1,450,047

gativo para la empresa?  Considero que es lo correcto ya que el per

Me parecio facil ya que todo es formula.

esa?  Quizas agilizar el periodo de cobro a sus cl

Alicorp presentó buenos resultados anuale

a, ¿cómo se ha visto  afectada la empresa por la situación económica del país mundial que alcanzó cifras récord, impacta
utilizados por los negocios de la compañía
sostenible.
e resultados

INTERPRETACIÓN
Se puede decir que este índice indica que se compraron y vendieron
veces las existencias 4 veces durante el año.
Se puede decir que el periodo de existencias es de 41 días, ósea
permanecieron inmóviles durante un promedio de 84 días antes de
días ser vendidas.
Se puede decir que las cuentas por cobrar tienen una rotación de 7
veces veces.

Este índice nos indica que los clientes tardaron 52 días en pagar.
días

Se puede decir que las cuentas por pagar tienen una rotación de 3
veces veces.
Este índice nos indica que transcurre un periodo de 116 días antes
días de que se paguen las obligaciones.

Se interpreta que transcurrieron un promedio de 136 días desde el

momento en que se adquirieron las existencias, hasta que se
vendieron y cobraron.

Se interpreta que se da el ciclo de efectivo y que transcurre un

promedio de 19 días desde el momento que se pagan las
mercaderías hasta que se cobran las ventas.
 - Cuentas por pagar

- 2,014,066

ro que es lo correcto ya que el periodo de cobro es menor al de las cuentas que hay que cancelar.

ecio facil ya que todo es formula.

agilizar el periodo de cobro a sus clientes.

presentó buenos resultados anuales respecto al año 2021, periodo marcado por la inflación
l que alcanzó cifras récord, impactando en los precios de las principales materias primas e insumos
os por los negocios de la compañía. Frente a estos desafíos, la empresa ha seguido siendo
ble.
Cuentas por pagar