problema 14.

1 575

inventario $ 14,000,000.00 40 dias de EPI $ 560,000,000.00 $ 1,555,555.56

cuentas x cobrar $ 18,000,000.00 30 dias de PPC $ 540,000,000.00 $ 1,500,000.00
cuentas x pagar $ 14,000,000.00 20 dias cxp $ 280,000,000.00 $ 777,777.78
Recursos invertidos $ 3,833,333.33
pago del 12% anual de recursos invertidos $ 460,000.00

problema 14.1 576

a) calcule el ciclo operativo de la empresa

datos OPERACIONES
EPI=90 DIAS CO=EPI+PPC
PPC=60 DIAS CO=90+60
PPP=30 DIAS CO=150 DIAS

B) DETERMINE EL CICLO DE CONVERSION DE EFECTIVO DE LA EMPRESA

DATOS OPERACIONES
EPI=90 DIAS CCE=CO-PPP
PPC=60 DIAS CCE=150-30
PPP=30 DIAS CCE=120 DIAS

C) CALCULE EL MONTO DE LOS RECURSOS NECESARIOS PARA APOYAR EL CLICO DE CONVERSION DE EFECTIVO DE LA EMPRESA
VENTAS ANUALES=$30,000,000
INVENTARIO= $ 30,000,000.00 90 DIAS $ 2,700,000,000.00 $ 7,397,260.27
CUENTAS X COBRAR= $ 30,000,000.00 60 DIAS $ 1,800,000,000.00 $ 4,931,506.85
CUENTAS X PAGAR= $ 30,000,000.00 30 DIAS $ 900,000,000.00 $ 2,465,753.42
RECURSOS= $ 9,863,013.70

D) COMO REDUCIR EL CICLO DE CONVERSION DEL EFECTIVO

LA REDUCCION DEL NUMERO DE DIAS SE DEBE DE APLICAR EN LAS CUENTAS X COBAR, ACORTANDO ASI LA LINEA DE TIEMPO
ON DE EFECTIVO DE LA EMPRESA

TANDO ASI LA LINEA DE TIEMPO DE CICLO DE EFECTIVO Y ASI REDUCIENDO LOS RECURSOS INVERTIDOS