LIBRO DIARIO ALMACÉN "EL GATO VIUDO"

P# 1 1/3/2021
CAJA Y BANCOS Q 64,200.00
IVA POR COBRAR Q 17,316.00
* MERCADERÍAS Q 41,100.00
* MOBILIARIO Y EQUIPO Q 15,200.00
* VEHICULOS DE REPARTO Q 88,000.00
INMUEBLES Q 448,000.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
PROVEEDORES
ACREEDIRES
DOCUMENTOS POR PAGAR
HIPOTECAS A CORTO PLAZO
HIPOTECAS A LARGO PLAZO
JUMIQUE, PATRIMONIO NETO
Valores con que inicia operaciones Almacén
"El Gato Viudo" el día de hoy. Q 673,816.00

P# 2 1/3/2021
COMPRAS Q 3,520.00
IVA POR COBRAR Q 422.40
PROVEEDORES
BANCOS
Compras de mercaderías al crédito a Distribuidora
Miraflores, sefún factura No.149, el valor del IVA
se pago con cheque No.001 Q 3,942.40

P#3 2/3/2021
CAJA Q 10,752.00
VENTAS
IVA POR PAGAR
Venta de mercaderías al contado al público,
facturas No.001 a la No.0018 Q 10,752.00

P#4 3/3/2021
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO Q 6,000.00
IVA POR COBRAR Q 720.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
BANCOS
 Anticipo sobre sueldos en efectivo Q 6,720.00

P #5 5/3/2021
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 8,300.00
CAJA Q 996.00
VENTAS
IVA POR PAGAR
Venta de mercaderías al crédito al señor Luis Pérez
firmo Letra de cambio a 90 días. Factura no.19 Q 9,296.00

P #6 6/3/2021
MATERIAL DE EMPAQUE Q 864.00
IVA POR COBRAR Q 103.68
BANCOS
Compra de material de empaque a Papelera ABC,
según factura NO.935, pagada ch/No003 Q 967.68

P#7 8/3/2021
PROVEEDORES Q 252.00
DEVOLUCIONES Y REB. S/COMPRAS
IVA POR COBRAR
Deposito en Banco Oriental Q 252.00

P#8 9/3/2021
MERCADERÍAS ENVIADAS EN CONSIGNACIÓN Q 3,700.00
VENTAS POR REALIZAR

Nota de traslado No.1 a Distribuidora Miraflores, Q 3,700.00

P#9 3/9/2021
CLIENTES Q 2,400.00
CAJA Q 288.00
VENTAS
IVA POR PAGAR
venta de mercaderias al credito según factura No.20 Q 2,688.00

P#10 11/3/2021
CAJA Q 8,013.48
INTERESES GASTOS Q 286.52
DOCUMENTOS DESCONTADOS
descuento de letra de cambio por 8300 del 15% sobre 84 dias Q 8,300.00

P#11 12/3/2021
COMPRAS Q 2,200.00
 IVA POR COBRAR Q 264.00
CAJA
compra de mercaderia al contado factura No.192 Q 2,464.00

P#12 3/13/2021
PAPELERIA Y UTILES Q 125.00
IVA POR COBRAR Q 15.00
BANCOS
compra de papeleria y utiles a librería fatima factura No.312 Q 140.00

P#13 3/14/2021
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 190.00
IVA POR PAGAR Q 22.80
CLIENTES
devoluciones de mercaderia dañada según nota crediro No. 002 Q 212.80

P
P#14 3/15/2021
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 2,400.00
CAJA
pago de letra a cofiño sthal recibo de caja No.789 Q 2,400.00

P#15 3/18/2021
CUENTA PERSONAL Q 5,300.00
CAJA
retiro para gastos personales en efectivo según recibo No.04 Q 5,300.00

P#16 3/18/2021
DEUDORES VARIOS Q 800.00
PRENDAS RECIBIDAS EN GARANTIA Q 1,000.00
CAJA
ACREEDORESPRENDARIOS
prestamo al señor Jumique dejo en garantia maquina de escribir Q 1,800.00

P#17 3/22/2021
PROVEEDORES Q 2,817.00
BANCOS
abono de 25% del saldo a distribuidora el triangulo y distribuidora Q 2,817.00
miraflores cheques No. 05 y 06

P#18 3/24/2021
ACCIONES ADQUIRIDAS Q5,000.00
BANCOS
 compra de 25 acciones a 200 cada una según cheque No.007 Q5,000.00

P#19 3/25/2021
CAJA Q 1,093.60
CLIENTES
abono del 50% de saldo señor marcial bocachica Q 1,093.60

P#20 3/26/2021
CAJA Q 6,059.20
VENTAS
IVA POR PAGAR
venta de mercaderia al contado según factura No.21 Q 6,059.20

P#21 03/28/2021
CAJA Q 560.00
VENTAS POR REALIZAR Q 500.00
VENTAS
IVA POR PAGAR
mercaderias enviadas en consignacion ventas efectuadas por
distribuidora miramundo Q 1,060.00

P#22 3/30/2021
ACREEDORES Q 2,000.00
BANCOS
abono a muebles del bosque recibo de caja No.167 Q 2,000.00

P#23 3/30/2021
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 8,000.00
INTERESES GASTOS Q 2,373.84
BANCOS
abono de hipoteca mas interes del 13% cheque No.09 Q 10,373.84

P#24 3/30/2021
SUELDOS ADMINISTRACION Q 12,700.00
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 9,800.00
BONIFICACION INCENTIVO ADMINISTRACION Q 1,250.00
BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 1,000.00
CUOTA PATRONAL ADMINISTRACION Q 1,609.90
CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 1,241.66
BANCOS
IGSS POR PAGAR
PAGO DE SALARIOS A EMPLEADOS CHEQES No. 10 al 18 Q 27,601.56
Q 2,277.00
Q 8,000.00
Q 3,800.00
Q 19,200.00
Q 96,000.00
Q 119,000.00
Q 425,539.00

Q 673,816.00

Q 3,520.00
Q 422.40

Q 3,942.40

Q 9,600.00
Q 1,152.00

Q 10,752.00

Q 300.00
Q 6,420.00
Q 6,720.00

Q 8,300.00
Q 996.00

Q 9,296.00

Q 967.68

Q 967.68

Q 225.00
Q 27.00
Q 252.00

Q 3,700.00

Q 3,700.00

Q 2,400.00
Q 288.00
Q 2,688.00

Q 8,300.00
Q 8,300.00
Q 2,464.00
Q 2,464.00

Q 140.00
Q 140.00

Q 212.80
Q 212.80

Q 2,400.00
Q 2,400.00

Q 5,300.00
Q 5,300.00

Q 800.00
Q 1,000.00
Q 1,800.00

Q 2,817.00
Q 2,817.00

Q5,000.00
 Q5,000.00

Q 1,093.60
Q 1,093.60

Q 5,410.00
Q 649.20
Q 6,059.20

Q 500.00
Q 60.00
Q 500.00
Q 1,060.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00

Q 10,373.84
Q 10,373.84

Q 23,663.25
Q 3,937.50
Q 27,600.75