Balance de Saldos

Debe Haber
Caja y Bancos Q 143,625.50
Caja Chica Q 1,000.00
Inmuebles Q 580,000.00
Equipo de Computación Q 35,460.00
Gastos de Organización Q 17,000.00
Mercaderías Q 97,000.00
Capital Cruz Q 119,999.64
Capital Rojas Q 79,999.76
Compras Q 104,200.00
Clientes Q 43,000.00
IVA (Acreedor) Q 4,200.00
Sueldos Sala de ventas Q 68,000.00
Sueldos de Oficina Q 81,000.00
Prestaciones Lab. S/Ventas Q 7,366.67
Prestaciones Lab. Oficina Q 8,775.00
Papelería y Útiles Q 4,200.00
Publicidad Q 25,200.00
Timbre de Prensa Q 126.00
Donativos Q 2,000.00
Deudores Varios Q 2,400.00
Ventas Q 915,667.27
Impuesto Único S/Inmuebles Q 4,350.00
Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00
Bonificaión Incentivo S/Ventas Q 12,500.00
Bonificación Incentivo Oficina Q 15,000.00
Cuotas Patronales S/Ventas Q 8,615.00
CuotasPatronales de Oficina Q 10,262.70
Proveedores Q 25,626.64
Hipotecas a LP Q 120,000.00
Dev. Y Rebajas S/Compras Q 3,800.00
Dev.Y Rebajas S/Ventas Q 2,300.00
Anticipo S/Ventas Q 7,240.00
Intereses Gasto Q 14,339.94
ISR Trimestral por Acreditar Q 7,700.00
IGGS por Pagar Q 2,607.50
Gastos Generales Q 720.00
ISR por Pagar S/Compras Q 5,000.00
SUMAS IGUALES Q 1,296,140.81 Q 1,296,140.81
 12/31/2021
Depreciación Inmuebles sala de ventas Q 10,572.92
Depreciación Inmuebles oficina Q 6,343.75
Depreciación Equipo de computación Q 9,571.27
Amortización gastos de organización Q 2,833.33
Depreciación acumulada
a Inmuebles sala de ventas Q10,572.92
Depreciación acumulada
Inmuebles oficina Q6,343.75

Depreciaciónacumulada
Equipo de computación
Q 9,571.27
Amortización acumulada
gastos de organización Q 2,833.33
V/
de Cálculo
acuerdoyaRegistro de las depreciaciones
los porcentajes máximos yQ 29,321.27 Q29,321.27
legales
Ajuste 2 12/31/2021
Gastos generales Q80.00
Iva por cobrar Q9.60
a Caja chica Q76.00
ISR retenido por pagar s / facturas especiales Q4.00
IVA retenido por pagar s / facturas especiales Q9.60
V/ contabilización de la factura No.019 Q89.60 Q89.60

Ajuste 3 12/31/2021
Papelería y utiles consumido Q3,100.00
pepeleria y utiles Q3,100.00
v/ pepeleria y utiles consumido Q3,100.00 Q3,100.00

Ajuste 4 12/31/2021
Intereses gasto Q1,375.89
Intereses por pagar Q1,375.89
v/registro de lo intereses del presente mes Q1,375.89 Q1,375.89

Ajuste 5 12/31/2021
publicidad pagada por anticipado Q8,400.00
publicidad Q8,400.00
v/registro de los meses pendientes de publi Q8,400.00 Q8,400.00

Ajuste 6 12/31/2021
mercaderias enviadas en consignacion Q3,000.00
ventas por realizar Q3,000.00
v/registro de la mercadería enviada en consi Q3,000.00 Q3,000.00

Ajuste 7 12/31/2021
donativos Q2,000.00
caja y bancos Q2,000.00
v/registro del donativo a los bomberos volun Q2,000.00 Q2,000.00

Ajuste 8 12/31/2021
alquileres cobrados no ganados Q7,200.00
alquileres ganados Q7,200.00
v/registro de la ganancia de alquileres Q7,200.00 Q7,200.00

Ajuste 9 12/31/2021
Impuesto unico sobre inmuebles ventas Q2,718.75
Impuesto unico sobre inmuebles oficinas Q1,631.25
impuesto unico sobre inmuebles Q4,350.00
v/ registro de la distribución de IUSI a vent Q4,350.00 Q4,350.00

Ajuste 10 12/31/2021
Hipotecas a largo plazo Q72,000.00
Hipotecas a corto plazo Q72,000.00
v/ registro de la hipotecas a corto plazo Q72,000.00 Q72,000.00
 Inmuebles
ANUAL 10 MESES SALA DE VENTAS
Q 580,000.00 70% 5% Q20,300.00 Q 16,916.67 Q 10,572.92

Equipo de computo

VALOR RESIDUAL

*% de
depreciació
Q 35,460.00 Q 1,000.00 Q34,460.00 n
Q11,485.52 anual

Q 9,571.27 10 meses

GASTOS DE ORGANIZACIÓN
17000 20% 3400 10 MESES Q 2,833.33
anual

gastos de orga
Q 18,000.00 20% Q 3,600.00

hipotecas a largo plazo

Q 120,000.00 13.50% Q16,200.00 Q 44.38 Q 1,375.89 interes del mes
interes anual / 365

publicidad
Q 25,200.00 mensual es pagados restantes
 4200 6 8400

alquileres
mensual meses meses ganados
Q 12,000.00 2400 5 3 7200

SALA DE SALA DE
VENTAS 50 oficina 30
IUSI MTS MTS
4350 2718.75 1631.25
 saldos
DEUDOR ACREEDOR
Caja y Bancos Q 143,625.50
Caja Chica Q 1,000.00
Inmuebles Q 580,000.00
Equipo de Computación Q 35,460.00
Gastos de Organización Q 17,000.00
Mercaderías Q 97,000.00
Capital Cruz Q 119,999.64
Capital Rojas Q 79,999.76
Compras Q 104,200.00
Clientes Q 43,000.00
IVA (Acreedor) Q 4,200.00
Sueldos Sala de ventas Q 68,000.00
Sueldos de Oficina Q 81,000.00
Prestaciones Lab. S/Ventas Q 7,366.67
Prestaciones Lab. Oficina Q 8,775.00
Papelería y Útiles Q 4,200.00
Publicidad Q 25,200.00
Timbre de Prensa Q 126.00
Donativos Q 2,000.00
Deudores Varios Q 2,400.00
Ventas Q 915,667.27
Impuesto Único S/Inmuebles Q 4,350.00
Alquileres Cobrados no Ganados Q 12,000.00
Bonificaión Incentivo S/Ventas Q 12,500.00
Bonificación Incentivo Oficina Q 15,000.00
Cuotas Patronales S/Ventas Q 8,615.00
CuotasPatronales de Oficina Q 10,262.70
Proveedores Q 25,626.64
Hipotecas a Largo Plazo Q 120,000.00
Dev. Y Rebajas S/Compras Q 3,800.00
Dev.Y Rebajas S/Ventas Q 2,300.00
Anticipo S/Ventas Q 7,240.00
Intereses Gasto Q 14,339.94
ISR Trimestral por Acreditar Q 7,700.00
IGGS por Pagar Q 2,607.50
Gastos Generales Q 720.00
ISR por Pagar S/Compras Q 5,000.00
Depreciación Inmuebles Sala de Ventas
Depreciación Inmuebles oficina
Depreciación Equipo de computación
Amortización gastos de organización
Depreciación acumulada Inmuebles
Depreciaciónacumulada Equipo de computación
Amortización acumulada gastos de organización
IVA por Cobrar
ISR retenido por pagar s / facturas especiales
IVA retenido por pagar s / facturas especiales
Papelería y utiles consumido
Intereses por pagar
publicidad pagada por anticipado
mercaderias enviadas en consignacion
ventas por realizar
alquileres ganados
Impuesto unico sobre inmuebles ventas
Impuesto unico sobre inmuebles oficinas
Hipotecas a corto plazo
SUMAN CUENTAS COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
SUMAN CUENTAS DE RESULTADOS
GANACIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
ISR POR PAGAR
Reserva legal
Ganancia después del Impuesto Y Reserva
SUMAS IGUALES Q 1,296,140.81 Q 1,296,140.81
 Ajustes Saldos Ajustados
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Q 2,000.00 Q 141,625.50
Q 76.00 Q 924.00
Q 580,000.00
Q 35,460.00
Q 17,000.00
Q 97,000.00
Q 119,999.64
Q 79,999.76
Q 104,200.00
Q 43,000.00
Q 4,200.00
Q 68,000.00
Q 81,000.00
Q 7,366.67
Q 8,775.00
Q 3,100.00 Q 1,100.00
Q8,400.00 Q 16,800.00
Q 126.00
Q 2,000.00 Q 4,000.00
Q 2,400.00
Q 915,667.27
Q 4,350.00 Q -
Q 7,200.00 Q 4,800.00
Q 12,500.00
Q 15,000.00
Q 8,615.00
Q 10,262.70
Q 25,626.64
Q 72,000.00 Q 48,000.00
Q 3,800.00
Q 2,300.00
Q 7,240.00
Q1,375.89 Q 15,715.83
Q 7,700.00
Q 2,607.50
Q 80.00 Q 800.00
Q 5,000.00
Q 10,572.92 Q 10,572.92
Q 6,343.75 Q 6,343.75
Q 9,571.27 Q 9,571.27
Q 2,833.33 Q 2,833.33
Q 16,916.67 Q 16,916.67
Q 9,571.27 Q 9,571.27
 Q 2,833.33 Q 2,833.33
Q9.60 Q9.60
Q4.00 Q4.00
Q 9.60 Q 9.60
Q3,100.00 Q3,100.00
Q1,375.89 Q1,375.89
Q8,400.00 Q8,400.00
Q3,000.00 Q3,000.00
Q3,000.00 Q3,000.00
Q7,200.00 Q7,200.00
Q2,718.75 Q2,718.75
Q1,631.25 Q1,631.25
Q72,000.00 Q72,000.00

Q 130,836.76 Q 130,836.76 Q 1,329,851.57 Q 1,329,851.57

B