FORMATO 13.

1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO : ENERO 2020

RUC 20600230019

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Transformación SAC

ESTABLECIMIENTO : Jr. 27 de Noviembre N°586 Chota

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : -

TIPO (TABLA 5) : Materias Primas y Auxiliares - Materiales

DESCRIPCIÓN : Material tipo A

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : Unidades

MÉTODO DE VALUACIÓN : Promedio Ponderado - Móvil

40.6779661017 38.1355932

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) Cantidad Costo Unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

1/1/2020 00 - saldo inicial 800 20.00 16,000.00

1/2/2020 01 - Factura E001 000004 02 - Compra 900 23.60 21,240.00 1700 21.91 37,240.00

1/3/2020 01 - Factura E001 000001 07-devolucion -100 23.60 - 2,360.00 1600 21.80 34,880.00

1/6/2020 00 - Requerimiento 000001 10- Salida a Producción 1200 21.80 26,160.00 400 21.80 8,720.00

1/12/2020 01 - Factura E001 000015 02 - Compra 500 21.00 10,500.00 900 21.36 19,220.00

1/12/2020 01 - Factura E001 000016 02 - Compra 100 - - 1000 19.22 19,220.00

2/15/2020 00 - Requerimiento 000002 10- Salida a Producción 700 19.22 13,454.00 300 19.22 5,766.00

1/20/2020 01 - Factura E001 000003 02 - Compra 400 23.00 9,200.00 700 21.38 14,966.00

1/20/2020 01 - Factura E001 000004 02 - Compra 1200 21.14 25,368.00 1900 21.23 40,334.00

1/21/2020 00 - Requerimiento 000003 10- Salida a Producción 500 21.23 10,614.21 1400 21.23 29,719.79

1/21/2020 00 - Requerimiento 000004 10- Salida a Producción 1100 21.23 23,351.26 300 21.23 6,368.53

-
TOTALES 3000 63,948.00 3500 73,579.47 300 6,368.53
 (+)Inventario Inicial de la materia prima 16,000.00

(+)compras de materia prima 63,948.00

(=)Disponible para la produccion 79,948.00

(-)Invetario Final de la materia prima -6,368.53
(=)Materia prima consumida 73,579.47
cantidad total
Materia prima consumida
material B 1100 73,579.47
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO : ENERO 2020

RUC 20600230019

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Transformación SAC

ESTABLECIMIENTO : Jr. 27 de Noviembre N°586 Chota

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : -

TIPO (TABLA 5) : Materias Primas y Auxiliares - Materiales

DESCRIPCIÓN : Material tipo A

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : Unidades

MÉTODO DE VALUACIÓN : Promedio Ponderado - Móvil

40.6779661017 38.1355932

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) Cantidad Costo Unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total Cantidad Costo Unitario Costo Total
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

1/1/2020 00 - saldo inicial 500 10.00 5,000.00

1/7/2020 01 - Factura E001 000004 02 - Compra 400 8.00 3,200.00 400 8 3200

1/7/2020 01 - Factura 0001 000001 02 - Compra 50 - - 50 0 0

1/10/2020 00 - Requerimiento 000001 10- Salida a Producción 100 10.00 1,000.00 400 10.00 4,000.00

1/10/2020 00 - Requerimiento 000002 400 8 3200

1/10/2020 00 - Requerimiento 000002 50 -

17/01/20021 01 - Factura E001 000038 02 - Compra 700 8.26 5,782.00 700 8.26 5,782.00

1/18/2021 07-Nota de credito 0001 012345 07-devolucion -80 8.26 - 660.80 400 10.00 4,000.00

400 8.00 3,200.00

50 - -

620 8.26 5,121.20

1/19/2020 00 - Requerimiento E001 000002 10- Salida a Producción 350 10.00 3,500.00 50 10.00 500.00

400 8.00 3,200.00

50 - -
 620 8.26 5,121.20

1/20/2020 00 - Requerimiento E001 000003 10- Salida a Producción 50 10.00 500.00 -

400 8.00 3,200.00 -

50 - - 620 8.26 5,121.20

1/23/2020 00 - Requerimiento E001 000004 10- Salida a Producción 100 8.26 826.00 520 8.26 4,295.20

-
TOTALES 1070 8,321.20 1050 9,026.00 520 4,295.20

(+)Inventario Inicial de la materia prima 5,000.00

(+)compras de materia prima 8,321.20

(=)Disponible para la produccion 13,321.20

(-)Invetario Final de la materia prima -4,295.20
(=)Materia prima consumida 9,026.00
cantidad total
Materia prima consumida
material B 1100 9,026.00
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓ

CORRELATIVO
DEL ASIENTO
FECHA GLOSA O
O
DE LA DESCRIPCIÓN DE LA
CÓDIGO CÓDIGO
OPERACIÓN OPERACIÓN
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓN

01 1/1/2020 60
602
6021

por la compra del material A 40

401

42

4212
02 1/1/2020 42

por el pago de la compra de 4212

material A 10
1041
03 1/1/2020 24
241
por el ingreso al almacen
61
612
04 12/2/2020 61
612
por la salida al departamento de 6121
produccion del material A 24
241
2411

90

05 12/2/2020 901
por el costo del material A por
el metodo promedio ponderado 79

791

TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

PARCIAL
DENOMINACIÓN DEBE HABER

------------------------xx------------------------ S/ S/ S/
COMPRAS 63,948.00
Materias primas
Material A 63,948.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 11,510.64
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional 11,510.64
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
75,458.64
TERCEROS
Emitidas 75,458.64
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
75,458.64
TERCEROS
Emitidas 75,458.64
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
75,458.64
EFECTIVO
Cuentas corrientes operativas 75,458.64
MATERIAS PRIMAS 63,948.00
Materias primas 63,948.00
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 63,948.00
Materias primas 63,948.00
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 73,579.47
Materias primas
Material A 73,579.47
MATERIAS PRIMAS
Materias primas 73,579.47
Material A 73,579.47

MATERIAL DIRECTO EN PROCESO 73,579.47

material directo 73,579.47

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
73,579.47
COSTOS Y GASTOS

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 73,579.47

FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓ

CORRELATIVO
DEL ASIENTO
FECHA GLOSA O
O
DE LA DESCRIPCIÓN DE LA
CÓDIGO CÓDIGO
OPERACIÓN OPERACIÓN
ÚNICO DE
LA
OPERACIÓN

01 1/1/2020 60
602
6021

por la compra del material B 40

401

42

4212
02 1/1/2020 42

por el pago de la compra de 4212

material B 10
1041
03 1/1/2020 24
241
por el ingreso al almacen
61
612
04 02/23/2020 61
612
por la salida al departamento de 6121
produccion del material B 24
241
2411

90

05 02/23/2020 901
por el costo del material B por
el metodo promedio ponderado 79

791

TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

PARCIAL
DENOMINACIÓN DEBE HABER

------------------------xx------------------------ S/ S/ S/
COMPRAS 8,321.20
Materias primas
Material B 8,321.20
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 1,497.82
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional 1,497.82
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
9,819.02
TERCEROS
Emitidas 9,819.02
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
9,819.02
TERCEROS
Emitidas 9,819.02
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
9,819.02
EFECTIVO
Cuentas corrientes operativas 9,819.02
MATERIAS PRIMAS 8,321.20
Materias primas 8,321.20
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 8,321.20
Materias primas 8,321.20
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 9,026.00
Materias primas
Material B 9,026.00
MATERIAS PRIMAS
Materias primas 9,026.00
Material B 9,026.00

MATERIAL DIRECTO EN PROCESO 9,026.00

material directo 9,026.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
9,026.00
COSTOS Y GASTOS

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 9,026.00

PLANILLA DE REMUNERACIONES

Asignacion
Apellidos y Nombres Cargo Sueldo
Familiar

Diaz Gerente de ventas 2000 93

Heerera Supervisor 2000 93
Tan Obrero 1200 93
Moran Obrero 1300
Vega Obrero 1400
Juarez Obrero 1500
TOTALES 9400 279

PLANILLA DE CONTRSUCCIÓN CIVIL

Jornal
Apellidos y Nombres Cargo Dias laborados Básico

Guevara Operario 7 71.85

Martines Oficial 7 56.55
Sanchez Peon 7 50.8
 Descuentos

Total Remuneracion ONP 13% AFP 11.53%

Computable

OB 10% PS 1.74% Com 0.18%

2093 272.09
2093 272.09
1293 168.09
1300 130 22.62 2.34
1400 140 24.36 2.52
1500 150 26.1 2.7
9679 712.27 420 73.08 7.56

GRATIFICACIONE Vacaciones Asig. Familiar BUC

Fiestas Patrias
 Aportes
Total de
Neto a pagar
Total descuento

Essalud 9%
272.09 1820.91 188.37
272.09 1820.91 188.37
168.09 1124.91 116.37
154.96 154.96 1145.04 117
166.88 166.88 1233.12 126
178.8 178.8 1321.2 135
500.64 1212.91 8466.09 871.11