[Supervisor] 27/11/2022 10:28:46

Examen UT1 a UT9 TUM 1 LLAMAMIENTO

Diario de movimientos en borrador Pág. 1

Movimientos desde el día 01/01/2021 hasta el 31/12/2021 (Euros)

Día:01/01/2021

Fecha Asto. Ord Dia Cuenta Título Concepto Debe Haber

01/01/21 1 1 1 407.0.0.00000 ANTICIPOS A PROVEEDORES 700,00

01/01/21 1 2 1 216.0.0.00000 MOBILIARIO 15.000,00
01/01/21 1 3 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 150.000,00
01/01/21 1 4 1 203.0.0.00000 PROPIEDAD INDUSTRIAL 5.000,00
01/01/21 1 5 1 436.0.0.00000 CLIENTES DE DUDOSO COBRO CLIENTES DE DUDOSO COBRO 35.000,00
01/01/21 1 6 1 460.0.0.00000 ANTICIPOS DE REMUNERACIONES 500,00
01/01/21 1 7 1 490.0.0.00000 DETERIORO DE VALOR DE CRÉD OPER COM P.V. 35.000,00
01/01/21 1 8 1 281.6.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO 10.000,00
01/01/21 1 9 1 431.0.0.00000 EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA10.000,00
01/01/21 1 10 1 290.3.0.00000 DETER. DE VALOR DE PROPIEDAD INDUSTRIAL 1.000,00
01/01/21 1 11 1 210.0.0.00000 TERRENOS Y BIENES NATURALES 100.000,00
01/01/21 1 12 1 211.0.0.00000 CONSTRUCCIONES 80.000,00
01/01/21 1 13 1 281.1.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE CONSTRUCCIONES 15.000,00
01/01/21 1 14 1 570.0.0.00000 CAJA, EUROS 200.000,00
01/01/21 1 15 1 100.0.0.00000 CAPITAL SOCIAL 535.200,00

Total día: 596.200,00 596.200,00

15/01/21 1 1 1 600.0.0.00000 COMPRAS DE MERCADERÍAS 14.500,00

15/01/21 1 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 2.898,00
15/01/21 1 3 1 407.0.0.00000 ANTICIPOS A PROVEEDORES 700,00
15/01/21 1 4 1 400.0.0.00000 PROVEEDORES (EUROS) PROVEEDORES (EUROS) 16.698,00

Total día: 17.398,00 17.398,00

31/01/21 2 1 1 623.0.0.00000 SERVICIOS DE PROFESIONALES INDEPENDIENT. 400,00

31/01/21 2 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 84,00
31/01/21 2 3 1 475.1.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDORA RET. PRACTI. 60,00
31/01/21 2 4 1 411.0.0.00000 Acreedores Efectos com a pagar Acreedores Efectos com a pagar 424,00

Total día: 484,00 484,00

15/02/21 3 1 1 430.0.0.00000 CLIENTES (EUROS) CLIENTES (EUROS) 122.815,00

15/02/21 3 2 1 700.0.0.00000 VENTAS DE MERCADERÍAS 100.000,00
15/02/21 3 3 1 437.0.0.00000 ENVASES Y EMB. A DEVOL. POR CLIENTES 1.000,00
15/02/21 3 4 1 759.0.0.00000 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 500,00
15/02/21 3 5 1 477.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO 21.315,00

Total día: 122.815,00 122.815,00

28/02/21 3 1 1 400.0.0.00000 PROVEEDORES (EUROS) PROVEEDORES (EUROS) 16.698,00

28/02/21 3 2 1 608.0.0.00000 DEVOLUCIONES DE COMPRAS DE MERCADERÍAS 500,00
28/02/21 3 3 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 105,00
28/02/21 3 4 1 401.0.0.00000 P, efectos com a pagar P, efectos com a pagar 16.093,00

Total día: 16.698,00 16.698,00

01/04/21 4 1 1 621.0.0.00000 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 12.000,00

01/04/21 4 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 2.520,00
01/04/21 4 3 1 475.1.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDORA RET. PRACTI. 2.280,00
01/04/21 4 4 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 12.240,00

Total día: 14.520,00 14.520,00

15/04/21 5 1 1 706.0.0.00000 DTOS. S/VENTAS POR P.P. DE MERCADERÍAS 500,00

Suma y sigue: 768.615,00 768.115,00

 [Supervisor] 27/11/2022 10:28:46

Examen UT1 a UT9 TUM 1 LLAMAMIENTO

Diario de movimientos en borrador Pág. 2

Movimientos desde el día 01/01/2021 hasta el 31/12/2021 (Euros)

Día:15/04/2021

Fecha Asto. Ord Dia Cuenta Título Concepto Debe Haber

15/04/21 5 2 1 477.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO 105,00

15/04/21 5 3 1 431.0.0.00000 EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
122.210,00
15/04/21 5 4 1 430.0.0.00000 CLIENTES (EUROS) CLIENTES (EUROS) 122.815,00

Total día: 122.815,00 122.815,00

30/04/21 6 1 1 239.0.0.00000 ANTICIPOS PARA INMOV. MATERIALES 3.000,00

30/04/21 6 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 630,00
30/04/21 6 3 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 3.630,00

Total día: 3.630,00 3.630,00

15/05/21 7 1 1 650.0.0.00000 PERDIDAS DE CRED. COMERC. INCOBRABLES 17.500,00

15/05/21 7 2 1 436.0.0.00000 CLIENTES DE DUDOSO COBRO CLIENTES DE DUDOSO COBRO 17.500,00
15/05/21 7 3 1 490.0.0.00000 DETERIORO DE VALOR DE CRÉD OPER COM P.V. 17.500,00
15/05/21 7 4 1 794.0.0.00000 REVERSIÓN DETERIORO CRÉDITOS OP. COMERC. 17.500,00

Total día: 35.000,00 35.000,00

31/05/21 8 1 1 640.0.0.00000 SUELDOS Y SALARIOS 5.000,00

31/05/21 8 2 1 642.0.0.00000 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA 1.050,00
31/05/21 8 3 1 475.1.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, ACREEDORA RET. PRACTI. 200,00
31/05/21 8 4 1 476.0.0.00000 ORGANISMOS DE LA SEG.SOCIAL, ACREEDORES 1.200,00
31/05/21 8 5 1 460.0.0.00000 ANTICIPOS DE REMUNERACIONES 500,00
31/05/21 8 6 1 465.0.0.00000 REMUNERACIONES PENDIENTES DE PAGO 750,00
31/05/21 8 7 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 3.400,00

Total día: 6.050,00 6.050,00

15/06/21 9 1 1 218.0.0.00000 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 20.000,00

15/06/21 9 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 3.570,00
15/06/21 9 3 1 239.0.0.00000 ANTICIPOS PARA INMOV. MATERIALES 3.000,00
15/06/21 9 4 1 523.0.0.00000 Proveedores de inmov c/p Proveedores de inmov c/p 4.114,00
15/06/21 9 5 1 525.0.0.00000 Efectos pagar c/p 8.228,00
15/06/21 9 6 1 175.0.0.00000 EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 8.228,00

Total día: 23.570,00 23.570,00

30/06/21 10 1 1 681.0.0.00000 AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL 750,00

30/06/21 10 2 1 281.6.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO 750,00
30/06/21 10 3 1 281.6.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO 10.750,00
30/06/21 10 4 1 543.0.0.00000 CRÉDITOS A C/P POR ENAJENACIÓN DE INMOVI 4.840,00
30/06/21 10 5 1 671.0.0.00000 PÉRDIDAS PROC. INMOVILIZADO MATERIAL 250,00
30/06/21 10 6 1 216.0.0.00000 MOBILIARIO 15.000,00
30/06/21 10 7 1 477.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO 840,00

Total día: 16.590,00 16.590,00

15/07/21 11 1 1 431.2.0.00000 Efectos com en gestión de cobro Efectos com en gestión de cobro 66.105,00
15/07/21 11 2 1 431.0.0.00000 EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA 66.105,00
15/07/21 11 3 1 431.1.0.00000 Efectos com descontados Efectos com descontados 66.105,00
15/07/21 11 4 1 431.0.0.00000 EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA 66.105,00
15/07/21 11 5 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 64.955,00
15/07/21 11 6 1 665.0.0.00000 INTERESES POR DTO. DE EFEC. ENT.CRE.GRUP 1.000,00
15/07/21 11 7 1 626.0.0.00000 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 150,00

Suma y sigue: 1.174.085,00 1.107.980,00

 [Supervisor] 27/11/2022 10:28:46

Examen UT1 a UT9 TUM 1 LLAMAMIENTO

Diario de movimientos en borrador Pág. 3

Movimientos desde el día 01/01/2021 hasta el 31/12/2021 (Euros)

Día:15/07/2021

Fecha Asto. Ord Dia Cuenta Título Concepto Debe Haber

15/07/21 11 8 1 520.8.0.00000 DEUDAS POR EFECTOS DESCONTADOS 66.105,00

Total día: 198.315,00 198.315,00

31/07/21 12 1 1 690.0.0.00000 PÉRDIDAS POR DETERIORO DEL INMOV. INTANG 1.500,00

31/07/21 12 2 1 290.3.0.00000 DETER. DE VALOR DE PROPIEDAD INDUSTRIAL 1.500,00

Total día: 1.500,00 1.500,00

15/08/21 13 1 1 470.8.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, POR SUBVEN. CONCEDIDAS 10.000,00

15/08/21 13 2 1 172.0.0.00000 DEUDAS L/P TRANSF. SUBV., DONAC. Y LEGAD 10.000,00

Total día: 10.000,00 10.000,00

31/08/21 14 1 1 213.0.0.00000 MAQUINARIA 20.000,00

31/08/21 14 2 1 472.0.0.00000 HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO 4.200,00
31/08/21 14 3 1 570.0.0.00000 CAJA, EUROS 2.420,00
31/08/21 14 4 1 525.0.0.00000 Efectos pagar c/p 12.100,00
31/08/21 14 5 1 175.0.0.00000 EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 9.680,00

Total día: 24.200,00 24.200,00

01/10/21 15 1 1 572.0.0.00000 BANCOS E INSTIT. DE CRÉDITO C/C VISTA, € 10.000,00

01/10/21 15 2 1 520.0.0.00000 PRÉSTAMOS A C.P. DE ENTIDADES DE CRÉDITO 10.000,00

Total día: 10.000,00 10.000,00

31/12/21 16 1 1 300.0.0.00000 MERCADERÍAS A 25.000,00

31/12/21 16 2 1 610.0.0.00000 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE MERCADERÍAS 25.000,00
31/12/21 16 3 1 681.0.0.00000 AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL 9.750,00
31/12/21 16 4 1 281.1.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DECA=80000*.1
CONSTRUCCIONES
BSI 8.000,00
31/12/21 16 5 1 281.8.0.00000 AMORT. ACUM. DE ELEMENTOS CA=20000*.1*6,5/12
DE TRANSPORTE Asto 9 1.083,33
31/12/21 16 6 1 281.3.0.00000 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DECA=20000*.1*4/12
MAQUINARIA Asto 14 666,67
31/12/21 16 7 1 175.0.0.00000 EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
Asto 9 8.228,00
31/12/21 16 8 1 525.0.0.00000 Efectos pagar c/p Asto 9 8.228,00
31/12/21 16 9 1 175.0.0.00000 EFECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
Asto 14 9.680,00
31/12/21 16 10 1 525.0.0.00000 Efectos pagar c/p Asto 14 9.680,00
31/12/21 16 11 1 662.0.0.00000 INTERESES DEUDAS, EMPRESASAsto
DEL15GRUPO 300,00
31/12/21 16 12 1 527.0.0.00000 INTERESES A C/P DE DEUDAS CON
AstoENT.
15 CRED. 300,00
31/12/21 16 13 1 680.0.0.00000 AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO
CA=5000*.1
INTANGIBLE 500,00
31/12/21 16 14 1 280.3.0.00000 AMORT. ACUM. DE PROPIEDAD INDUSTRIAL
CA=5000*.1 500,00

Total día: 53.458,00 53.458,00

Total del diario: 1.273.243,00 1.273.243,00