MONOGRAFIA 01 - 2020

La Empresa Suas SAC con RUC 20710398861, dedicada a la venta de artículos de limpieza, realiza sus operaciones correspondi
1) Saldo de apertura:
- S/ 24,250.00 en caja.
- S/ 10,500.00 en cuenta corriente.
- S/ 12,220.00 por cobrar a nuestros clientes.
- S/ 121,500.00 en mercaderías.
- S/ 50,800.00 en inmuebles.
- S/ 7,952.00 depreciación.
- S/ 6,098.00 impuestos por pagar del periodo 12/19 (S/1,506.00 IGV, S/782.00 RTA 3RA CAT, S/1,360.00 ESSALUD, S/2,450.00
- S/ 8,280.00 sueldos por pagar.
- S/ 69,000.00 por pagar a los proveedores.
- S/ 16,200.00 préstamo por pagar al banco BCP. (10 cuotas de S/1620.00)
- S/ 75,000.00 capital.
- S/ 22,740.00 reserva legal.

1) 05-Dic. Se Compra mercadería a la empresa MAKRO SAC con RUC 20115133102, según factura Nº 001-002122 por S/2,800.
2) 06-Dic. Se vende mercaderías por un valor de S/. 15,000 más IGV al cliente “SANTA CLARA” S.R.L. según factura Nº 001-009
3) 06-Dic Se compra 02 escritorios de madera c/u a S/. 500.00 incluido IGV, de la empresa Arcadios S.A. con RUC Nº 20101000
4) 08-Dic Se compran útiles de escritorio, de la librería Tai Loy con RUC Nº 20100049181, por un monto de S/. 722 (incluido IG
5) 08-Dic Se Compra mercaderías a Química Verde SAC con RUC 20525144284, según factura Nº 002-00181 por S/ 11,000.00 m
6) 08-Dic Se vende mercaderías a Minimarket Chambergo SAC, según Nº 002-00182 por S/ 12,500.00 mas IGV (costo de venta
7) 08-Dic Con fecha 08.01 se vende mercaderías por un valor total de S/. 20,000 más IGV al cliente “SAN LUIS” SAC. según fact
8) 19-Dic Se vende mercaderías a Lexacaucho SAC con RUC 20374463277, según factura Nº 002-00183 por S/ 1,500.00 más IG
9) 19-Dic Emitimos una nota de crédito a la empresa Santa Clara, por el importe de S/750.00 mas IGV (mercadería se encontra
10)20-Dic Vendemos mercaderías al señor Samuel Ruiz por el importe de S/750.00 (costo de venta S/(420.00), nos cancela me
11) 20-Dic. Se recibe en efectivo, anticipo del cliente Minimarket Chambergo por S/2000.00.
12) 21-Dic. Pagamos los impuestos pendientes del periodo 12/19 en efectivo.
13) 21-Dic. Sedapal, con RUC Nº 2011525109 nos emite el recibo R/. 01-22162-61 (por consumo de agua) S/. 2000.00, incluido
14) 21-Dic. Electro oeste con RUC Nº 20333358701 nos emite el recibo R/: 48866 (por consumo de luz) S/. 2200.00, incluido IG
15) 22-Dic. Cancelamos con transferencia a la empresa Multigrafic la F/001-00254 por S/4500.00.
16) 24-Dic. Pagamos en efectivo al trabajador José Vargas, S/2452.00 por concepto de sueldo pendiente de pago.
17) 26-Dic. Devolvemos mercaderías a la empresa “SANTA LUIS”, por el importe de S/4500.00 más IGV. Nos emiten la NC/001
18) 28-Dic. La empresa “SANTA CLARA”, nos cancela la diferencia con depósito.
19) 31-Dic. Cancelamos al banco BCP, mediante transferencia la cuota 8 correspondiente al mes de Diciembre 2020.
20) 31-Dic. Realizamos un préstamo al trabajador Vicente Pérez por S/3,500.00, mediante transferencia bancaria.
020

aliza sus operaciones correspondientes al periodo de Diciembre del 2020; de acuerdo al siguiente detalle:

, S/1,360.00 ESSALUD, S/2,450.00 ONP)

tura Nº 001-002122 por S/2,800.00 más IGV. Se cancela el 70% en efectivo y la diferencia mediante transferencia bancaria. Se registra el i
” S.R.L. según factura Nº 001-00901 (costo de venta S/ 8500.00). Nos cancelan el 50% con CH/.
cadios S.A. con RUC Nº 20101000212, según factura Nº 002-001521. Se paga con ch.
un monto de S/. 722 (incluido IGV) con factura Nº 001-2560 (Para uso inmediato). se paga en efectivo.
Nº 002-00181 por S/ 11,000.00 más IGV. Se paga con Ch/. Se registra el ingreso al almacén.
2,500.00 mas IGV (costo de venta S/9,723.00), nos cancelan con Ch/.
liente “SAN LUIS” SAC. según factura Nº 001-00902. (costo de venta S/12,981.00)
002-00183 por S/ 1,500.00 más IGV (costo de venta S/852.00). Nos cancelan el 20% en efectivo y la diferencia con deposito al banco.
mas IGV (mercadería se encontraba en mal estado).
venta S/(420.00), nos cancela mediante depósito bancario.

mo de agua) S/. 2000.00, incluido IGV. Distribuimos el gasto en 20% administración y el 80% ventas.
mo de luz) S/. 2200.00, incluido IGV. Cancelamos con Ch/. Distribuimos el gasto en 50% administración y el 50% ventas.

o pendiente de pago.
0 más IGV. Nos emiten la NC/001-12.

mes de Diciembre 2020.

ansferencia bancaria.
nsferencia bancaria. Se registra el ingreso al almacén.

encia con deposito al banco.

y el 50% ventas.
RAZON SOCIAL: SUAS SAC

REGISTRO D
RUC: 20710398861
FECHA TIPO COMP.PAGO
RUC
EMISION DOC. SERIE NRO.

5-12 01 001 002122 20115133102

6-12 01 002 001521 20101000212
8-12 01 002 00181 20525144284
8-12 01 001 2560 20100049181
21-12 14 01 22162-61 20115251091
21-12 14 01 48866 20333358701
22-12 01 01 00254 20508010332
REGISTRO DE COMPRAS ENERO 2020
100% 18%
BASE.IMP.
NOMB/R.SOCIAL IGV
OPE.GRAV.

MAKRO SAC 2,800.00 504.00

ARCADIO SAC 847.46 152.54
QUIMICA VERDE SAC 11,000.00 1,980.00
TAI LOY SAC 611.86 110.14
SEDAPAL 1,694.92 305.08
ELECTRO OESTE 1,864.41 335.59
MULTIGRAFIC SAC 4,500.00 810.00

23,318.64 4,197.36

CTA DEBE
6011 18,300.00
6032 1,459.32
6363 1,694.92
6361 1,864.41
6011 4,500.00
40111 4,197.36
4212

27,516.00
ENERO 2020
118%
IMPORTE COD.
TOTAL PCGE

3,304.00 6011
1,000.00 6032
12,980.00 6011
722.00 6032
2,000.00 6363
2,200.00 6361
5,310.00 6011

27,516.00

HABER

27,516.00

27,516.00
0

OBSERvaciones
70% EFECTIVO Y 30% EN T.B.

COMPRA DE DOS ESCRITORIOS DE MADERA

COMPRA DE MERCADERIA

COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO

PAGO DE SERVICIO DE AGUA POTABLE
PAGO DE SERVICIO DE LUZ 50% VENTAS 50% ADMINISTRACIÓN

PAGO DE FACTURA
RAZON SOCIAL: SUAS SAC
FOR.14.1 REGISTRO DE VENTAS ENER
RUC: 20710398861
TIPO COMP.PAGO
FECHA RUC/DNI CLIENTE
DOC. SERIE NRO.
6-dic 01 0001 00901 20546312754 SANTA CLARA SRL
8-12 01 002 00182 20201013033 MINIMARKET CHAMBERGO SAC
8-12 01 001 00902 20546312777 SAN LUIS SAC
19-12 01 002 00183 20374463277 LEXACAUCHO SAC
19-12 07 0001 00901 20546312754 SANTA CLARA SRL
20-12 08 001 0506 10701973568 SAMUEL RUIZ

TOTAL =========>
E VENTAS ENERO 2020
100% 18% 118%
COD. BASE IMP. IMPORTE
IGV
PCGE GRAVADA TOTAL
7011 15,000.00 2,700.00 17,700.00
7021 12,500.00 2,250.00 14,750.00
7021 20,000.00 3,600.00 23,600.00
7021 1,500.00 270.00 1,770.00
-750.00 -135.00 -885.00
750.00 135.00 885.00

49,000.00 8,820.00 57,820.00

CTA DEBE HABER

1212 57,820.00
7021 49,000.00
40111 8,820.00
31-Dec VENTAS PTE MES , SEG.LIBRO AUX.REG.DE VTAS.
 OBSERVAC.

50% EN EFECTIVO Y 50% EN CHEQUE

NOS PAGAN CON CH.
NOS PAGAN CON EFECTIVO
20% EN EFECTIVO Y 80% DEP. BANCO
NOTA DE CRÉDITO DEVOLUCIÓN DE MERCADERIA
PAGO CON DEPÓSITO BANCARIO
 FECHA DE
NOMBRE CARGO SUELDO SNP
INGRESO
JOSÉ VARGAS CHOFER/ REPARTIDOR 12/1/2020 2452 AFP INTEGRA
VICENTE PEREZ ALMECEN 12/1/2020 3000 AFP INTEGRA
ELDA REGALADO ADMINISTRADORA 12/1/2020 5000 AFP INTEGRA
YASUMI ESPINAL VENDEDORA 12/1/2020 4500 AFP INTEGRA
JESICA JUÁREZ CONTADORA 12/1/2020 6000 AFP INTEGRA

RAZON SOCIAL: SUAS SAC PLANILLA MENSU

RUC: 20710398861 6211
CENTRO FECHA SUELDO ASIG. HORAS EXTRAS
TRABAJADOR SNP
COSTOS INGRESO BASICO FAM. HORAS
92 PRODUCCION 12/1/2020 INTEGRA 5,452.00 545.20
94 ADMINISTRAC. 12/1/2020 INTEGRA 11,000.00 1,100.00
95 VENTAS 12/1/2020 INTEGRA 4,500.00 450.00
77,777.78 2,095.20

6271 6273 6277

9.00% 1.04% 0.75%
CENTRO APORTACIONES DEL EMPLEADOR TOTAL TOTAL
COSTOS ESSALUD SCTR SENATI APORTES GASTOS
92 539.75 62.37 44.98 647.10 6,644.30
94 1,089.00 125.84 90.75 1,305.59 13,405.59
95 445.50 51.48 37.13 534.11 5,484.11
7,000.00 239.69 172.85 2,486.79 25,533.99 79
40311 40312 4033
ILLA MENSUAL DICIEMBRE DEL 2020
12.96%
HORAS EXTRAS TOTAL DEDUCCIONES DEL TRABAJADOR TOTAL NETO A
SOLES REMUNERAC. ONP AFP 5TA CATEG. PREST./ADE DESCTOS PAGAR
5,997.20 777.24 777.24 5,219.96
12,100.00 1,568.16 1,568.16 10,531.84
4,950.00 641.52 641.52 4,308.48
23,047.20 2,986.92 2,986.92 20,060.28
4032 4071 40173 4111

RESUMEN PLLA GRATIFICACION

CTA DEBE HABER
6214 14,129.63
4114 14,129.63
14,129.63 14,129.63

RESUMEN PLLA VACACIONES

CTA DEBE HABER
6215 6,481.48
6271 583.33
6273 67.41
6277 48.61
4693 7,180.83
7,180.83 7,180.83

RESUMEN PLLA CTS

CTA DEBE HABER
6291 6,481.48
4151 6,481.48
6,481.48 6,481.48
 LIBRO DIARIO MES DE DICIEMBRE del 2020
CTA DEBE HABER
---------01--------
1011 S/ 24,250.00
1041 S/ 10,500.00
1212 S/ 12,220.00
20111 S/ 121,500.00
33 S/ 50,800.00
3952 S/ 7,952.00
4011 S/ 4,506.00
40171 S/ 6,782.00
4031 S/ 1,360.00
4032 S/ 2,450.00
4111 S/ 8,280.00
4212 S/ 60,000.00
4511 S/ 16,200.00
4699 S/ 9,000.00
501 S/ 75,000.00
582 S/ 27,740.00
1-Dec Por la apertura
---------02--------
6011 S/ 2,800.00
40111 S/ 504.00
4212 S/ 3,304.00
5-Dec Por la compra de mercaderia según F/001-002122
---------03--------
20111 S/ 2,800.00
611 S/ 2,800.00
5-Dec Por el destino de la compra
---------04--------
4212 S/ 1,960.00
1011 S/ 1,960.00
5-Dec Por la cancelacion en efectivo del 70% de F/001-002122
---------05--------
4212 S/ 840.00
1041 S/ 840.00
5-Dec Por el pago del 30% de la F/001-002122 con TB
---------06--------
1212 S/ 17,700.00
40111 S/ 2,700.00
70111 S/ 15,000.00
6-Dec Por la venta de mercaderia según F/001-00901
---------07--------
69121 S/ 8,500.00
20111 S/ 8,500.00
6-Dec Por costo de venta de mercaderia
---------08--------
1041 S/ 8,850.00
1212 S/ 8,850.00
6-Dec Por pago de F/001-00901 al 50% c/cheque
---------09--------
33511 S/ 847.46
40111 S/ 152.54
4699 S/ 1,000.00
6-Dec Por la compra de 2 escritorios de madera según F/002-001521
---------10--------
4699 S/ 1,000.00
1041 S/ 1,000.00
6-Dec Por pagos de escritorio con cheque
---------11--------
656 S/ 611.86
40111 S/ 110.14
4699 S/ 722.00
8-Dec Por la compra de utiles de escritorio según F/001-2560
---------12--------
4699 S/ 722.00
1011 S/ 722.00
8-Dec Por pago de F/001-2560 con dinero en efectivo
---------13--------
6011 S/ 11,000.00
40111 S/ 1,980.00
4212 S/ 12,980.00
8-Dec Por la compra de mercaderia con F/002-00181
---------14--------
20111 S/ 11,000.00
611 S/ 11,000.00
8-Dec Por ingreso de mercadería al almacén
---------15--------
4212 S/ 12,980.00
1041 S/ 12,980.00
8-Dec Pago de F/002-00181 con cheque
---------16--------
1212 S/ 14,750.00
40111 S/ 2,250.00
70111 S/ 12,500.00
8-Dec Por venta de mecaderia según F/002-00182
---------17--------
69121 S/ 9,723.00
20111 S/ 9,723.00
8-Dec Por costo de venta de mercadería
---------18--------
1041 S/ 14,750.00
1212 S/ 14,750.00
 8-Dec Por pago de F/002-00182 con cheque
---------19--------
1212 S/ 23,600.00
40111 S/ 3,600.00
70111 S/ 20,000.00
8-12 Por venta de mercadería según F/001-00902
---------20--------
69121 S/ 12,981.00
20111 S/ 12,981.00
8-Dec Por costo de ventade mercaderia
---------21--------
1212 S/ 1,770.00
40111 S/ 270.00
70111 S/ 1,500.00
19-Dec Por venta de mercadería según F/002-00183
---------22--------
69121 S/ 852.00
20111 S/ 852.00
19-Dec Por costo de venta mercaderia
---------23--------
1011 S/ 354.00
1212 S/ 354.00
19-Dec Por pago del 20% de la F/002-00183 en efectivo
---------24--------
1041 S/ 1,416.00
1212 S/ 1,416.00
19-Dec Por pago del 80% de la F/002-00183 al banco
---------25--------
70111 S/ 750.00
40111 S/ 135.00
1212 S/ 885.00
19-Dec Por N/C 00901 devolución de mercaderia en mal estado
---------26--------
1212 S/ 750.00
40111 S/ 114.41
70111 S/ 635.59
20-Dec Por venta de mercaderia según F/001-0506
---------27--------
69121 S/ 420.00
20111 S/ 420.00
20-Dec Por costo de venta de mercaderia
---------28--------
1041 S/ 750.00
1212 S/ 750.00
20-Dec Pago de F/001-0506 al banco
---------29--------
1011 S/ 2,000.00
 1221 S/ 2,000.00
20-Dec Por anticipo de cliente
---------30--------
4011 S/ 1,506.00
40171 S/ 782.00
4031 S/ 1,360.00
4032 S/ 2,450.00
1011 S/ 6,098.00
21-Dec Por pago de impuestos
---------31--------
6363 S/ 1,694.92
40111 S/ 305.08
4699 S/ 2,000.00
21-Dec Pago de servicios de agua según recibo N/01-22162-61
---------32--------
94 S/ 338.98
95 S/ 1,355.93
791 S/ 1,694.92
21-Dec Por destino de gastos
---------33--------
6361 S/ 1,864.41
40111 S/ 335.59
4699 S/ 2,200.00
21-Dec Pago de luz según recibo N/ 48866
---------34--------
4699 S/ 2,200.00
1041 S/ 2,200.00
21-Dec Pago de servicio de luz con cheque
---------35--------
94 S/ 932.20
95 S/ 932.20
791 S/ 1,864.41
21-Dec Por destino de recibo de luz
---------36--------
4699 S/ 4,500.00
1041 S/ 4,500.00
22-Dec Por pago de F/001-00254
---------37--------
4111 S/ 2,452.00
1011 S/ 2,452.00
24-Dec Por concepto de sueldo pendiente de pago en efectivo
---------38--------
4212 S/ 5,310.00
40111 S/ 810.00
6011 S/ 4,500.00
26-Dec Por devolución de mercaderia según N/C 001-12
---------39--------
 1041 S/ 8,850.00
1212 S/ 8,850.00
28-Dec Por cancelación de la F/001-00901
---------40--------
4511 S/ 1,620.00
1041 S/ 1,620.00
31-Dec Por pago de la octava cuota al banco BCP
---------41--------
1411 S/ 3,500.00
1041 S/ 3,500.00
31-12 Por prestamo mediante TB a Vicente Perez
S/. 430,918.32 S/. 430,918.32
S/ 219,270.00

-
LIBRO MAYOR ( CTA T )
10 12
S/ 24,250.00 S/ 12,220.00
S/ 10,500.00 S/ 17,700.00
S/ 1,960.00 S/ 8,850.00
S/ 840.00 S/ 14,750.00
S/ 8,850.00 S/ 14,750.00
S/ 1,000.00 S/ 23,600.00
S/ 722.00 S/ 1,770.00
S/ 12,980.00 S/ 354.00
S/ 14,750.00 S/ 1,416.00
S/ 354.00 S/ 885.00
S/ 1,416.00 S/ 750.00
S/ 750.00 S/ 750.00
S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
S/ 6,098.00 S/ 8,850.00
S/ 2,200.00
S/ 4,500.00
S/ 2,452.00
S/ 8,850.00
S/ 1,620.00
S/ 3,500.00
S/ 71,720.00 S/ 37,872.00 S/ 70,790.00 S/ 37,855.00
S/ 33,848.00 S/ 32,935.00
S/ 71,720.00 S/ 71,720.00 S/ 70,790.00 S/ 70,790.00

39 40
S/ 7,952.00 S/ 4,506.00
S/ 6,782.00
S/ 1,360.00
S/ 2,450.00
S/ 504.00
S/ 2,700.00
S/ 152.54
S/ 110.14
S/ 1,980.00
S/ 2,250.00
S/ 3,600.00
S/ 270.00
S/ 135.00
S/ 114.41
S/ 1,506.00
S/ 782.00
S/ 1,360.00
S/ 2,450.00
S/ 305.08
S/ 335.59
S/ 810.00
S/ - S/ 7,952.00 S/ 9,620.36 S/ 24,842.41
S/ 7,952.00 S/ 15,222.05
S/ 7,952.00 S/ 7,952.00 S/ 24,842.41 S/ 24,842.41

46 50
S/ 9,000.00 S/ 75,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 722.00
S/ 722.00
S/ 2,000.00
S/ 2,200.00
S/ 2,200.00
S/ 4,500.00
S/ 8,422.00 S/ 14,922.00 S/ - S/ 75,000.00
S/ 6,500.00 S/ 75,000.00
S/ 14,922.00 S/ 14,922.00 S/ 75,000.00 S/ 75,000.00

63 65
S/ 1,694.92 S/ 611.86
S/ 1,864.41

S/ 3,559.32 S/ - S/ 611.86 S/ -
S/ 3,559.32 S/ 611.86
S/ 3,559.32 S/ 3,559.32 S/ 611.86 S/ 611.86

94 95
S/ 338.98 S/ 1,355.93
S/ 932.20 S/ 932.20
S/ 1,271.19 S/ - S/ 2,288.14 S/ -
S/ 1,271.19 S/ 2,288.14
S/ 1,271.19 S/ 1,271.19 S/ 2,288.14 S/ 2,288.14
 14 20
S/ 3,500.00 S/ 121,500.00
S/ 2,800.00
S/ 8,500.00
S/ 11,000.00
S/ 9,723.00
S/ 12,981.00
S/ 852.00
S/ 420.00

S/ 3,500.00 S/ - S/ 135,300.00 S/ 32,476.00

S/ 3,500.00 S/ 102,824.00
S/ 3,500.00 S/ 3,500.00 S/ 135,300.00 S/ 135,300.00

41 42
S/ 8,280.00 S/ 60,000.00
S/ 2,452.00 S/ 3,304.00
S/ 1,960.00
S/ 840.00
S/ 12,980.00
S/ 12,980.00
S/ 5,310.00

S/ 2,452.00 S/ 8,280.00 S/ 21,090.00 S/ 76,284.00

S/ 5,828.00 S/ 55,194.00
S/ 8,280.00 S/ 8,280.00 S/ 76,284.00 S/ 76,284.00

58 60
S/ 27,740.00 S/ 2,800.00
S/ 11,000.00
S/ 4,500.00

S/ - S/ 27,740.00 S/ 13,800.00 S/ 4,500.00

S/ 27,740.00 S/ 9,300.00
S/ 27,740.00 S/ 27,740.00 S/ 13,800.00 S/ 13,800.00

69 70
S/ 8,500.00 S/ 15,000.00
S/ 9,723.00 S/ 12,500.00
S/ 12,981.00 S/ 20,000.00
S/ 852.00 S/ 1,500.00
S/ 420.00 S/ 750.00
S/ 635.59
S/ 32,476.00 S/ - S/ 750.00 S/ 49,635.59
S/ 32,476.00 S/ 48,885.59
S/ 32,476.00 S/ 32,476.00 S/ 49,635.59 S/ 49,635.59
 33
S/. 50,800.00
S/. 847.46

S/. 51,647.46 S/. -

S/. 51,647.46
S/. 51,647.46 S/. 51,647.46

45
S/ 16,200.00
S/ 1,620.00

S/ 1,620.00 S/ 16,200.00
S/ 14,580.00
S/ 16,200.00 S/ 16,200.00

61
S/ 2,800.00
S/ 11,000.00

S/ - S/ 13,800.00
S/ 13,800.00
S/ 13,800.00 S/ 13,800.00

79
S/ 1,694.92
S/ 1,864.41

S/ - S/ 3,559.32
S/ 3,559.32
S/ 3,559.32 S/ 3,559.32
FORMATO: 1.1
PERIOD. Ene. 2020
RAZON SOCIAL:
RUC: 20710398861

NRO FECHA
CORREL. DE
DEL REG. LA
O CODIG. OPERACIÓN
01 1-Dec
02 5-Dec
03 8-Dec

04 19-Dec
05 20-Dec
06 21-Dec
07 24-Dec
LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

SUAS SAC

CTA
CONTABLE
ASOC.
DESCRIP.
DE LA CODIGO
OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Pago del 70% de F/001-002122 MAKRO SAC 4212
Pago de la F/001-002560 TAI LOY SAC 4699

Cobro del 20% de la F/002-00183 LEXACAUCHO SAC 1212

Por anticipo de MiniMarket Chambergo 1221
Cancelacion de impuestos periodo 11/2020 401
Pago de planilla al trabajador Jose Vargas 4111
 1011 CAJA SOLES

SALDOS Y MOVIM.

DENOMINAC. DEUDOR ACREEDOR

24,250.00
Ctas x pagar com. Terceras 1,960.00
Otras ctas por pagar 722.00

Factura x cobrar com. Terceros 354.00

Anticipo de Clientes 2,000.00
Gobierno central 6,098.00
Sueldos y salarios por pagar. 2,452.00
26,604.00 11,232.00
SALDO FINAL 15,372.00
TOTALES 26,604.00 26,604.00
FORMATO: 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE
PERIODO: Dec-20
RAZON SOCIAL: SUAS SAC
RUC: 20710398861
NRO FECHA OPERACIONES BANCARIAS
CORREL. DE MEDIO
DEL REG. LA DE
H OPERACIÓN PAGO
01 1-Dec BD

02 5-Dec TB
03 6-Dec CHEQUE
04 6-Dec CHEQUE
05 8-Dec CHEQUE
06 8-Dec CHEQUE
07 19-Dec DEP.B.
08 20-Dec DEP.B.
09 21-Dec CHEQUE
10 22-Dec TB
11 28-Dec DEP. B.
12 31-Dec TB
13 31-Dec TB
IBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE CTA CTE
Dec-20
SUAS SAC

OPERACIONES BANCARIAS
DESCRIP.
DE LA
OPERACIÓN
SALDO INICIAL

PAGO 30% DE F/001-002122

COBRO DEL 50% DE F/001-00901
PAGO DE ESCRITORIOS DE MADERA SEGÚN F/002-001521
PAGO DE MERCADERIA F/002-00181
COBRO DE MERCADERIA F/002-00182
COBRO DEL 80% DE MERCADERIA F/002-00183
COBRO DE MERCADERIA N°R/001-0506
CONSUMO DE LUZ N°R/48866
PAGO DE F/001-00254
COBRO DE DIF. 50% F/001-00901
PAGO DE PRESTAMO N°8
PRESTAMO AL TRABAJADOR
ENTOS DE CTA CTE
10411 BCO.BCP
entra

NCARIAS CTA CONTABLE ASOC.

APELLIDOS Y NOMBRES NRO.
DENOMINACION O TRANSACC. CODIGO DENOMINAC.
RAZON SOCIAL BANCARIA
IAL 555 1041 CTA. CTE. OPE.
MERCADERIAS
MAKRO SAC 556 6011 MANUFACTURADAS
SANTA CLARA SRL 3221
ARCADIOS SAC 21
QUIMICA VERDE SAC 22
MINIMARKET CHAMBERGO SAC 2560
LEXACAUCHO SAC 202135
SAMUEL RUIZ 202136
ENEL 23
MULTIGRAFIC SAC 557
SANTA CLARA SRL 202137
BCP 558
VICENTE PEREZ 559

SALDO FINAL
TOTALES
BCO.BCP sale

SALDOS Y MOVIM.

DEUDOR ACREEDOR

10,500.00

840.00
8,850.00
1,000.00
12,980.00
14,750.00
1,416.00
750.00
2,200.00
4,500.00
8,850.00
1,620.00
3,500.00
45,116.00 26,640.00
18,476.00
45,116.00 45,116.00
 BALANCE DE COM
SUMAS DEL MAYOR
CTA DESCRIPCION
DEBE HABER
10 Efectivo S/ 71,720.00 S/ 37,872.00
12 Ctas. xCobrar a Comerciales S/ 70,790.00 S/ 37,855.00
14 Cuentas Por Cobrar Diver -Terceros S/ 3,500.00 S/ -
20 Mercaderias S/ 135,300.00 S/ 32,476.00
33 Inmueble Maq y.Eq S/ 51,647.46 S/ -
39 Deprec.Amortiz.ac S/ - S/ 7,952.00
40 Tributos por pagar S/ 9,620.36 S/ 24,842.41
41 Remun.y part.por pa S/ 2,452.00 S/ 8,280.00
42 Proveedores S/ 21,090.00 S/ 76,284.00
45 Obligaciones Financieras S/ 1,620.00 S/ 16,200.00
46 Ctas por pagar dive S/ 8,422.00 S/ 14,922.00
50 Capital S/ - S/ 75,000.00
58 Reservas S/ - S/ 27,740.00
59 Resultados acumula S/ - S/ -
60 Compras S/ 13,800.00 S/ 4,500.00
61 Variac. Existencias S/ - S/ 13,800.00
62 Cargas personal S/ - S/ -
63 Serv. Prest. Terceros S/ 3,559.32 S/ -
64 Tributos S/ - S/ -
65 Cargas diver gest S/ 611.86 S/ -
66 Cargas excepcion S/ - S/ -
67 Cargas financieras S/ - S/ -
68 Provisionesejercicio S/ - S/ -
69 Costo ventas S/ 32,476.00 S/ -
70 Ventas S/ 750.00 S/ 49,635.59
79 Cargas Transferidas S/ - S/ 3,559.32
94 Gastos Administrativos S/ 1,271.19 S/ -
95 Gastos Ventas S/ 2,288.14 S/ -
SUMAS ============> S/ 430,918.32 S/ 430,918.32
BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2020
ELEMENTO 1 AL 5
SALDOS AJUSTES INVENTARIO
DEUDOR ACREEDOR CARGO ABONO ACTIVO
S/. 33,848.00 S/. - S/. 33,848.00
S/. 32,935.00 S/. - S/. 32,935.00
S/. 3,500.00 S/. - S/. 3,500.00
S/. 102,824.00 S/. - S/. 102,824.00
S/. 51,647.46 S/. - S/. 51,647.46
S/. 7,952.00
S/. 15,222.05
S/. 5,828.00
S/. 55,194.00
S/. 14,580.00
S/. 6,500.00
S/. 75,000.00
S/. 27,740.00
S/. - Err:522
S/. 9,300.00 Err:522
S/. 13,800.00 S/. 32,476.00
S/. - S/. -
S/. 3,559.32 S/. -
S/. - S/. -
S/. 611.86 S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. 32,476.00 S/. - S/. 32,476.00
S/. - S/. 48,885.59
S/. - S/. 3,559.32
S/. 1,271.19 S/. -
S/. 2,288.14 S/. -
S/. 274,260.97 Err:522 S/. 32,476.00 S/. 32,476.00 224,754.46
RESULTADOS =======>
TOTALES ========> 224,754.46
 SUAS SAC
ELEMENTO 1 AL 5 RESULTADO POR:
INVENTARIO NATURALEZA FUNCION
PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

ELEMENTO 6 Y 7
EXECPTO 69 Y 79

S/. 7,952.00
S/. 15,222.05
S/. 5,828.00
S/. 55,194.00
S/. 14,580.00
S/. 6,500.00 ELEMENTO 7 Y 9
S/. 75,000.00 MAS LA 66 Y 69
S/. 27,740.00 EXCEPTO 71,72,.79 Y 92
-
S/ -
S/ 18,676.00
S/ -
S/ 3,559.32
S/ -
S/ 611.86

32,476.00
48,885.59 48,885.59
3,559.31 3,559.31
S/ 1,271.18 1,271.18
S/ 2,288.13 2,288.13
208,016.05 S/ 35,706.50 52,444.90 36,035.31 52,444.90
16,738.41 S/ 16,738.40 16,409.59
224,754.46 S/ 52,444.90 52,444.90 52,444.90 52,444.90
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
RUC: 20710398861
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SUAS SAC

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/. 3,459.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales S/. 33,820.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar S/. 3,500.00
Existencias
S/. 102,824.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 143,603.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación
acumulada) S/. 51,647.46
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) -S/. 7,952.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 43,695.46

TOTAL ACTIVO S/. 187,298.46

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer
ALANCE GENERAL" (1)

SUAS SAC

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios S/. 14,580.00
Cuentas por Pagar Comerciales S/. 54,690.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas S/. 6,500.00
Otras Cuentas por Pagar S/. 5,828.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
S/. 81,598.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
S/. 6,222.06
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 6,222.06

TOTAL PASIVO

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital S/. 55,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales S/. 27,740.00
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/. 16,738.40
TOTAL PATRIMONIO NETO S/. 99,478.40

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 187,298.46

gistrar la información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

RUC: 20710398861
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SUAS SAC

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) S/ 48,885.59

Otros Ingresos Operacionales S/ 3,559.31
Total de Ingresos Brutos S/ 52,444.90

Costo de ventas -S/ 32,476.00

Utilidad Bruta S/ 19,968.90

Gastos Operacionales
Gastos de Administración -S/ 1,271.18
Gastos de Venta -S/ 2,288.13
Utilidad Operativa S/ 16,409.59

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, S/ 16,409.59

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta -S/ 4,840.83

Resultados antes de Partidas Extraordinarias S/ 11,568.76

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 11,568.76

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión