PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA

ENTREGADO POR:
MAYRA ALEJANDRA QUIÑONES GARAVIZ ID:472714
MILEIDY ARACELLY PAZ PARRA ID:470233

ENTREGADO A:
HARBY SIERRA ALVAREZ
ESP. EN GERENCIA DE PROYECTOS

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA UNIMINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN EN SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
X SEMESTRE
DIPLOMADO
FLORENCIA – CAQUETÁ
2019
 TABLA DE CONTENIDO

Contenido
TABLA DE CONTENIDO.......................................................................................................................2
INTRODUCCIÓN..................................................................................................................................3
JUSTIFICACIÓN...................................................................................................................................4
OBJETIVO GENERAL............................................................................................................................5
OBJETIVOS ESPECIFICOS.................................................................................................................5
MARCO LEGAL....................................................................................................................................7
ALCANCE............................................................................................................................................8
CONCLUSIONES..................................................................................................................................9
RECOMENDACIONES........................................................................................................................10
 INTRODUCCIÓN

Se ve la necesidad de crear un diseño de programa para la aplicación de auditoria interna en

las organizaciones y sus anexos, teniendo en cuenta el cumplimiento de las normativas
NTC ISO 19011 del 2002 (Directrices para la auditoria de los sistemas de gestión de la
calidad y/o ambiental), la Decisión 584 de 2004 (Instrumento Andino de seguridad y salud
en el trabajo), Resolución 957 de 2005 (Reglamento del instrumento andino de seguridad y
salud en el trabajo), Decreto 1072 de 2015 (Decreto único reglamentario del sector trabajo),
Resolución 1111 de 2017 (Define los estándares mínimos del sistema de gestión de la
seguridad y salud en el trabajo para empleadores y contratantes), ISO 45001 del 2018
(Sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo- requisitos con orientación para
su uso) y la Resolución 0312 de 2019 (Establece los estándares mínimos del sistema de
gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST).

La auditoria interna juega un papel importante dentro de las organizaciones como una
actividad de evaluación y verificación objetiva e independiente, cuya finalidad es agregar
valor en las operaciones financieras, contables y administrativas que se lleven a cabo en las
empresas, para con ello lograr los objetivos establecidos y mejorar la eficacia en cada uno
de sus procesos.
 JUSTIFICACIÓN

Un programa de auditoria interna comprende un conjunto de métodos y procedimientos que

aseguran el cumplimiento de la implementación del sistema de gestión de seguridad y salud
en el trabajo, para con ello minimizar riesgos y salvaguardar los recursos técnicos,
financieros y humanos de las organizaciones.

Si bien es cierto el decreto 1072 de 2015 establece el cumplimiento de la implementación

de los sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo en las organizaciones el cual se
trata de un proceso lógico y por etapas, que se encuentra basado en la mejora continua con
la finalidad de gestionar los peligros y los riesgos que puedan afectar a la seguridad y a la
salud en el trabajo, por ende la importancia de la realización de auditorías internas la cual
también se encuentra estipulada en este mismo decreto más exactamente el artículo
2.2.4.6.29 establece la auditoria de cumplimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y
Salud en el Trabajo, la cual debe realizarse anualmente con personal interno de la entidad o
independiente al área o proceso a auditar. Teniendo en cuenta lo anterior la auditoria se
convierte en una herramienta de gestión para el seguimiento y la verificación de la
implementación de los sistemas de gestión, así como también los hallazgos de
conformidades y no conformidades para posteriormente la realización de un plan de
mejora.

Cabe resaltar que el papel del auditor es la pieza principal dentro de una auditoria, por tanto
la norma técnica Colombiana NTC ISO 19011l proporciona orientación al auditor sobre la
realización de las auditorias de los sistemas de gestión de calidad.
 OBJETIVO GENERAL

Diseñar un programa de auditoria interna que sea aplicable para las diferentes
organizaciones, que nos permita vigilar y mejorar la implementación de los sistemas de
gestión de seguridad y salud en el trabajo, acorde a la normativa Decreto 1072 de 2015 y
Resolución 0312 de 2019.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Diseñar un programa de auditoria interna bajo los parámetros de la NTC ISO

19011: 2012 aplicable a las diferentes organizaciones.
 Diseñar un cronograma del programa de auditoria
 Diseñar un formato de listas de verificación de documentos o formulario para
registrar información de los hallazgos de la auditoria
 Diseñar un acta de apertura de auditoria con la dirección del auditado o con los
responsables para las funciones o procesos que se van a auditar
 Diseñar un formato de entrevista para los responsables de las áreas de talento
humano, seguridad y salud en el trabajo y financiera
 Diseñar la lista de chequeo para el proceso del sistema de gestión de seguridad y
salud en el trabajo
 Diseñar el formato de conformidades y no conformidades según criterios de la
auditoria
 Diseñar un acta final para presentar al auditado los hallazgos y conclusiones de la
auditoria junto con el plan de mejora
 Diseñar un formato del informe final que proporcione un registro completo de la
auditoria
 MARCO LEGAL

Norma Técnica Colombiana ISO 19011 del 2002; Directrices para la auditoria de los
sistemas de gestión de la calidad y/o ambiental
Decisión 584 de 2004; Instrumento Andino de seguridad y salud en el trabajo
Resolución 957 de 2005; Reglamento del instrumento andino de seguridad y salud en el
trabajo
Decreto 1072 de 2015; Decreto único reglamentario del sector trabajo
Resolución 1111 de 2017; Define los estándares mínimos del sistema de gestión de la
seguridad y salud en el trabajo para empleadores y contratantes
ISO 45001 del 2018; Sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo- requisitos
con orientación para su uso
Resolución 0312 de 2019; Establece los estándares mínimos del sistema de gestión de la
seguridad y salud en el trabajo SG-SST
 ALCANCE

Este diseño de programa de auditoria interna es aplicable para auditar los sistemas de gestión de
seguridad y salud en el trabajo de las organizaciones públicas y privadas.
 CONCLUSIONES

La importancia de la auditoria interna se debe a que es una actividad objetiva de

aseguramiento de una organización, la cual consta de un proceso de evaluación y
verificación manera interna o externa, cuyo principal objetivo es ayudar a los directivos con
el adecuado cumplimiento de las normas y procedimientos los cuales arrojan unos
resultados y recomendaciones para finalmente la realización de un plan de mejora lo que
permite visualizar nuevas oportunidades para la organización.

Por tanto, nuestro programa de auditoria se logra a través del cumplimiento de cada uno de
los objetivos específicos los cuales corresponden al diseño de formatos correspondientes y
necesarios al momento de la realización de una auditoria interna.
 RECOMENDACIONES

Se recomienda crear un programa de auditoria interna aplicable a las diferentes

organizaciones, que nos permita vigilar y mejorar la implementación de los sistemas de
gestión de seguridad y salud en el trabajo, acorde a la normativa Decreto 1072 de 2015 y
Resolución 0312 de 2019.