DATOS PARA PRONÓSTICOS

En los siguiente cuadros se presentan los pronosticos de ventas y de compras

Tener en cuenta lo siguiente :

1. la politica de cobranza esta en: 50% inicial y el saldo en los dos meses siguientes
2.La politica de compras para proveedores esta como: 40% inicial y el saldo en los dos meses siguientes
3.Hacer el análisis respectivo de los resultados

I. CUADRO PREPARATORIO DE VENTAS

PRONOSTICO COBRANZAS
MES DE INICIAL SALDO 1 SALDO 2 TOTAL
VENTAS 50% 25% 25%
Nov-08 280,000 140,000.00 0.00 0.00 140,000.00
Dec-08 320,000 160,000.00 70,000.00 0.00 230,000.00
Jan-09 280,000 140,000.00 80,000.00 70,000.00 290,000.00
Feb-09 260,000 130,000.00 70,000.00 80,000.00 280,000.00
Mar-09 250,000 125,000.00 65,000.00 70,000.00 260,000.00
Total 1,390,000 695,000 285,000 220,000 1,200,000

II. CUADRO PREPARATORIO DE COMPRAS

PRONOSTICO PAGOS
MES DE INICIAL SALDO 1 SALDO 2 TOTAL
COMPRAS 40% 30% 30%
Oct-08 120,000 48,000.00 0.00 0.00 48,000.00
Nov-08 180,000 72,000.00 36,000.00 0.00 108,000.00
Dec-08 150,000 60,000.00 54,000.00 36,000.00 150,000.00
Jan-09 120,000 48,000.00 45,000.00 54,000.00 147,000.00
Feb-09 150,000 60,000.00 36,000.00 45,000.00 141,000.00
Mar-09 90,000 36,000.00 45,000.00 36,000.00 117,000.00
Total 810,000 324,000 216,000 171,000 711,000.00
CUADROS PREPARATORIOS FINANCIEROS PARA EL FLUJO DE CAJA

I. CUADRO PREPARATORIO DE VENTAS

PRONOSTICO COBRANZAS
MES DE INICIAL SALDO 1 SALDO 2 TOTAL
VENTAS 50% 25% 25%
Nov-08 280,000 140,000.00 0.00 0.00140,000.00
Dec-08 320,000 160,000.00 70,000.00 0.00230,000.00
Jan-09 280,000 140,000.00 80,000.00 70,000.00290,000.00
Feb-09 260,000 130,000.00 70,000.00 80,000.00280,000.00
Mar-09 250,000 125,000.00 65,000.00 70,000.00260,000.00
Total 1,390,000 695,000 285,000 220,000 1,200,000

II. CUADRO PREPARATORIO DE COMPRAS

PRONOSTICO PAGOS
MES DE INICIAL SALDO 1 SALDO 2 TOTAL
COMPRAS 40% 30% 30%
Oct-08 120,000 48,000.00 0.00 0.00 48,000.00
Nov-08 180,000 72,000.00 36,000.00 0.00 108,000.00
Dec-08 150,000 60,000.00 54,000.00 36,000.00 150,000.00
Jan-09 120,000 48,000.00 45,000.00 54,000.00 147,000.00
Feb-09 150,000 60,000.00 36,000.00 45,000.00 141,000.00
Mar-09 90,000 36,000.00 45,000.00 36,000.00 117,000.00
Total 810,000 324,000 216,000 171,000 711,000.00