CUESTIONARIO CONTROL INTERNO FASE II

AUDITORIA FINANCIERA
Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2017
Componente: Propiedad, Planta y Equipo  
Calificación
NO. Pregunta SI/NO Ponderación
Ponderada
Existen directivas internas para el proceso de compra de
1 PPE 1 5 5
Se ha establecido un monto mínimo para registrar
2 contablemente PPE 0 15 0
Los terrenos se encuentran registrados en el Registro de la
3 Propiedad 1 5 5

4 Cuentan con Seguro contra todo riesgo PPE 0 30 0

5 Los bienes de PPE están correctamente codificados 0 10 0

En PPE se realiza una inspección física periódica para
6 evitar un deterior en su valor 0 10 0

7 Se realizan periódicamente avalúos de PPE de la empresa 1 10 10

Cuenta con alguna seguridad (Guardia) para la custodia de
9 Mobiliarios, Maquinaria y Equipo 0 15 0
TOTAL 100 20

Realizado por: Cinthya Espejo

 INFORME DECONTROL INTERNO

Cuenca 19 de marzo del 2018

Señores
Ing. Luis Hurtado
Gerente General
Nunca Pierdo S.A.
Ciudad
Según los estados financieros auditados de la empresa NUNCA PIERDO S.A. sobre el cual
emitimos el siguiente informe de control interno observados en la presente auditoria del 01 de
enero al 31 de diciembre del 2017, por lo que tengo la obligación de reportar por escrito algunas
inconsistencias que requieren de su debido seguimiento para el correcto manejo de las
operaciones de su empresa.

Este informe fue preparado únicamente para el departamento competente de la empresa Nunca
Pierdo S.A. el mismo que no podrá ser utilizado para otros fines.