Pronóstico de ingresos

Pronóstico de ingresos 2021 2022 2023

Ingresos
Café 7,065 7,654 8,154
Pasteles 23,750 24,800 26,000
Otros 3,050 3,250 3,500
Total B/. 33,865 B/. 35,704 B/. 37,654
Costos directos
Café 1,050 1,200 1,350
Pasteles 5,678 5,900 6,180
Otros 876 900 925
Total B/. 7,604 B/. 8,000 B/. 8,455
Margen burto 26,261 27,704 29,199
Margen bruto % 78% 78% 78%

Financiación

Financiaremos activos iniciales de B/. 45,000 activos a largo plazo (equipos,

etc.) y B/. 8,000 activos corrientes más el inventario inicial y los primeros
meses antes de que ocurra el punto de equilibrio.

Fuente de fondos
Dos propietarios invirtiendo B/. 60.000 dólares cada uno. La inversión inicial
total es de B/. 120,000
 Pérdida de beneficios

Pérdida de beneficios Mes 1 Mes 2 Mes 3

Ingresos 33,865 35,704 37,654
Costos directos 7,604 8,000 8,455
Margen burto 26,261 27,704 29,199
Margen bruto % 78% 78% 78%
Gastos operativos
Salarios 3,600 3,600 3,600
Gastos relacionados con los empleados 450 450 450
Renta 1,800 2,000 2,200
Marketing y promocion 600 650 700
Total 6,450 6,700 6,950
Ingresos operativos 19,811 21,004 22,249
Intereses incurridos 400 400 400
Depreciación y amortización 3,000 3,000 3,000
Gastos totales 17,454 18,100 18,805