Inversora SA Inversora SA Eliminaciones EEFF

Total SA
provisorio definitivo Debe Haber Consolidados
Caja y Bancos 725.420 733.420 338.378 1.071.798
Deudores por Ventas 940.100 940.100 106.222 61.000 985.322

Otros Créditos 170.000 170.000 19.800 189.800

Bienes de Cambio 756.000 756.000 168.000 924.000

VPP CT 500.000 262.720 0 262.720 0

Bienes de Uso 570.000 570.000 160.000 730.000

LLAVE 202.624 202.624

Total del Activo 3.661.520 3.634.864 792.400 4.103.544

Proveedores 442.000 442.000 244.000 61.000 625.000

Acreedores varios 170.000 170.000 220.000 390.000
Total del Pasivo 612.000 612.000 464.000 1.015.000
PART. NC S/ PN CONTROLADAS 65.680 65.680
Capital 480.000 480.000 200.000 200.000 480.000
Reserva Legal 32.000 32.000 36.000 36.000 32.000
Reserva Facultativa 7.000 7.000 40.000 40.000 7.000
Resultados acumulados 175.940 175.940 22.400 22.400 175.940
Resultado del ejercicio 2.354.580 2.327.924 30.000 101.000 71.000 2.327.924
Total del Patrimonio Neto 3.049.520 3.022.864 328.400 3.022.864
Total del Pasivo y PN 3.661.520 3.634.864 792.400 4.103.544

Ventas 4.623.940 4.623.940 451.320 50.000 5.025.260

Costo de Ventas -1.191.000 -1.191.000 -220.000 50.000 -1.361.000
Gastos de Comercialización -1.037.400 -1.037.400 -67.320 -1.104.720
Gastos de administración -638.400 -638.400 -16.000 -654.400
Otros gastos -25000 -25000 -30.000 10.000 -45.000
Resultado VPP 24.000 24.000 0
Resultados Financieros netos 422.940 422.940 -60.000 11.000 11.000 362.940
Otros ingresos 311.220 311.220 20.000 10.000 321.220
Otros egresos -111.720 -111.720 -48.000 -159.720
DEPRECIACIÓN LLAVE -50.656 -50.656
PART. NC S/RTDO CONTROLADAS 6.000 -6.000
Resultado del ejercicio 2.354.580 2.327.924 30.000 101.000 71.000 2.327.924
30.000,00
 Eliminaciones
Ente SA Consolidado EEFF
Ente SA definitivo
provisorio SA Debe Haber Consolidados

Caja y Bancos 230.000 230.000 23.889 253.889

Deudores por Ventas 5.678.899 5.678.899 344.980 6.023.879

Bienes de Cambio 678.000 678.000 1.288.765 35.000 1.931.765

VPP Contable 500.000 1.282.107 0 1.282.107 0

LLAVE POSITIVA 84.480 84.480

Total del Activo 7.086.899 7.953.486 1.657.634 8.294.013

Proveedores 230.000 230.000 20.000 250.000

Total del Pasivo 230.000 230.000 20.000 250.000

PARTICIPACIÓN 3º S/PN 320.527 320.527

Capital 4.000.000 4.000.000 300.000 300.000 4.000.000

Reserva Legal 800.000 800.000 50.000 50.000 800.000

Resultados acumulados 71.200 71.200 23.000 23.000 71.200

Resultado del ejercicio 1.985.699 2.852.286 1.264.634 1.399.634 135.000 2.852.286

Total del Patrimonio Neto 6.856.899 7.723.486 1.637.634 7.723.486

Total del Pasivo y PN 7.086.899 7.953.486 1.657.634 8.294.013

Ventas 8.687.654 8.687.654 973.084 85.000 9.575.738

Costo de Ventas -4.442.365 -4.442.365 -110.900 35.000 85.000 -4.503.265

Gastos de administración -1.239.989 -1.239.989 -94.000 -1.333.989

Gastos de Comercialización -1.222.888 -1.222.888 -32.000 -1.254.888

Rtdo de Inversiones Permanentes (VPP) 983.707 0 983.707 0

Resultados Financieros netos 34.887 34.887 20.450 50.000 50.000 55.337

Otros ingresos 254.000 158.000 531.000 689.000

Otros egresos -85.600 -85.600 -23.000 -108.600

DEPRECIACIÓN LLAVE POSITIVA -21.120 -21.120

PARTICIPACIÓN DE 3º SOBRE RTDO 245.927 -245.927

Resultado del ejercicio 1.985.699 2.852.286 1.264.634 1.399.634 135.000 2.852.286

1.264.634
 Eliminaciones
Adquisición Adquisición SA
Negocios SA EEFF Consolidados
SA provisorio definitivo Debe Haber

Caja y Bancos 2.339.780 2.419.780 100.000 2.519.780

Créditos 200.000 200.000 110.000 310.000

Otros Créditos 120.000 120.000 100.000 220.000

Bienes de Cambio 500.000 500.000 100.000 10.000 590.000

VPP CONTABLE 500.000 376.000 0 376.000 0

Bienes de Uso 780.000 780.000 275.000 1.055.000

LLAVE POSITIVA 82.800 82.800

0

Total del Activo 4.439.780 4.478.580 685.000 4.777.580

Proveedores 200.000 200.000 105.000 305.000

Acreedores varios 200.000 200.000 100.000 300.000

Total del Pasivo 400.000 400.000 205.000 605.000

PARTICIPACIÓN 3º SOBRE PN 94.000 94.000

Capital 1.200.000 1.200.000 320.000 320.000 1.200.000

Reserva Legal 180.000 180.000 90.000 90.000 180.000

Resultados Diferidos 0 8.000 10.000 10.000 8.000

Resultados acumulados 200.800 200.800 0 200.800

Resultado del ejercicio 2.458.980 2.489.780 60.000 160.000 100.000 2.489.780

Total del Patrimonio Neto 4.039.780 4.078.580 480.000 4.078.580

Total del Pasivo y PN 4.439.780 4.478.580 685.000 4.777.580

Ventas 2.450.980 2.450.980 1.053.000 100.000 3.403.980

Costo de Ventas -780.000 -780.000 -891.000 10.000 100.000 -1.581.000

Gastos de administración -100.000 -100.000 -100.000 -200.000

Otros ingresos 240.000 240.000 10.000 250.000

Otros egresos -120.000 -120.000 -20.000 -140.000

Resultados financieros 768.000 768.000 8.000 776.000

Resultado VPP 40.000 40.000 0

DEPRECIACION LLAVE -9.200 -9.200

PARTICIPACIÓN DE 3º SOBRE RTDOS. 10.000 -10.000

Resultado del ejercicio 2.458.980 2.489.780 60.000 160.000 100.000 2.489.780

60.000,00
 Transacción Transacción Eliminaciones
Financiera EEFF Consolidados
provisorio definitivo Debe Haber
Caja y Bancos 334.750 334.750 125.000 459.750
Deudores por Ventas 980.000 980.000 478.800 1.458.800
Deudores varios 28.000 28.000 280.000 252.500 55.500
Bienes de Cambio 840.000 840.000 610.000 1.450.000
Inversiones permanentes 731.840 717.560 0 717.560 0
Rodados 250.000 250.000 0 57.400 20.400 287.000
Dep. Ac. Rodados -31.250 -31.250 0 2.550 57.400 -86.100
Total del Activo 3.133.340 3.119.060 1.493.800 3.624.950

Proveedores 786.000 786.000 504.000 1.290.000

Acreedores varios 305.000 305.000 75.000 252.500 127.500
Total del Pasivo 1.091.000 1.091.000 579.000 1.417.500
Particip. terceros en soc. controladas 179.390 179.390
Capital 320.000 320.000 200.000 200.000 320.000
Reserva Legal 48.000 48.000 38.000 38.000 48.000
Reserva Facultativa 23.000 23.000 12.000 12.000 23.000
Resultados 1.651.340 1.637.060 664.800 669.850 5.050 1.637.060
Total del Patrimonio Neto 2.042.340 2.028.060 914.800 2.028.060
Total del Pasivo y PN y Part. 3° 3.133.340 3.119.060 1.493.800 3.624.950

Ventas 3.500.000 3.500.000 2.300.000 5.800.000

Costo de Ventas -1.820.000 -1.820.000 -1.265.000 -3.085.000
Gastos de administración -380.000 -380.000 -320.000 2.550 -697.450
Gastos de Comercialización -240.000 -240.000 -180.000 -420.000
Resultado de Inversiones Permanentes 531.840 517.560 0 517.560 0
Resultados Financieros netos 53.000 53.000 81.000 2.500 2.500 134.000
Otros ingresos 20.500 20.500 70.800 20.400 70.900
Otros egresos -14.000 -14.000 -22.000 -36.000
Particip. terceros en soc. controladas 129.390 -129.390
Resultado del ejercicio 1.651.340 1.637.060 664.800 669.850 5.050 1.637.060
664.800
Asiento de ajuste:

Rtdo. Inv. VPP 16.320 16.320

a Inversiones Permanentes 16.320

Inversiones Permanentes 2040

a Rtdo. Inv. VPP 2040