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Nota 1: Asegurarse de que Ud. está familiarizado con la última versión de los procedimientos correspondientes a este
servicio de certificación.
Nota 2: El texto rojo es una guía para saber lo que debe ser incluido en este informe. Una vez completado el informe,
debe ser borrado.
Nota 3: El texto azul únicamente debe cambiarse cuando se lleve adelante la auditoría específica.
Nota 4: Toda la información que se incluya en el presente informe deberá estar expresada en unidades del sistema
métrico.
Nota 5: Planes multi sitio o grupales o certificados simples con más de un sitio – Las observaciones deberán
presentarse por separado para cada sitio evaluado en el caso de evaluaciones de múltiples sitios y
grupales así como también en el caso de certificados de sitios simples con más de un sitio. Esto puede
realizarse completando un informe de la lista de verificación para cada sitio o puede detallarse cada
sitio en cada cláusula.
Nota 6: No cambiar ningún formato de esta plantilla, incluyendo tablas, fuentes y párrafos.
Nota 7: Responder las preguntas formuladas y evitar copiar y pegar al azar.
Nota 8: Los cambios de las versiones previas en esta plantilla se resaltarán en color amarillo. Esto deberá
cambiarse a texto normal antes de presentar el informe.
Nota 9: Borrar el(los) documentos de evaluación (AD) que no corresponda(n). No borrar ningún punto de los AD ya
que podría desorganizarse la numeración de dicho documento.
Nota 10: Si se realizan más de 4 visitas de vigilancia, agregar más filas debajo de SA04.
Nota 11: Al cambiar de una plantilla antigua a la más reciente, los antecedentes de la compañía, el sistema en revisión
y los PCC deben transferirse a la última plantilla.
Escribir el nombre del auditor
Como asesor responsable del presente informe, declaro que este informe refleja fielmente el
estado de las operaciones con respecto al estándar correspondiente.
¡LOS BOSQUES ME IMPORTAN!
Detalles Auditor Qualifor Notas por parte de Qualifor
Los servicios de SGS se brindan de conformidad con las Condiciones Generales de Servicio de SGS aplicables, las cuales se
encuentran disponibles en http://www.sgs.com/terms_and_conditions.htm
SGS South Africa (Qualifor Programme) 58 Melville Road, Booysens - PO Box 82582, Southdale 2185 - South Africa
Systems and Services Certification Division Contact Programme Director at t. +27 11 681-2500 forestry@sgs.com www.sgs.com/forestry
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Ajuste de tarifa por informe de calidad -25% de la Cuota anual de apoyo técnico de Qualifor
(TSF) para el informe aprobado luego de la primera
Sólo para ser utilizado por Qualifor revisión
- Tarifa estándar
+50% de TSF para la segunda revisión del informe
+100% de TSF para la tercera revisión del informe
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Cliente:
País:
Cargo de los contactos: Por ej.: Gerente de producción, Gerente del Sistema de Calidad, etc.
Nombre:
Domicilio postal:
¡Importante! En caso de suspensión o retiro del
Domicilio: Domicilio (escribir exactamente lo que
certificado, el correo registrado se utilizará
deberá figurar en el certificado)
como prueba de acuso de recibo de dicho retiro
o suspensión.
Tel.:
Celular:
Fax:
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Correo electrónico: Se incluirá en el sitio web del FSC como dato de contacto de la organización.
Correo electrónico de
acceso a la emisión del Dirección de correo electrónico al cual debe enviarse el acceso al LPS.
logotipo:
Fecha de la última
dd mm aaaa la última fecha en que USTED trabajó en el documento.
actualización del informe:
El Auditor confirma que la información reflejada en el presente informe fue verificada con el cliente como correcta
para ser utilizada en el certificado y en los sitios web relevantes:
SÍ NO
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NOTA: FSC prefiere que el cliente utilice el sistema de base de datos de FSC. El cliente debe elegir solamente uno de los dos sistemas.
Indicar el estatus del Utilizar: Utilizar: Los tipos de productos La cantidad anual total
material p. ej.: FSC puro, de madera (por ej.: rolos, aproximada (volumen,
Terminología de Clasificación de peso seco o cantidad de
FSC mixto (créditos o productos del FSC pulpa, madera aserrada,
XX%), FSC reciclado, especies del FSC madera aserrada secada piezas según
FSC controlado o FSC-STD-40-004a a horno, MDF, muebles, corresponda) de madera
e incluir el código de y/o de madera / fibra
controlado (Versión 1-0) EN - * utensilios de cocina,
especie reclamada que haya sido
chips, resina, productos
Deben enumerarse FSC-STD-40-004b forestales no madereros, comprada por el sitio.
todos los materiales (Versión 1-0) EN ** etc.) comprados por el
utilizados en los sitio
productos FSC.
(debe enumerarse UN
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Si esta sección no es completada con precisión, la organización no puede vender productos que no estén
incluidos en la lista como productos certificados. Los productos que necesiten agregarse luego de la
certificación deben remitirse a SGS en un plazo de 5 días hábiles.
Categorías del producto de madera para la venta como certificados por el FSC
Estatus en FSC Especie Código Código de producto Grupo de producto Sistema
(categoría) (tipo)
Si esta sección no es completada con precisión, la organización no puede vender productos que no estén incluidos en la
lista como productos certificados. Los productos que necesiten agregarse luego de la certificación deben remitirse a SGS
en un plazo de 5 días hábiles.
La información acerca de los programas multi sitio o grupal se proporciona en la Sección B (AD 55-B)
del informe de certificación. (Borrar esta oración si no corresponde)
La organización fue evaluada según los siguientes estándares:
FSC STD 40-004 V02 para organizaciones que comercializan y fabrican utilizando material 100% FSC,
material FSC mixto, material FSC reciclado. (AD 51)
FSC STD 40-004 V02 para organizaciones que fabrican utilizando material FSC mixto y reciclado y FSC
STD 40-005V2 Madera controlada (AD 51 y AD 54-C)
FSC STD 40-007 V01 para organizaciones fabricantes que rastrean las fuentes y utilizan material
reclamado (AD 54-D).
FSC-STD-40-003 (Versión 1-0) – Estándar para certificación multi sitio de operaciones y lineamientos
de Cadena de Custodia para Planes grupales (AD 52) Ver Informe AD 55-B
Borrar el estándar que no corresponda.
Jefe de equipo/Equipo: Incluir la calificación del auditor: - Auditor, Auditor Principal, Auditor Principal
Entrenador, etc.
Gerente de proyecto de la Fecha:
filial:
ÍNDICE
APÉNDICES
DOCUMENTOS ASOCIADOS
2. RESUMEN
2.1 Descripción del tenedor del certificado
Este informe presenta los resultados de una (re)evaluación del control de la cadena de custodia de NOMBRE
DEL CLIENTE en UBICACIÓN(ES), llevada a cabo por SGS QUALIFOR durante el período (FECHA).
El objetivo era evaluar las operaciones según los requisitos del Programa QUALIFOR, el Programa de
Certificación Forestal de SGS Qualifor acreditado por el Consejo de Manejo Forestal (FSC).
Realizar una breve descripción del solicitante, incluyendo, el nombre de la organización, un breve resumen de
su historia, cuáles son sus objetivos de negocio primarios y quién es el propietario.
Breve descripción de sus productos, clientes y razones para certificarse.
Para certificados multi sitio proporcionar una visión general de los distintos sitios y cuáles son los alcances de
los diferentes sitios.
2.2 Cambios en el alcance del Certificado, información de contacto, sistema de manejo o persona
de contacto.
Evaluación: Cambios
EP año
Describir los cambios que se hayan realizado en el alcance del certificado o los datos
de contacto de la organización.
Cualquier ampliación del alcance debe indicarse aquí.
El alcance corregido y actualizado deberá aparecer en la página inicial.
Escribir aquí el alcance anterior y el nuevo.
Alcance anterior:
Alcance nuevo:
Escribir “sin cambios” si corresponde.
Si el cliente solicita realizar cambios en el alcance y/o en la información de la
organización luego de que se haya aprobado la evaluación principal o la
reevaluación, incluir los motivos aquí.
VV año-01
VV año-02
VV año-03
VV año-04
2.3 Resultados
La tabla a continuación brinda un resumen progresivo de las conclusiones alcanzadas en cada
evaluación. Ver el Apéndice A para un registro completo de las Acciones correctivas declaradas.
EVALUACIÓN
Breve descripción de los
asuntos que fueron difíciles
de evaluar Identificar y plantear los asuntos que fueron difíciles de evaluar, por ejemplo
por diferencias de las opiniones entre las partes interesadas o porque
existieron dificultades al interpretar un estándar. Realizar una declaración
sobre la implementación de los requisitos por parte de la organización.
Si no se encuentra material certificado durante la Evaluación Principal, debe
indicarse aquí y confirmar que el sistema se ha implementado correctamente
para garantizar que el riesgo sea bajo cuando el cliente comience a manipular
los productos certificados.
Si no es posible confirmar esto, deberá declararse una SAC y deberá llevarse
a cabo una auditoría de seguimiento cuando la organización comience a
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1A VISITA DE VIGILANCIA
Breve descripción de los
asuntos que fueron difíciles
de evaluar
de evaluar
3. SISTEMA EN REVISIÓN
Brindar una descripción exhaustiva de los procesos del proveedor (diagrama de flujo), incluyendo todos los
productos de la lista de grupos de productos FSC de la organización desde el punto en que el proveedor
toma posesión del material certificado y no certificado e incluyendo los elementos básicos del procesamiento,
fabricación, etiquetado, almacenamiento y/o transporte hasta el punto en que el producto certificado deja de
estar bajo el control del proveedor.
Esta sección debe proporcionar información sobre lo siguiente cuando corresponda:
• Recepción de materia prima
• Recepción de materia prima
• Breve descripción del proceso de fabricación
• Descripción de los diferentes productos (¿hay algún producto que no esté incluido en el certificado?)
• Tercerización – lo que se terceriza
• Almacenamiento de productos finales
• Entrega de productos
• Breve descripción de la administración
El revisor debería ser capaz de dibujar un diagrama a partir de su descripción. La información proporcionada
aquí es importante para comprender si han implementado el sistema de FSC correctamente.
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Enumerar todos los PCC Evaluar el riesgo (bajo, Realizar una declaración general acerca de los
(uno por renglón) – es medio o alto) de controles (bajo, medio, alto) que la organización
decir, aquellos puntos en mezclarse en cada tiene documentados.
los que existe la punto.
posibilidad de que se Describir los controles que se están llevando a cabo
mezclen los materiales en cada PCC para intentar garantizar que no se
certificados con los no mezcla material certificado con no certificado.
certificados – y brindar una En el caso de la certificación multi sitio o grupal, los
breve descripción de cada PCC podrán identificarse a nivel de cada miembro
uno. y/o grupo.
Los PCC (dependiendo del
tipo de negocio) deben
incluir al menos lo
siguiente:
• Identificación de
proveedores
• Compras /
órdenes de
compra
• Recepción
• Almacenamiento
• Procesamiento
• Identificación de
productos
terminados
• Tercerización
• Aprobación de
etiquetado y
logotipo
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• Órdenes de venta
• Documentos de
ventas
• Control de
documentos
El riesgo de mezcla y los controles se combinan para proponer lineamientos acerca de la evaluación de riesgos
de la organización para determinar si debería auditarse cada 6 meses (en caso de riesgo alto) o anualmente (en
caso de riesgo bajo). El riesgo bajo de mezcla combinado con controles fuertes equivalen a una organización de
riesgo bajo. El riesgo medio o alto de mezcla combinado con controles medios o leves equivalen a una
organización de riesgo alto.
Nota: Para los certificados multi sitio, de planes grupales o sitios simples con más de 1 sitio, deberá
realizarse una lista de los PCC de cada sitio visitado.
3A VISITA DE VIGILANCIA
4A VISITA DE VIGILANCIA
1A VISITA DE VIGILANCIA
2A VISITA DE VIGILANCIA
3A VISITA DE VIGILANCIA
4A VISITA DE VIGILANCIA
2A VISITA DE VIGILANCIA
3A VISITA DE VIGILANCIA
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Tema Hallazgo
4A VISITA DE VIGILANCIA
8. LA EVALUACIÓN
8.1 Proceso
El momento de la auditoría se calculó según el Procedimiento 1: Revisión de ventas y contrato. La
Evaluación se llevó a cabo siguiendo los pasos descriptos a continuación:
Reunión de apertura
Tuvo lugar una reunión de apertura en la que se explicó el alcance de la evaluación, se establecieron
los calendarios y se completó el registro de asistencia (AD 21).
Evaluación
Principal
Brindar una descripción breve de los sitios visitados.
En el caso de tercerización, dar cálculos de muestreo y las razones por las cuales se
visitan o no los sitios. No es necesario enumerar o visitar a los proveedores tercerizados
certificados por el FSC.
Si las áreas de riesgo no determinado corresponden a la compra de madera no
certificada, el muestreo de los proveedores no certificados debe explicarse aquí.
Los datos sobre el muestreo de programas multi sitio o grupales debe incluirse en el AD
55-B.
En caso de certificado de sitio simple con más de 1 sitio, deberá indicarse claramente
aquí que todos los sitios serán visitados en cada evaluación.
1a visita de
vigilancia
2a visita de
vigilancia
3a visita de
vigilancia
4a visita de
vigilancia
9. HALLAZGOS DE LA EVALUACIÓN
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L2 SISTEMA DE MANEJO
REQUISITOS Y HALLAZGOS
L2.1 ¿La organización tiene la capacidad de implementar su sistema de manejo de la manera coherente y rentable que se
describe? (STD 20-011 cláusula 7.3)
a) Recursos técnicos disponibles (por ej. tipo y cantidad de equipamiento);
b) Recursos humanos disponibles (por ej. la cantidad de gente implicada en el manejo, su nivel de
capacitación y experiencia; la disponibilidad de asesoramiento experto de requerirse, etc.)
Verificadores y lineamientos:
¿La organización tiene la capacidad de producir los volúmenes de FSC que ha vendido o planea vender así como la de
implementar el sistema del FSC que están utilizando?
Los recursos humanos en los PCC deben ser competentes y capaces de mantener el sistema del FSC.
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OBSERVACIONES (AD-51)
La Parte 1 incluye los requisitos de la Cadena de custodia FSC que corresponden a todas las
operaciones de Cadena de custodia ya sea por sistemas de transferencia, porcentajes o
créditos.
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10.1.2 ¿Todo el personal clave (empleados y contratistas) conoce y comprende las responsabilidades específicas para
poder implementar todos los requisitos del estándar?
Verificadores y lineamientos:
Indicar los nombres del personal con el que se habló y sus responsabilidades – esto está relacionado con las entrevistas en
el sitio.
Confirmar que comprenden los requisitos de un sistema efectivo de cadena de custodia.
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10.2 Procedimientos
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Requisitos y hallazgos
10.2.1 Existen procedimientos y/o instrucciones de trabajo por escrito, de acuerdo al tamaño y la complejidad de la
organización, para asegurar la implementación de todos los elementos especificados en el STD-40-004V2.
Verificadores y lineamientos:
Esto debe incluirse en los procedimientos por escrito de Cadena de Custodia.
Se espera que la organización presente pruebas documentales al auditor que demuestren el cumplimiento de los controles
relativos a la cadena de custodia.
¿Se incluyen todas las actividades de la organización?
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10.2.2 Los procedimientos / instrucciones de trabajo identifican a la persona (o cargo) responsable de la
implementación de cada procedimiento y/o instrucciones de trabajo así como las calificaciones y/o medidas de
capacitación requeridas para su implementación.
Verificadores y lineamientos:
Detallar las personas o cargos responsables, calificaciones y la capacitación brindada. Esto está conforme al sistema de
control de cadena de custodia.
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10.3 Capacitación
Requisitos y hallazgos
10.3.1 La organización ¿ha establecido e implementado un plan de capacitación de acuerdo con las calificaciones y/o
medidas de capacitación tal como se definió en cada procedimiento?
10.3.2 La organización ¿lleva un registro de la capacitación brindada al personal relativo a la implementación de este
estándar?
¿Qué registros hay disponibles?
Verificadores y lineamientos:
¿Existe algún plan de capacitación? El plan de capacitación está en relación con el tamaño y la complejidad de la
organización. Capacitación refiere específicamente al mantenimiento del estándar de cadena de custodia. La capacitación
debe centrarse en los PCC.
Los registros de capacitación deberán incluir lo siguiente:
• Solo capacitación relacionada con el sistema de cadena de custodia, quiénes fueron capacitados, cuándo y el
tipo de capacitación.
Para verificar la capacitación durante las visitas de vigilancia, deberá haber habido cambios en los estándares, el alcance o
la organización.
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10.4.2 Se requiere que se conserve todo documento y registro pertinente por los menos por un período de 5 (cinco)
años.
Verificadores y lineamientos:
¿Los procedimientos indican el tiempo durante el cual se deben conservar?
Sistema verificado utilizado para archivar.
¿El sistema permite rastrear documentos archivados?
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a) Especificaciones del grupo de productos como FSC puro, FSC mixto, FSC reciclado o Madera controlada
FSC.
c) Las especies de acuerdo con la terminología FSC utilizadas como insumos del grupo de producto, si la
especie se usa comúnmente para designar las características del producto, por ej. madera aserrada de
pino.
Verificadores y lineamientos:
Sólo los grupos de productos incluidos en este informe podrán ser vendidos como certificados por el FSC. Esta lista debe
ser la misma que consta en la lista de categorías de productos de madera para la venta como certificada que figura en el
resumen público al comienzo de este informe.
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11.1.2 La organización ha especificado para cada grupo de producto lo siguiente:
a) Las categorías del material utilizado como insumo.
b) El sistema de control para realizar las declaraciones del FSC, por ej. sistema de transferencia, porcentajes
o créditos.
Verificadores y lineamientos:
Esta información deberá corresponderse con la información proporcionada en el resumen público al comienzo del informe.
Responder las tres partes de la pregunta.
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11.1.3 Para grupos de productos en los cuales se utilice un sistema de porcentajes o créditos, la organización se ha
asegurado de que todos los productos incluidos compartan las mismas especificaciones en cuanto a:
a) Calidad de insumos.
b) Factores de conversión.
Verificadores y lineamientos:
Esta cláusula es aplicable solamente para los sistemas basados en porcentaje y créditos. Para estos sistemas, los grupos
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11.2 Tercerización
Requisitos y hallazgos
11.2.1 ¿La organización cumple con los requisitos especificados en la Parte IV, Sección 12 de este estándar para
cualquier actividad tercerizada que abarque los productos incluidos en la lista de grupos de productos FSC?
¿La organización terceriza?
Verificadores y lineamientos:
¿La organización terceriza o planea tercerizar? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver parte IV, Sección 12 de
este estándar".
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A los efectos del control de la cadena de custodia FSC y del etiquetado FSC en el producto, la organización adopta y utiliza las
definiciones de madera, fibra u otros materiales (por ej. FSC pura, FSC mixta, madera reclamada post consumo, etc.) de la
manera especificada.
Requisitos y hallazgos
12.1.1 Toda la madera utilizada en la fabricación de cualquier grupo de productos FSC es de una o más de las
siguientes categorías:
• FSC pura
• FSC mixta
• FSC reciclada
• FSC controlada
• reclamada post consumo
• otras reclamadas
• controlada
¿Todos los insumos están clasificadas por la categoría del material para todos los grupos de productos? ¿Se
utilizan solamente insumos elegibles?
Verificadores y lineamientos:
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Enumerar cuáles de las categorías de materiales anteriores están siendo utilizadas por la organización. Asegurar que las
categorías utilizadas en cada grupo de productos están autorizadas para utilizarse para el grupo de productos específico.
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Requisitos y hallazgos
12.2.1 ¿Se dispone de especificaciones por escrito para las compras de todo el material certificado por el FSC y
de una lista de proveedores actualizada? Se incluyen los siguientes requisitos:
a) El tipo de producto suministrado (utilizar la clasificación de productos del FSC, FSC-STD-40-004a (Versión
1-0).
b) La categoría del material suministrado (las categorías posibles se enumeran en el ítem 3.1.1 anterior).
Verificadores y lineamientos:
Verificar que se dispone de una lista de proveedores y que la misma incluye la información de los puntos a – c.
Es importante que la organización pueda demostrar que se comunica claramente con sus proveedores al respecto del
material FSC (por ej. material FSC puro, FSC mixto, porcentaje de crédito mixto FSC) que desea comprar.
Esto podrá indicarse en el contrato u orden de compra donde la organización solicita material certificado FSC.
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12.2.2 ¿El certificado del proveedor ha sido verificado utilizando www.fsc-info.org?
Nota: Las organizaciones no podrán enviar por fax certificados para la verificación por parte de los clientes.
Verificadores y lineamientos:
El material a ser suministrado está cubierto por el alcance del certificado FSC de la organización proveedora.
Verificar que el certificado del proveedor está vigente utilizando www.fsc-info.org. Los auditores pueden verificar esto
mediante listados obtenidos en el sitio web de los proveedores correspondientes. De manera alternativa la
organización puede demostrar su capacidad para utilizar el sitio web frente al auditor.
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12.3.1 Para compras de madera controlada, la organización deberá cumplir con todos los requisitos del FSC STD 40-
005 V2: Estándar para la evaluación de madera controlada FSC en organizaciones.
Verificadores y lineamientos:
¿La organización compra madera controlada? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver la lista de verificación AD
54C en este informe.
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12.3.2 ¿La organización compra material reclamado no certificado? En caso afirmativo la organización debe cumplir
con el estándar del FSC, FSC STD 40-007 de determinación del origen de materiales reclamados para uso en
grupos de productos FSC o en proyectos del FSC.
Verificadores y lineamientos:
¿La organización compra material reclamado no certificado? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver la lista de
verificación AD 54D en este informe.
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b) El material que se reclama a partir de un proceso de fabricación secundaria o de una industria río abajo
donde el material no se ha producido intencionalmente, no es apto para el consumo final ni es reutilizable
en el sitio en el mismo proceso de fabricación que lo generó, será considerado como perteneciente a la
misma categoría que el material a partir del cual fue obtenido o como material pre-consumo reclamado.
Verificadores y lineamientos:
a) Para el caso de co-productos producidos en procesos de fabricación primarios, dichos co-productos serán clasificados
con el mismo estatus en FSC que el material a partir del cual se produjeron los co-productos.
b) Hasta el 31 de diciembre de 2009, si un material está definido como material pre-consumo reclamado, podrá clasificarse
como “madera controlada”.
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12.4.2 La organización clasifica mezclas de diferentes materiales vírgenes o reclamados cuando las proporciones de
los diferentes insumos no puedan ser identificados según la categoría de material y, si corresponde, por las
declaraciones de porcentaje o créditos, éstos deberán ser para los insumos FSC más bajos o ingresos post
consumo por volumen de insumo.
Verificadores y lineamientos:
¿Están identificados y se utiliza la declaración de insumos más baja?
Las mezclas de material certificado FSC, controlado y/o reclamado en las que las proporciones de los diferentes insumos
no pueden identificarse se clasifican como material controlado.
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4.2 Separación
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Requisitos y hallazgos
4.2.1 ¿La organización se asegura de que los insumos utilizados para los grupos de productos FSC permanezcan
claramente identificables y separables por grupo de producto o, si se utilizan insumos idénticos para más de un
grupo de productos FSC, se asegura mediante su declaración FSC asociada?
Verificadores y lineamientos:
Los insumos de material para uso en grupos de productos FSC, ¿se identifican claramente por separación o identificación?
¿Se realiza la separación y son identificables los diferentes grupos de productos?
O, si se utilizan insumos idénticos para más de un grupo de producto FSC, por su declaración FSC asociada.
El propósito de este indicador es asegurar que lo que compra la organización está legítimamente declarado es sus grupos
de productos.
• Los grupos de productos FSC deberán ser separables de los insumos utilizados por otros grupos de productos
FSC o por productos no certificados.
• Los grupos de productos FSC son totalmente identificables y separables de los demás insumos no idénticos.
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4.3.1 Para materiales recibidos con etiqueta FSC deberá haberse cumplido con lo siguiente:
a) El material que continúe en proceso no deberá tener etiquetas o marcas de separación antes de la venta.
b) El material que se venderá sin cambios deberá ser verificado por la organización para asegurarse de que
esté correctamente etiquetado de acuerdo con la Categoría de materiales de FSC a menos que la
organización no tome posesión física del material.
Verificadores y lineamientos:
a) Esto no aplica a casos en los que, debido a las características del producto, la etiqueta no es separable, como por
ejemplo en el caso de material impreso.
b) En casos en que la organización identifica o ha sido informada de productos con errores de etiquetado (etiquetado
equivocado o incompleto) o con discrepancias con la documentación de la organización, deberá informar al organismo
certificador acreditado por el FSC y esperar a su aprobación o lineamientos al respecto de las acciones adecuadas antes
de que dichos productos salgan al mercado.
Se recomienda que esto esté cubierto por los procedimientos escritos de la organización.
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4.3.2 A los materiales que se reciben con etiquetas de otros planes de evaluación de forestación, por ej. PEFC, AFS,
etc. se les retira dichas etiquetas antes de venderlos con una declaración de FSC.
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Verificadores y lineamientos:
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5 Control de volumen
• Si no es posible, para todos los pasos del proceso. La organización identifica el factor de conversión para
cada grupo de producto.
Verificadores y lineamientos:
Enumerar los factores de conversión aplicables para los grupos de productos correspondientes.
Para las imprentas, esto se calcula en cada trabajo. Para los aserraderos y las organizaciones fabricantes de madera, los
factores de conversión son OBLIGATORIOS.
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5.1.2 Se identifica y registra la metodología utilizada para el cálculo de los factores de conversión. Dichos factores de
conversión se mantienen actualizados.
Verificadores y lineamientos:
Es importante que el auditor conozca bien los factores de conversión pertinentes para la organización que se está
auditando y asegurarse de que los factores de conversión son realistas.
Indicar de qué manera se calcula, por ej. volumen de troncos de entrada vs. volumen de salida de madera aserrada, por
día.
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Requisitos y hallazgos
5.2.1 Para cada grupo de productos se establecen registros contables para asegurarse en todo momento que las
cantidades producidas y vendidas con declaraciones de FSC son compatibles con los insumos FSC de
diferentes categorías de materiales, declaraciones de porcentajes o créditos y el factor de conversión del grupo
de producto.
Se requiere la siguiente información:
Para insumos y productos:
a) Referencias de facturas.
b) Cantidades (por volumen o peso).
Para insumos:
c) Categoría de material y, si corresponde, declaraciones de porcentajes o créditos.
Para productos
d) Declaración FSC
e) Información para identificar el item del producto en las facturas.
f) Período de declaración correspondiente o información de orden de trabajo para identificar el producto en
las facturas.
Verificadores y lineamientos:
Deben existir los procedimientos. Asegurarse de que la organización comprende cabalmente este requisito para las visitas
de vigilancia.
Los registros deberán estar disponibles y actualizados.
Los auditores son responsables de verificar los registros mencionados anteriormente durante las auditorías.
Verificar durante las auditorías que los insumos, las conversiones y los productos coincidan.
Las organizaciones durante el proceso de certificación podrán utilizar para los cálculos de sus insumos material que tuviera
al momento de la evaluación principal así como también material recibido entre la fecha de la evaluación principal y la fecha
de emisión del certificado de cadena de custodia del FSC de la organización. Sin embargo, la organización no podrá vender
material alguno con declaraciones FSC antes de tener un certificado de cadena de custodia del FSC.
Si no se dispone de información sobre wel volumen o el peso (por ej. para comerciantes), será suficiente con indicar la
cantidad de piezas.
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5.2.2 Para cada grupo de productos, la organización preparó resúmenes de volumen anual con información cuantitativa
para cada categoría de material recibido/utilizado y tipo de producto producido/vendido, tal como se describe a
continuación:
a) Insumos recibidos;
b) Insumos utilizados para la producción (si corresponde);
c) Insumos aún en existencias;
d) Productos aún en existencias;
e) Productos vendidos.
Verificadores y lineamientos:
Informar a la organización que los resúmenes pueden ser solicitados en cualquier momento y que dichos resúmenes deben
estar disponibles.
Si no se dispone de resúmenes, deberá declararse una SAC mayor.
Deben existir los procedimientos/procesos. Asegurarse de que la organización comprende cabalmente estos requisitos para
las visitas de vigilancia.
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Durante las auditorías de vigilancia, los auditores deben asegurarse de que estén disponibles los resúmenes y que
coinciden.
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5.3.1 Para cada período de declaración u solicitud de trabajo, se realiza la declaración del FSC apropiada según los
sistemas de control especificados para cada grupo de producto. Por ej.
a) Sistema de transferencias (Parte II, Sección 7): Aplicable a todos los grupos de productos;
b) Sistema de porcentajes (Parte II, Sección 8): Aplicable a los grupos de productos FSC Mixto y FSC
reciclado;
c) Sistema de créditos (Parte II, Sección 9): Aplicable a los grupos de productos FSC Mixto y FSC reciclado.
Nota: en el caso de FSC Puro, se aplicará el Sistema de transferencias
Verificadores y lineamientos:
Indicar cuáles de los sistemas anteriores está utilizando la organización.
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5.3.2 Para el sistema de porcentajes o créditos, la organización realiza cálculos de porcentajes de insumos para cada
grupo de producto para cada sitio simple.
Verificadores y lineamientos:
NO se permite un sistema de porcentajes ni de créditos integrado para los diferentes sitios. Los diferentes sitios deben
manejar su sistema de control propio para la toma de materia prima, procesamiento y productos terminados.
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6 Ventas y Entrega
Requisitos y hallazgos
6.1.1 La organización asegura (mediante procedimientos y capacitación) que las facturas (documentos de ventas) para
los productos vendidos con declaraciones del FSC incluyen la siguiente información:
a) Nombre, datos de contacto y dirección de la organización.
b) Nombre y dirección del cliente.
c) Fecha de emisión del documento.
d) Descripción del producto.
e) Cantidad de productos vendidos.
f) Número de Cadena de custodia FSC o del código de madera controlada de la organización.
g) Indicación clara de la declaración del FSC para cada producto o para todos los productos de la siguiente
manera:
i. La declaración “FSC Puro” para productos de grupos de productos FSC puros;
ii. La declaración “FSC Mixto x%” donde ‘x’ representa la declaración de porcentaje aplicable para
productos obtenidos a partir de los grupos de productos FSC Mixtos de acuerdo con el sistema de
porcentajes;
iii. La declaración “FSC Créditos Mixto” para productos obtenidos a partir de los grupos de productos
FSC Mixto de acuerdo con el sistema de créditos;
iv. La declaración “FSC Reciclado x%” donde ‘x’ representa la declaración de porcentaje aplicable para
productos obtenidos a partir de los grupos de productos FSC Reciclados de acuerdo con el sistema
de porcentajes;
v. La declaración “FSC Crédito Reciclado” para productos obtenidos a partir de grupos de productos
FSC Reciclado de acuerdo con el sistema de créditos;
vi. La declaración “FSC Madera controlada” para productos obtenidos a partir de grupos de productos
de Madera controlada FSC o para productos obtenidos a partir de grupos de productos de FSC
Mixto que no se vendan como certificados por el FSC.
h) Si se emiten documentos de transporte por separado, deberá haber suficiente información para vincular la
factura con la documentación de transporte correspondiente.
Verificadores y lineamientos:
Asegurarse de que en facturas (documentos de venta) que contienen tanto mercadería certificada como no certificada, que
esté bien claro cuál es la mercadería certificada y qué declaraciones se hacen relativas a ella.
En la mayoría de los lugares en que el estándar menciona "facturas" se refiere a documentos de venta, dentro de los que
se incluye a los documentos de entrega.
Realizar muestras de las facturas y proporcionar referencias de las muestras. Debe plantearse un hallazgo si no se
encuentra la declaración del FSC.
Por ej. SGS – CoC – xxxx FSC Puro [cuando FSC puro sea la declaración FSC.]
Para suministros de productos terminados que cumplan con los umbrales de etiquetado especificados en la Sección 11 la
organización podrá omitir la información sobre el porcentaje o el crédito en la documentación de transporte y ventas. En
este caso, sin embargo, el material ha perdido información acerca del insumo FSC o del insumo post consumo para los
clientes subsiguientes y por lo tanto no podrá ser vuelto a vender con declaraciones de FSC.
En casos en que se utilizan sistemas de Intercambio electrónico de datos (EDI) y no se emiten facturas escritas, deberán
proporcionarse evidencias alternativas para demostrar que el estatus FSC de los productos suministrados equivalentes a la
información requerida en el punto 6.1.1.
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Verificadores y lineamientos:
Verificar que se incluya la factura, si no es así, las notas de entrega / documentación de transporte deben contener esta
información.
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6.1.3 La organización que vende componentes semi-terminados o terminados con más de 1% de componentes
menores del volumen o peso del producto y que está exonerada del etiquetado y control normal de cadena de
custodia ¿proporciona dicha información en las facturas, la documentación de transporte o cartas
complementarias?
Verificadores y lineamientos:
Se seguirán los requisitos para los componentes menores en las facturas, tal como se especifica en 6.1.3.
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6.2.1 ¿La organización asegura que los productos que llevan una etiqueta FSC se vendan
siempre con la declaración FSC correspondiente sobre la documentación de transporte y
ventas?
Verificadores y lineamientos
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6.2.2 Los productos vendidos con etiquetas y declaraciones del FSC no llevan etiqueta de otros planes de evaluación
forestal.
Verificadores y lineamientos
La etiqueta FSC no se utilizará en el producto con ningún otro plan de evaluación forestal.
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6.3.1 Las organizaciones proveedoras/vendedoras de Madera controlada FSC ¿cumplen con la Parte 4 del Estándar
del FSC para evaluación de organizaciones de madera controlada FSC FSC-STD-40-005 V2?
Verificadores y lineamientos:
¿VENDE la organización madera controlada? Si la respuesta es afirmativa, simplemente indique – “Sí – ver secciones 15 y
16 del AD54C en este informe”.
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La Parte II presenta los tres sistemas para hacer declaraciones del FSC en productos. Las organizaciones elegirán uno
para cada grupo de productos. Nótese que una organización puede usar más de un sistema simultáneamente.
Sección 7: Sistema de transferencias
Sección 8: Sistema de porcentajes
Sección 9: Sistema de créditos
7 Sistema de transferencias
El sistema de transferencias se utiliza para actividades comerciales relativas a productos terminados y para la producción
de grupos de productos FSC Puros. Además, también puede utilizarse por otros grupos de productos FSC en las siguientes
situaciones:
• Grupos de productos FSC Mixtos:
- Mezclas de materiales de ingreso FSC Puro y FSC Mixto
- Uso exclusivo de materiales de ingreso FSC Mixto
• Grupos de productos FSC Reciclados:
- Uso exclusivo de FSC Reciclado y/o material reclamado post consumo.
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7.1.1 Para cada grupo de productos, la organización especifica los períodos de declaración o solicitudes de trabajo en
las que se hace una única declaración del FSC.
Verificadores y lineamientos:
El período de declaración es el período de tiempo que ha sido especificado por la organización para cada grupo de
productos con el fin de hacer una declaración del FSC específica.
El estándar no establece un límite en la duración del período de declaración según el sistema de transferencias. Para el
sistema de transferencias, la declaración o la solicitud de trabajo puede ser a partir del momento de la compra de la materia
prima al momento de despachar el producto final. Esto podría ser la validez del certificado.
La duración mínima del período de declaración será el tiempo necesario para completar un lote incluyendo el recibo, el
depósito, el procesamiento, el etiquetado y la venta del producto resultante.
El auditor debe verificar qué sistema están usando (período de declaración o solicitudes de trabajo) y si la compañía realiza
la declaración correcta en los productos para el sistema que están utilizando.
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7.2.1 La organización, ¿utiliza períodos de declaración o solicitudes de trabajo en los que los ingresos pertenecen a
una única categoría de material que lleva una declaración del FSC idéntica? ¿Las declaraciones de productos
corresponden con la declaración de los ingresos? Es decir: FSC Puro = Declaración FSC Puro
Verificadores y lineamientos:
7.2.1 se aplica únicamente cuando se está utilizando 1 categoría de material en el sistema de transferencias, es decir: FSC
Puro = Declaración FSC Puro. Si se está utilizando más de 1 categoría de material en el sistema de transferencias,
entonces 7.2.1 no se aplica y deberá indicar “N/C”.
Si el ingreso consiste en 100% de material reclamado post consumo, la declaración del producto será 100% FSC
Reciclado.
¿Cómo se controla? Por ej. separación física en el tiempo o mediante el procesamiento del lote o separación física en el
lugar mediante el etiquetado y la delimitación.
En los casos en que se utilice únicamente una categoría de material, explicar cómo se controla. Debería estar entre los
procedimientos de la organización.
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7.3.1 Para los períodos de declaración o solicitudes de trabajo en los que se mezclan los ingresos de diferentes
categorías de material o las declaraciones de porcentajes / créditos, se utiliza el ingreso FSC más bajo o post
consumo por volumen de ingreso como la declaración del FSC del producto.
Verificadores y lineamientos:
7.3.1 se aplica únicamente cuando se está utilizando más de 1 categoría de material en el sistema de transferencias, es
decir: FSC Puro + FSC Mixto = Declaración FSC Mixto. Si se está utilizando únicamente 1 categoría de material en el
sistema de transferencias, entonces 7.3.1 no se aplica y deberá indicar “N/C”.
Por ej. si una imprenta hace un libro que está compuesto por diferentes categorías de materiales. El ingreso más bajo se
utiliza como declaración FSC del producto.
Los ingresos con una declaración de ‘créditos mixtos de FSC’ o una declaración de ‘créditos reciclados de FSC’ serán
considerados como de menor categoría que los ingresos con una declaración ‘FSC Puro’ o ‘100% FSC reciclado’,
respectivamente.
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8 Sistema de porcentajes
El sistema de porcentajes se puede utilizar con grupos de productos FSC Mixto y FSC Reciclado. No se aplica para
actividades comerciales relativas a productos terminados y sólo puede aplicarse a nivel de sitio simple.
8.1.1 Para cada grupo de productos, la organización especifica períodos de declaración o solicitudes de trabajo en las
que se hace una única declaración de porcentajes FSC. Establecer los grupos de productos y los períodos de
declaración aquí.
Verificadores y lineamientos:
Un período de declaración según el sistema de porcentajes se refiere al período de tiempo de una solicitud de trabajo (por
ej. sistema de lotes), o el período especificado como el promedio continuo para el cual se calcula el ingreso del FSC y se
realiza la declaración del producto correspondiente. Este período no puede exceder los 12 meses tanto para el sistema de
lotes como para el sistema de promedio continuo.
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8.2.1 Para los ingresos FSC Mixto y/o Reciclado, ¿la organización utiliza la declaración de porcentajes o declaración
de créditos estipulada en las facturas del proveedor para determinar las cantidades de ingresos FSC y post
consumo?
Verificadores y lineamientos:
“Factura del proveedor” puede definirse como cualquier documentación de ventas formal que refleje el status FSC del
material comprado.
Verificar la documentación de ventas para determinar si las declaraciones de los ingresos corresponden con las
declaraciones realizadas por la organización. Incluir ejemplos de los documentos verificados.
El material suministrado con una declaración de créditos se utilizará en su totalidad como ingreso FSC o ingreso post
consumo, respectivamente.
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8.3.1 La siguiente fórmula se utiliza para calcular y registrar el porcentaje de ingreso para cada período de
declaración o solicitud de trabajo.
Verificar que la organización ha utilizado la fórmula anterior correctamente para calcular su producto de porcentaje FSC.
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8.3.2 Para cada grupo de productos, los porcentajes de ingresos se calculan sobre:
b) El ingreso en una cantidad específica de períodos previos de declaración (porcentaje de promedio continuo)
c) ¿Se confirmó que estos cálculos eran correctos durante la auditoría?
Verificadores y lineamientos:
Las declaraciones del FSC basadas en cálculos de promedio continuo sólo pueden realizarse una vez que las cantidades
específicas de los períodos de declaración previos hayan finalizado desde la implementación del grupo de productos según
el sistema de porcentajes – por ej. si la organización ha especificado su período de declaración en 12 meses (promedio
continuo de 12 meses), entonces no pueden venderse productos FSC hasta la finalización de los primeros 12 meses.
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8.3.3 El período de tiempo sobre el cual se calculan los porcentajes de ingreso no excede los 12 meses, a menos
que se garantice lo contrario por la naturaleza del negocio y haya sido aprobado por SGS Qualifor.
Verificadores y lineamientos:
El máximo cálculo de promedio continuo o sistema de lotes es 12 meses – verificar que la organización no exceda este
período.
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8.4.2 La totalidad del producto de un período de declaración a partir de grupos de productos FSC Reciclados podría
venderse si el producto obtenido de grupos de productos FSC Reciclados con una declaración de porcentaje es
idéntico o menor que el porcentaje de ingreso calculado.
Verificadores y lineamientos:
Si todo el porcentaje de ingresos es 80% entonces la totalidad (100%) del producto podrá venderse con una declaración del
FSC Mixto de 80%.
Es importante hacer una distinción entre los umbrales de etiquetado en producto de productos FSC mixtos (basados en
porcentajes) y la declaración basada en porcentajes. Las organizaciones podrían vender FSC mixtos según el sistema
basado en porcentajes, que se encuentra por debajo de los umbrales de etiquetado, siempre que esté documentado de
forma adecuada en la documentación de ventas.
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8.4.3 La porción del producto de un período de declaración que no haya sido vendida con una declaración de porcentaje
FSC podría ser vendida como Madera controlada FSC (si las ventas de madera controlada se incluyen en el
alcance del certificado).
Verificadores y lineamientos:
Cuando la organización no ha vendido todo el material calificado como FSC mixto, como FSC mixto, entonces este puede
venderse como madera controlada.
Si no se ha vendido dicha madera controlada, entonces indique “N/C”.
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8.5.1 Hay condiciones por escrito que indican que cuando los productos no cumplen con los umbrales para el
etiquetado, no se utilizan las marcas comerciales del FSC.
Verificadores y lineamientos:
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9 Sistema de créditos
El sistema de créditos se puede utilizar con los grupos de productos FSC Mixto y FSC Reciclado. No se aplica a procesos
de impresión ni para actividades comerciales relativas a productos terminados. Sólo puede aplicarse a nivel de sitio simple.
9.1.1 Para cada grupo de productos, la organización ha implementado y mantiene una cuenta de créditos FSC con
períodos de declaración específicos de hasta 3 meses, según los cuales se realizan los registros cuando se
agregan y deducen créditos.
Verificadores y lineamientos:
El período de declaración es el período de tiempo que ha sido especificado por la organización para cada grupo de
productos con el fin de hacer una declaración del FSC específica. Generalmente, las organizaciones calculan el período de
declaración cada mes, pero debe verificarse que no se exceda un período de 3 meses.
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9.2.1 Para los ingresos FSC Mixto y/o FSC Reciclado, la organización utilizará la declaración de porcentajes o
declaración de créditos estipulada en las facturas del proveedor para determinar las cantidades de ingresos
FSC y post consumo.
Verificadores y lineamientos:
“Factura del proveedor” puede definirse como cualquier documentación de ventas formal que refleje el status FSC del
material comprado.
El material suministrado con una declaración de créditos se utilizará en su totalidad como ingreso de FSC o ingreso post
consumo, respectivamente.
Verificar las facturas para ver si las declaraciones de los ingresos corresponden con las declaraciones realizadas por la
organización. Incluir ejemplos de los documentos verificados.
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9.3.1 La cantidad convertida (volumen o peso) de ingresos FSC y Post consumo se agrega a la cuenta de créditos
por medio de los factores de conversión especificados para cada componente del grupo de productos.
Verificadores y lineamientos:
Los factores de conversión serán los mismos que los indicados en la cláusula 5.1.1.
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9.3.2 El crédito FSC se agrega a la cuenta de créditos una vez que la organización haya tomado posesión legal y se
haya verificado la categoría del material y antes de que el material ingrese al proceso de producción.
Verificadores y lineamientos:
Posesión legal se define como el momento en que la organización recibe una factura (documentos de transporte) del
proveedor, dado que estos son los volúmenes que deben reflejarse como ingresos FSC – ver la cláusula 9.2.1.
La organización debe tener pruebas de que en los cálculos se utilizó la información de contenido certificado correcta para el
material utilizado en los productos.
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9.4.1 La organización deduce la cantidad vendida y/o etiquetada como FSC Mixta o FSC Reciclada a partir de los
créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos del grupo de productos.
Verificadores y lineamientos:
Confirmar que las deducciones de la cuenta de créditos corresponden con lo que se refleja en la documentación de ventas.
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Requisitos y hallazgos
9.5.1 La organización asegura que la cuenta de créditos FSC nunca se sobregire y que los registros de los créditos
FSC restantes sean claramente visibles para todo el personal pertinente y se mantengan actualizados en todo
momento.
Verificadores y lineamientos:
El punto clave a verificar es que existan líneas de comunicación claras entre el gerente/administrador de la cuenta de
crédito y el personal de ventas. El sistema de comunicación minimizará el riesgo de sobregirar el sistema de crédito durante
las ventas de material FSC.
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9.5.2 La organización no acumula más créditos FSC en la cuenta de créditos que la suma de nuevos créditos FSC
que haya sido agregada durante los últimos 12 meses.
Cualquier crédito FSC que exceda este crédito FSC nuevo total se deduce al principio de cada período nuevo
de declaración de la cuenta de créditos.
Verificadores y lineamientos:
Asegurar que la organización no confunda el período de acumulación en 9.5.2 con el período máximo de declaración de 3
meses, tal como se define en 9.1.1.
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9.6.1 En cualquier momento, la organización puede vender material de grupos de productos FSC Mixtos con una
declaración de créditos hasta el total de créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos.
Verificadores y lineamientos:
Los productos pueden venderse únicamente como certificados por el FSC hasta la suma de los créditos disponibles – ver
también 9.5.1.
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9.6.2 En cualquier momento, la organización podría vender material de grupos de productos FSC Reciclados con una
declaración de créditos hasta el total de créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos.
Verificadores y lineamientos:
Los productos pueden venderse únicamente como certificados por el FSC hasta la suma de los créditos disponibles – ver
también 9.5.1.
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9.6.3 La organización suministra como Madera controlada FSC, la porción del volumen de producto que no ha sido
vendida como material FSC Mixto o FSC Reciclado siempre que se mantenga una cuenta de Madera controlada
FSC correspondiente.
Verificadores y lineamientos:
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CONFIRMACIÓN
EP El Cliente está al tanto de esta exigencia / el Cliente no está al tanto de esta exigencia
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10.1.1 Cuando se aplique una etiqueta FSC en el producto, debe asegurarse lo siguiente:
a) Los productos sólo llevan etiquetas FSC si cumplen con todos los requisitos correspondientes del estándar
(FSC STD 40-004 V2)
b) Los productos se etiquetan de conformidad con el FSC-STD-40-201: Los requisitos del etiquetado FSC en
el producto
Verificadores y lineamientos:
N/C para la evaluación principal pero debería haber procedimientos en el manual de procedimientos de la organización para
el producto.
Auditores para verificar que todas las etiquetas han sido aprobadas formalmente.
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10.1.2 Cuando los productos terminados se venden como certificados, ¿las etiquetas se aplican directamente en el
producto certificado o en el embalaje de venta o en ambos en forma de etiqueta de identificación, etiqueta
común o etiqueta adhesiva, etc.? En todos los casos, las organizaciones certificadas garantizarán que la
etiqueta FSC sea claramente visible en el producto.
Verificadores y lineamientos:
Esto se refiere específicamente a productos terminados únicamente. N/C para la evaluación principal pero debería haber
procedimientos para controlar la aprobación del logotipo en el caso de productos terminados producidos que serán
etiquetados.
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REQUISITOS Y HALLAZGOS
11.1.1 Todos los productos de los grupos de productos FSC Puro pueden etiquetarse con etiquetas FSC ‘100%’.
¿Cómo asegura la organización que no ocurran mezclas?
Verificadores y lineamientos:
N/C para la evaluación principal pero debería haber un procedimiento en el manual de procedimientos de la organización.
¿Puede determinarse que los productos certificados provienen de los ingresos certificados?
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Requisitos y hallazgos
11.2.1 Los productos del grupo de productos FSC Mixtos de conformidad con el sistema de transferencia pueden
etiquetarse con una etiqueta FSC origen mixto si la declaración FSC identificada para los productos es una de
las siguientes:
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11.2.2 Los productos de grupos de productos FSC Mixtos de conformidad con un sistema de porcentajes pueden
etiquetarse con la etiqueta FSC de origen mixto si la declaración de porcentaje correspondiente es por lo menos
70% (o 50% para productos de astillas y fibras hasta el 31 de diciembre de 2009).
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11.2.3 Los productos de grupos de productos FSC Mixtos de conformidad con el sistema de créditos pueden
etiquetarse con una etiqueta FSC origen mixto si hay suficientes créditos FSC disponibles en la cuenta de
créditos para dicho grupo de productos en particular. NOTA: El volumen correspondiente al volumen o peso del
producto se descuenta de una cuenta de créditos FSC una vez que se etiquetan los productos.
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11.3.1 Los productos del grupo de productos FSC Reciclados de conformidad con el sistema de transferencia pueden
etiquetarse con una etiqueta FSC Reciclado si la declaración FSC identificada para los productos es la
siguiente:
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11.3.2 Los productos de grupos de productos FSC Reciclados de conformidad con un sistema de porcentajes se
etiquetan con la etiqueta FSC Reciclado si la declaración de porcentaje correspondiente es de por lo menos
85%.
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11.3.3 Los productos de grupos de productos FSC Reciclados de conformidad con el sistema de créditos pueden
etiquetarse con una etiqueta FSC Reciclado si hay suficientes créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos
para dicho grupo de productos.
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REQUISITOS Y HALLAZGOS
11.4.1 El uso de las marcas comerciales del FSC fuera del producto, ¿cumple con los requisitos del FSC señalados en
el FSC-TMK-50-201?
Verificadores y lineamientos:
N/C para la evaluación principal pero debería haber procedimientos para controlar la aprobación del logotipo en el caso de
que el logotipo se utilice fuera del producto luego de que la organización se haya certificado.
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Verificadores y lineamientos:
En los casos en que se han usado etiquetas tanto en el producto como fuera de él, ¿la organización ha presentado los
logotipos para la aprobación y existen registros de dicha aprobación disponibles?
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12 Tercerización
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NOTA: Las organizaciones que tercerizan trabajo sobre una base flexible a una cantidad de posibles contratistas podrían
solicitar la inclusión del proceso de tercerización dentro del alcance de su certificado de Cadena de custodia del FSC.
12.1.1 Las organizaciones podrían incluir la tercerización en el alcance del certificado si cumplen con lo siguiente:
a) La posesión legal de todo el material de ingreso que debe incluirse en el proceso de producción se retiene por
la organización certificada.
b) No se renuncia a la posesión legal de los materiales durante la tercerización.
c) Existe un acuerdo o contrato que cubre el proceso tercerizado entre la organización y el contratista para el
proceso. Dentro de este contrato se establece que SGS o FSC podría auditar al contratista tercerizado como
parte de sus verificaciones normales de Cadena de custodia.
d) La organización tiene un sistema de control documentado para el proceso de tercerización con procedimientos
explícitos que se comparten con el contratista tercerizado.
Verificadores y lineamientos:
El contrato tercerizado deberá especificar los requisitos de etiquetado del FSC, tal como se especifica de conformidad con
12.5 y 12.6.
En los casos en que el proceso de tercerización no implique generalmente la re-posesión física del material luego del
procesamiento tercerizado, no es necesario que la organización retome la posesión física.
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12.3 Registros
Requisitos y hallazgos
12.3.1 La organización ha registrado todos los nombres y datos de contacto de las organizaciones tercerizadas
utilizadas para la tercerización y el procesamiento de material certificado por el FSC. (Completar el Apéndice
C.)
Verificadores y lineamientos:
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12.3.2 La organización ha informado a SGS sobre algunos de los acuerdos de tercerización o procesamiento antes de
que tenga lugar la tercerización.
Verificadores y lineamientos:
Si SGS no ha sido informado de dichos acuerdos de tercerización, deberá declararse una SAC. Si la organización no ha
informado a SGS sobre sitios tercerizados adicionales antes de una auditoría, el tiempo de la auditoría no será
suficiente para completar la auditoría de forma adecuada.
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12.4 Facturación
Requisitos y hallazgos
12.4.1 La organización certificada emite una factura final para el material procesado luego de la tercerización.
Verificadores y lineamientos:
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12.5.1 La organización asegura que se utilizan únicamente las etiquetas abarcadas en el acuerdo de tercerización.
Verificadores y lineamientos:
Estas etiquetas han sido aprobadas para su uso de conformidad con el certificado de la organización certificada, tal como
se define según las cláusulas 10 y 11. El acuerdo de tercerización especificará el uso de la etiqueta por la organización
tercerizada.
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12.6 Promoción
Requisitos y hallazgos
12.6.1 La organización asegura que la organización tercerizada no utiliza marcas comerciales del FSC para uso
promocional.
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12.7.1 La organización asegura que la organización tercerizada no subcontrata a su vez trabajo a otra organización no
incluida en el acuerdo, es decir, el trabajo no podría pasar de un contratista tercerizado a otro de conformidad
con el acuerdo.
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13 Componentes menores
NOTA: En casos justificados, la organización podría utilizar ingresos que no puedan identificarse claramente como ingresos
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elegibles para fabricar componentes menores de productos ensamblados FSC Puros o FSC Mixtos.
13.1.1 Para grupos de productos FSC Puros o FSC Mixtos, la organización podría estipular componentes menores que
estén exentos de los requisitos de control y etiquetado de Cadena de Custodia.
Verificadores y lineamientos:
La organización, ¿ha establecido los componentes menores para utilizar en sus productos? ¿Existe una lista disponible?
Para un contenido de componentes menores inferior a 1% no se requiere la aprobación, pero la compañía puede brindar la
información a SGS antes de la auditoría.
Para un contenido de componentes menores entre 1 y 5%, se requiere una excepción aprobada.
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13.1.2 Los siguientes no se describen como componentes menores ni se utilizan en esta sección como componentes
menores.
a) Madera sólida contrachapada que utiliza una capa visible de contrachapado sobre otros materiales.
b) Los componentes realizados a partir de especies incluidas en los Apéndices de CITES I, II o III.
Verificadores y lineamientos:
Confirmar que los componentes anteriores no se utilizan en la fabricación de productos certificados por el FSC.
CITES (la Convención sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de Fauna y Flora Silvestres) es un
acuerdo internacional entre gobiernos. Su objetivo es asegurar que el comercio internacional de especimenes de plantas y
animales salvajes no amenace la supervivencia de los mismos. [Fuente: http://www.cites.org].
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13.1.3 La cantidad de material que forma parte de los componentes menores que se han identificado como exentos de
los requisitos del etiquetado de control de Cadena de custodia representa menos del 5% del peso o volumen de
los materiales vírgenes o reclamados en el producto fabricado.
Verificadores y lineamientos:
Indicar los cálculos para verificar que es menos del 5%.
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13.2.1 Para componentes menores hasta 1% del volumen o peso de los materiales vírgenes o reclamados en el
producto, la organización ha proporcionado una justificación por escrito precisa y actualizada indicando por qué
el material para los componentes específicos no pudo ser obtenido a partir de material reclamado, controlado o
certificado por el FSC.
Verificadores y lineamientos:
Esta justificación estará disponible durante el proceso de auditoría, pero no se requiere una aprobación previa de SGS. Los
clientes pueden presentar la información a SGS antes de la auditoría para asegurar que la información sea correcta.
Realice una breve descripción a continuación.
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13.2.2 Para componentes menores entre 1 y 5% del volumen o peso de los materiales vírgenes o reclamados, se han
presentado solicitudes de excepción para el uso de componentes menores no controlados en productos
ensamblados FSC al Programa de políticas y estándares del FSC por SGS en nombre de las organizaciones
que pretenden solicitar o ya poseen un certificado de Cadena de custodia del FSC.
Se han presentado solicitudes por separado para cada componente menor por el que se pretende una
excepción.
Verificadores y lineamientos:
“entre” se entenderá como la exclusión de las cifras porcentuales subsiguientes, es decir, como ‘más de 1%’ y ‘menos de
5%’.
Las excepciones se solicitan a través de SGS, utilizando el AD51-C. No pueden utilizarse componentes menores que
excedan el 1% hasta que se haya aprobado la excepción.
Sin una excepción válida, el uso de material no controlado por una organización en componentes menores que constituyan
más de 1% del volumen o peso de los materiales vírgenes y reclamados en un producto ensamblado FSC Puro o FSC
Mixto impedirá que se emita un certificado de Cadena de custodia del FSC o, si la organización ya posee un certificado de
Cadena de custodia del FSC, resultará en la suspensión inmediata del certificado.
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13.3.1 La organización incluyó una declaración en el producto sobre los productos etiquetados FSC que indica que el
producto contiene componentes que no están incluidos en las declaraciones FSC y especificará cualquier
componente menor visible.
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13.4.1 El solicitante ha preparado informes anuales acerca del avance realizado para alcanzar los objetivos
estipulados en el plan de acción. Los informes anuales se pusieron a disposición de SGS y del Programa de
Políticas y Estándares de FSC en caso de que los soliciten.
Verificadores y lineamientos:
Verificar los objetivos estipulados en el plan de acción y en qué medida la compañía ha cumplido con los objetivos.
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Fin de AD51
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OBSERVACIONES (AD-54 – C)
1. POLÍTICA DE LA ORGANIZACIÓN
La organización tendrá un compromiso público por escrito de hacer cumplir la política, aprobado por el nivel más alto de la
gerencia de la organización, de modo de implementar los mejores esfuerzos para impedir comercializar y originar madera o fibra
de madera (de ahora en adelante madera) de las siguientes categorías:
a) Madera cosechada ilegalmente;
c) Madera cosechada en áreas forestales en donde los altos valores de conservación se encuentran amenazados por
las actividades de manejo;
d) Madera cosechada en áreas forestales que están siendo convertidas en plantaciones o áreas de uso no forestal;
e) Madera proveniente de áreas forestales en las que se plantan árboles modificados genéticamente.
REQUISITOS Y HALLAZGOS
1.1 Existe un compromiso público por escrito de cumplir la política, aprobado por un ejecutivo de rango superior
para controlar el origen de la madera cosechada y así excluir la madera cosechada de algunas de las procedencias
que aparecen en la lista anterior.
Verificadores y lineamientos:
Verificar el compromiso por escrito de la política que fue firmado. Deberían existir 5 criterios y no 4 como en el sistema
anterior. Explicar cómo y dónde está disponible para el público.
Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.
La inexistencia de un compromiso por escrito con la política constituye una SAC mayor.
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2. PROCEDIMIENTOS DOCUMENTADOS
REQUISITOS Y HALLAZGOS
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2.1 Se encuentran disponibles las instrucciones de trabajo y/o los procedimientos por escrito que incluyen todos los
elementos para el control de madera controlada no certificada.
Verificadores y lineamientos:
Estos procedimientos son específicos de este estándar. No mencionar los procedimientos para las secciones anteriores en
la sección certificada del informe, a menos que dichos procedimientos también abarquen madera controlada.
Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.
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2.2 Los procedimientos y/o las instrucciones de trabajo identifican a la persona (o cargo) responsable de implementar
estos procedimientos y/o instrucciones de trabajo para los diferentes puntos de control.
Verificadores y lineamientos:
Ver el punto anterior. Esta es información aparte de los requisitos en el punto 2.1 anterior.
Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.
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3. CAPACITACIÓN
REQUISITOS Y HALLAZGOS
3.1 Se especifican los requisitos de capacitación para todo el personal involucrado en los controles requeridos para el
manejo de madera controlada.
3.2 Se brindó capacitación para todo el personal tal como se estableció y se consideró apropiado.
3.3 Existen registros disponibles de la capacitación brindada al personal en relación con los controles requeridos para el
manejo de madera controlada.
Verificadores y lineamientos:
¿Existe algún plan de capacitación? El plan de capacitación depende del tamaño y complejidad de la organización y la
capacitación se refiere específicamente al mantenimiento del estándar de madera controlada y de cadena de custodia. La
capacitación debería centrarse en los PCC para madera controlada.
Los registros de capacitación deberían incluir lo siguiente:
• Únicamente capacitación relativa al sistema de madera controlada, quién recibió capacitación, cuándo recibieron
capacitación y el tipo de capacitación.
Para verificar la capacitación durante las visitas de vigilancia, se deben haber registrado cambios en los estándares, el
alcance, el estándar o la organización.
Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.
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4. MANTENIMIENTO DE REGISTROS
REQUISITOS Y HALLAZGOS
4.1 La organización mantendrá registros que demuestren el cumplimiento de los requisitos aplicables de este estándar.
Los registros se conservarán por un mínimo de 5 años.
Verificadores y lineamientos:
Se requieren procedimientos por escrito para el mantenimiento de todos los registros de madera controlada aplicables.
Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.
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organización registra:
a) el nombre y la dirección del proveedor;
b) la descripción de la madera suministrada;
c) la especie y el volumen de la madera suministrada y la documentación de compra pertinente.
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b) toda la madera suministrada como madera controlada FSC viene acompañada de documentación que identifica
claramente el lote del producto y/o los documentos de transporte relacionados, suficientes para vincular la
factura con los productos suministrados;
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Verificadores y lineamientos:
“Documentación” se refiere a la documentación de ventas por parte del proveedor.
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c) La documentación referente al transporte y las facturas emitidas por el proveedor para el material incluyen el
número del certificado de madera controlada FSC de la organización proveedora.
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7.2 La organización verificó que el proveedor posee un certificado válido de madera controlada FSC.
Verificadores y lineamientos:
Confirmar que el proveedor figura en el sitio web www.fsc-info.org o en el organismo certificador correspondiente.
La entrega de madera controlada FSC se incluye dentro del alcance del certificado de madera controlada FSC del
proveedor como “Madera controlada FSC” y el número de certificado del proveedor se establece en los documentos de
compra (documentos de venta del proveedor) para madera controlada FSC.
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b) Asegura que se mantiene la documentación requerida que demuestra el distrito de origen de la madera
suministrada. Esto debería incluir los documentos de transporte legalmente necesarios y la prueba de compras a
la unidad de manejo forestal de origen.
Verificadores y lineamientos:
Enumerar los documentos que están disponibles, por ej. documentación de transporte y facturas.
El origen del material deberá ser claramente identificable a partir de los documentos de venta del proveedor. “origen” se
refiere al país / distrito / UMF (dependiendo de los resultados de la evaluación de riesgos) del cual proviene originalmente la
materia prima.
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c) Especifica e implementa un proceso de auditoría periódico para verificar la autenticidad de la documentación
específica para confirmar el país y el distrito de origen de la madera.
Verificadores y lineamientos:
La documentación se auditará al menos una vez por año, o con mayor frecuencia, dependiendo del riesgo. Los nuevos
proveedores deberán evaluarse en forma inmediata.
Dado que las condiciones variarán entre las diferentes regiones y países, e incluso dentro de los mismos países, y también
según el tamaño y la cantidad de proveedores, no corresponde que el estándar establezca un período específico para
verificar la autenticidad de los documentos considerados en 8.1 c). La organización establecerá este período según sus
condiciones. La organización presentará al organismo certificador los fundamentos considerados para establecer un
determinado período.
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d) Los fabricantes o comerciantes que deseen controlar sus fuentes de madera dentro de su propio programa de
verificación han demostrado con la aprobación de SGS que su cadena de abastecimiento es identificable y
rastreable hasta el nivel de distrito (bosque). FSC-ADV-40-016 V1-0 Implementación de Madera controlada
FSC.
Verificadores y lineamientos:
Indicar la cadena y los controles establecidos y explicar brevemente cómo se controla el sistema de trazabilidad de madera
controlada.
Esta información se reflejará en AD54F.
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La falta de una evaluación de riesgos y la utilización de madera controlada en un producto certificado sin contar con una
evaluación de riesgos constituye una SAC mayor.
Verificadores y lineamientos:
Nota 1: Se utilizaron los lineamientos que aparecen en RD15 para determinar el riesgo y se completó el AF54-F.
Nota 2: La evaluación de los riesgos realizada por la organización fue revisada en cuanto a su consistencia técnica y/o
rigor.
Si al momento de la evaluación principal no se ha realizado una evaluación de riesgos, la certificación no puede proceder.
Ver Procedimiento 03-E – CoC – Evaluación principal. La evaluación de riesgos debe haber sido aprobada al momento de
la evaluación principal. Debe ser en idioma inglés y sólo puede realizarse en el AD 54-F.
Las evaluaciones de riesgo a nivel de país deben realizarse en base a la información brindada en el sitio web
www.gra.nepcon.net.
Si una cláusula cualquiera a nivel de DISTRITO se clasifica como riesgo no determinado, entonces se considerará que el
distrito específico es de riesgo no determinado.
Nota 3: FSC-ADV-40-016 V 1-1 – Las evaluaciones de riesgo faltantes o incompletas se considerarán una SAC
mayor.
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11.2 Los resultados de la evaluación de riesgos de la organización están disponibles para el público.
Verificadores y lineamientos:
Indique cómo la organización los pone a disposición, por ejemplo, a solicitud en la oficina, en el sitio web de la compañía y
en el sitio web del FSC.
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11.3 En caso de que haya dudas en cuanto a si un distrito es de riesgo bajo, el distrito fue clasificado como de riesgo no
determinado.
Verificadores y lineamientos:
El FSC-STD-40-005 V2-1 requiere un enfoque preventivo por parte de las organizaciones al evaluar el riesgo. Esto significa
que si faltara información sobre corrupción para el sector forestal, el país/distrito será definido como de riesgo ‘no
determinado’ al respecto del indicador de referencia y por lo tanto al respecto de toda la categoría de madera controlada.
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12.2 Toda la otra madera en el programa de verificación de la organización que no ha sido identificada como proveniente
de fuentes de riesgo bajo fue evaluada para el cumplimiento de los requisitos especificados en la Sección 13 de este
estándar.
Verificadores y lineamientos:
Confirmar que 12.2 es correcto.
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La auditoría de campo de los proveedores incluidos en el programa de verificación de la compañía deberá realizarse tan
pronto como se haya completado la auditoría principal a nivel de sitio operativo. La finalización de las auditorías de campo
posiblemente no lleve más de dos meses a partir de la fecha de la auditoría principal.
La inexistencia de auditorías en el sitio para las áreas de riesgo no determinado constituirá una SAC mayor.
Si se agregaron nuevos proveedores desde la última auditoría, ¿la organización evaluó a dichos proveedores de
conformidad con 13.1, en el caso de que estos proveedores pertenezcan a distritos clasificados como de riesgo no
determinado?
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13.2 Los resultados de las evaluaciones de campo del programa de verificación de la organización estuvieron disponibles
para SGS durante la auditoría. Esto incluye las especificaciones de cualquier incumplimiento y/o acciones correctivas
identificadas como consecuencia de la evaluación de la organización.
Verificadores y lineamientos:
Verificar que el tamaño de la muestra del programa de verificación de la organización cumpla con los requisitos de RD 16.
Asegurar que la organización trate correctamente los incumplimientos.
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13.3 Los lineamientos y/o la interpretación proporcionada por el Centro Internacional del FSC, las Oficinas Regionales del
FSC y/o por las Iniciativas Nacionales acreditadas por el FSC son usados por la organización en relación con el
suministro de madera de las fuentes que no pueden confirmarse como de riesgo bajo.
Verificadores y lineamientos:
Los lineamientos en 13.3 se refieren a orientación solicitada por la organización y no por SGS. Los lineamientos del Centro
Internacional pueden hallarse principalmente en el sitio web www.gra.nepcon.net.
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13.4 ¿SGS realizó auditorías de campo a nivel de Unidad de Manejo Forestal (UMF) para evaluar el cumplimiento de los
proveedores en relación a los requisitos de FSC-STD-40-005, para las fuentes que no pueden confirmarse como de
bajo riesgo?
Verificadores y lineamientos:
La auditoría de campo de los proveedores incluidos en el programa de verificación de la compañía deberá realizarse por el
organismo certificador tan pronto como se haya completado la auditoría principal a nivel de sitio operativo. Los organismos
certificadores tendrán hasta dos meses para finalizar las auditorías de campo a partir de la fecha de la auditoría principal.
La base para la fórmula de muestreo que será utilizada por los organismos certificadores será la muestra utilizada por la
compañía (a saber, x = 0,8*√y, en donde ‘y’ representa la muestra utilizada por la compañía).
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La fuente de muestreo anual para los organismos certificadores serán las UMF que la compañía ha visitado como parte de
su programa de verificación de la compañía.
Si un organismo certificador acreditado por el FSC fue contratado por una compañía para realizar las visitas de campo a los
sitios de cosecha como parte de su programa de verificación de la compañía, estos sitios pueden excluirse de la muestra.
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b) la verificación en campo para los casos en los cuales las evidencias son consideradas relevantes, en un plazo de
2 meses después de su recepción;
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c) los procedimientos para excluir el suministro y el proveedor de la categoría madera controlada FSC de la
organización, si existe algún incumplimiento de los requisitos para madera controlada FSC;
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d) los procedimientos para asegurarse de que el proveedor pueda proveer únicamente madera controlada FSC una
vez que haya probado que cumple con los requisitos para madera controlada FSC;
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e) los registros de todas las quejas recibidas y de las medidas tomadas.
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15.2 La organización informa a la iniciativa nacional del FSC correspondiente o a la oficina regional del FSC y a SGS
cuando existe un incumplimiento de los requisitos para madera controlada FSC en las áreas consideradas como de
riesgo bajo.
Verificadores y lineamientos:
Si no existe una iniciativa nacional del FSC o una oficina regional del FSC disponible, indique este hecho. Verificar que
SGS haya sido siempre informado de dichas quejas.
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15.3 Si hay incumplimientos frecuentes de los requisitos para madera controlada FSC en las áreas consideradas como de
riesgo bajo, la organización revisará su evaluación de riesgos.
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16.2 La organización incluye la siguiente información en todas las facturas emitidas para las ventas de sus productos de
Madera controlada FSC:
a) el nombre y la dirección del comprador;
b) la fecha de emisión de la factura;
c) la descripción del producto;
d) la cantidad de productos vendidos;
e) la referencia al lote del producto y/o a la documentación de transporte relacionada que sean suficientes
para vincular la factura con lo recibido por el cliente;
f) el código de certificación (número de certificado de madera controlada) emitido por un organismo de
certificación acreditado por el FSC.
Verificadores y lineamientos:
Esto se refiere a la documentación de la compañía que usted está auditando.
Enumerar evidencia objetiva de la documentación verificada, por ej. documentación de ventas que fue revisada.
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16.3 Todas las facturas y documentos de transporte emitidos por la venta de Madera Controlada FSC incluirán una
descripción de producto clara de "Madera Controlada FSC" para todos los productos correspondientes.
Verificadores y lineamientos:
Esto se refiere a la documentación de transporte y ventas de la compañía que usted está auditando.
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Parte 5: Declaraciones
(FSC-STD-40-005 (V2-0) – Anexo 4: Disposiciones para las declaraciones relativas a Madera controlada FSC)
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17.2 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC podrán utilizar la declaración ‘Madera controlada’ sin
referencia alguna a las marcas registradas del FSC en marcas de separación durante los procesos de fabricación o
transporte o el almacenamiento. Las marcas de separación estarán siempre acompañadas del número de certificado
de madera controlada FSC emitido por el organismo certificador acreditado por el FSC. Las marcas de separación
con la declaración ‘Madera controlada’ serán eliminadas/borradas si los productos llegan a los puntos finales de
venta y/o cuando las marcas de separación puedan ser interpretadas como etiquetas comerciales.
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17.3 La etiqueta FSC no se utilizará en productos vendidos u originados exclusivamente como ‘Madera controlada FSC’.
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17.4 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC realizarán declaraciones respecto a madera controlada
FSC o utilizarán la declaración ‘Madera controlada FSC’ únicamente en la documentación de transporte o ventas (es
decir, facturas, notas de entrega y documentación de transporte) entre operaciones de Cadena de custodia
certificada por el FSC comercializando Madera controlada FSC con el fin de mezclar material certificado por el FSC
en productos certificados según la política del FSC para las declaraciones en base a porcentajes o según el estándar
de cadena de custodia del FSC FSC-STD-40-004 para las organizaciones que suministran y fabrican productos
certificados por el FSC o según el estándar de cadena de custodia del FSC FSC-STD-40-006 para certificación de
proyectos.
Verificadores y lineamientos:
La madera controlada FSC puede venderse a comerciantes que posean un certificado de Cadena de custodia del FSC
válido sin necesidad de cumplir con el requisito relativo a la mezcla con material certificado por el FSC, establecido en la
sección 17.4 anterior.
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17.5 La declaración “Madera controlada FSC” deberá estar escrita en idioma inglés en la documentación de transporte y
ventas. En la correspondiente documentación puede incluirse la traducción a otros idiomas.
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17.6 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC no realizarán la promoción empresarial o la promoción
del producto relativa a la madera controlada FSC ni utilizarán la declaración ‘Madera controlada FSC’ o las marcas
registradas del FSC asociadas con la madera controlada en material de promoción o publicitario.
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17.7 Las organizaciones proveedoras de Madera controlada FSC vincularán claramente la declaración 'Madera controlada
FSC' con productos que se venden como Madera controlada FSC en la documentación de transporte y de ventas
correspondiente.
Verificadores y lineamientos:
Verificar que los productos que se venden como madera controlada FSC puedan vincularse físicamente a la documentación
de transporte y ventas.
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17.8 La declaración 'Madera controlada FSC' en la documentación de ventas y transporte referirá siempre al número de
certificado de madera controlada FSC emitido por el organismo certificador acreditado por el FSC.
Verificadores y lineamientos:
Si los productos FSC y los productos de madera controlada FSC están incluidos en la misma documentación de ventas,
entonces dicha documentación deberá reflejar tanto el número de certificado del FSC como el número de certificado de
madera controlada FSC.
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17.9 La etiqueta del FSC no será utilizada con fines de promoción asociados a declaraciones sobre productos vendidos u
obtenidos exclusivamente como ‘Madera controlada FSC' o en referencia a los certificados de Madera controlada.
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17.10 Los números de registro del certificado de manejo forestal o de cadena de custodia FSC no se asociarán con
declaraciones sobre productos vendidos u obtenidos exclusivamente como ‘Madera controlada FSC’.
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OBSERVACIONES (AD-54-D)
a) material reclamado post consumo cuenta como la cantidad total indicada en la factura del
proveedor;
b) material con una declaración de porcentaje de cuenta como el porcentaje de su cantidad que está indicado
FSC reciclado en la factura del proveedor;
c) material con una declaración de crédito de FSC cuenta como la cantidad total indicada en la factura del
reciclado proveedor.
Material reclamado post-consumo: material que es reclamado de un producto comercial o de consumo que ha sido utilizado
para el fin deseado por individuos, hogares o por instalaciones comerciales, industriales e institucionales en su papel como
usuarios finales del producto.
Material reclamado pre-consumo: material que es reclamado de un proceso de fabricación secundaria o industria posterior,
en el cual el material no se produjo intencionalmente, no es apto para el consumo final y no es reutilizable en el sitio en el
mismo proceso de fabricación que lo generó.
Sólo el material post-consumo verificado califica como ingreso FSC.
FSC STD 40-007 está disponible en el sitio web del FSC en www.fsc.org.
FSC-STD-20-011 sección 18 Selección de proveedores de materiales reclamados
18.1 El organismo certificador realizará auditorías anuales de verificación en sitio del programa de auditoría de proveedores
de la organización para al menos 20% de los sitios de proveedores seleccionados, a menos que se hayan realizado
auditorías de proveedores de la organización por (otros) organismos certificadores acreditados.
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Material reclamado post-consumo: material que es reclamado de un producto comercial o de consumo que ha sido utilizado
para el fin deseado por individuos, hogares o por instalaciones comerciales, industriales e institucionales en su papel como
usuarios finales del producto.
Material reclamado pre-consumo: material que es reclamado de un proceso de fabricación secundaria o industria posterior,
en el cual el material no se produjo intencionalmente, no es apto para el consumo final y no es reutilizable en el sitio en el
mismo proceso de fabricación que lo generó.
La organización podría autorizar a un organismo de certificación acreditado u otro grupo externo a detallar e implementar el
programa de auditoría.
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19.2 La organización ha detallado e implementado un programa de auditoría de proveedores periódico (al menos anual)
para verificar la autenticidad de la documentación especificada y requerida.
Verificadores y lineamientos:
Confirmar que se han realizado las auditorías anuales.
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19.3 La organización detalla el personal (o los cargos) así como las calificaciones y/o las medidas de capacitación
requeridas para realizar las auditorías de proveedores.
Verificadores y lineamientos:
La organización especificará que la persona que realiza la auditoría conoce perfectamente el documento FSC-STD-40-007.
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20.2 El proceso de auditoría de la organización incluye visitas al sitio del proveedor: la organización selecciona y visita al
menos la raíz cuadrada del número de sitios del proveedor aplicando la fórmula y=0,8√x donde ‘y’ es el número de
sitios a visitar, redondeado al número entero más próximo, y ‘x’ es el número total de sitios del proveedor. La
organización asegura que la muestra seleccionada de sitios del proveedor es alternativa y representativa en cuanto a
su:
a) distribución geográfica
b) actividades y/o productos
c) tamaño y/o producción anual
Verificadores y lineamientos:
Los sitios del proveedor incluyen cualquier instalación que actúe como punto físico de entrega del material recibido por la
organización.
La información sobre los proveedores y los sitios visitados deberá registrarse en el Apéndice C.
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20.3 Las auditorías al proveedor se llevaron a cabo de manera oportuna después de la recepción del ingreso de material
reclamado.
Verificadores y lineamientos:
Se recomienda que las auditorías de proveedores sobre ingresos de material reclamado no excedan los 3 meses luego de
que surge un nuevo proveedor.
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20.4 El auditor verificó la autenticidad de la documentación especificada y requerida y otras pruebas relativas a la cantidad
de material suministrado, la calidad y el cumplimiento con las definiciones y ejemplos del FSC.
Verificadores y lineamientos:
“Definiciones y ejemplos del FSC” se refieren al material pre- y post-consumo y al Anexo I y Anexo II en FSC-STD-40-007.
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21. VERIFICACIÓN
Requisitos y hallazgos
21.1 La organización aseguró que los documentos requeridos y otras pruebas se pusieran a disposición del organismo de
certificación acreditado por el FSC para su verificación.
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21.2 Todos los informes o registros de las auditorías al proveedor se mantienen por al menos 5 años e incluyen los
hallazgos de la auditoría y la experiencia y las calificaciones del personal que llevó a cabo la verificación.
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21.3 Los informes o registros de las auditorías a proveedores están disponibles para el personal autorizado del FSC y de
SGS, si así lo solicitan.
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FIN DE AD 54 – D
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APÉNDICE A
El Incluir el Registrada
dd mm aa
Fecha de
dd mm aa
Fecha de
dd mm aa
número número de con fecha> vencimiento> levantamiento>
de una la lista de
No conformidad:
SAC verificación
mayor y la
se referencia a
escribe la sección Evidencia objetiva:
M00 y el pertinente
Cuando una SAC no puede ser levantada, deberán explicarse las razones y deberá ajustarse la fecha de
de una
vencimiento. Para más información refiérase a los requisitos del Procedimiento 04.
menor
00
Evidencia de levantamiento:
No conformidad:
Evidencia objetiva:
Evidencia de levantamiento:
No conformidad:
Evidencia objetiva:
Evidencia de levantamiento:
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APÉNDICE B
Observaciones
OBS Indicador
Detalles de la observación
Nº
Incluir el dd mm aa
número de Registrada con Fecha de
dd mm aa Completar únicamente luego
fecha> levantamiento>
la lista de de que fue levantada
verificación
y la Observación:
referencia a
la sección
pertinente Evidencia de seguimiento:
Observación:
Evidencia de seguimiento:
Observación:
Evidencia de seguimiento:
Observación:
Evidencia de seguimiento:
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APÉNDICE C
Domicilio:
Contactar a:
Datos de contacto:
Servicio proporcionado:
Producto producido:
Nombre de la organización:
Domicilio:
Contactar a:
Datos de contacto:
Servicio proporcionado:
Producto producido:
requiere.
El auditor considerará un acuerdo de tercerización como de ‘alto riesgo’ si para una de las situaciones
mencionadas anteriormente se indica “Sí”. FSC-STD-20-011 V1-1 – 2.2
Evaluación principal – Para las situaciones de alto riesgo, el número de muestreo debe ser por lo
menos la raíz cuadrada del número de contratistas (x) (y=√x) redondeado al número entero superior.
Evaluación de vigilancia – Para las situaciones de alto riesgo, el número de muestreo debe ser por lo
menos la raíz cuadrada del número de contratistas (x) con 0,8 como coeficiente (y=0,8√x) redondeado
al número entero superior.