CENTRO VACACIONAL HUAMPANI

MANUAL DE GESTIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO
MGPP-PP-E01

2016 - VERSIÓN 1
Revisado por: José Rospigliosi Ferro Firma
Cargo: Jefe de Planificación y Presupuesto
Fecha
Aprobado por: Juan Farías Febres Firma
Cargo: Gerente General
Fecha

HOJA DE CONTROL DE CAMBIOS

0
N° de Ítem Texto modificado Versión Fecha Responsable

ÍNDICE:

1
1. OBJETIVO.........................................................................................................................................1
2. ALCANCE.........................................................................................................................................1
3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES DEL PROCESO.........................................................................1
4. BASE LEGAL...................................................................................................................................2
5. DIAGRAMA DE BLOQUES............................................................................................................3
6. FICHAS TÉNICAS:..........................................................................................................................4
6.1. E01.01 Planeamiento..............................................................................................................4
6.1.1. E01.01.01 Planificación Estratégica...........................................................................5
6.1.2. E01.01.02 Planificación Operativa..............................................................................6
6.2. E01.02. Presupuesto..............................................................................................................7
6.2.1. E01.02.01 Programación, Formulación y Aprobación...........................................8
6.2.2. E01.02.02 Proyectos.......................................................................................................9
6.2.3. E01.02.03 Evaluación...................................................................................................10
6.3. E01.03 Evaluación y Seguimiento Institucional............................................................11
6.3.1. E01.03.01 Seguimiento................................................................................................12
6.3.2. E01.03.02 Evaluación...................................................................................................13
ANEXO 1: INVENTARIO DE LOS PROCESOS...............................................................................14

2
1. OBJETIVO

Identificar, organizar y representar gráficamente los procesos y procedimientos

que conformar el Proceso Estratégico de nivel cero “Planeamiento y Presupuesto”
con la finalidad de disponer de mecanismos que permitan una gestión moderna,
con un enfoque en procesos, que contenga el quehacer de la Oficina de
Planificación y Presupuesto y que agrupe actividades similares de manera
sistémica.

2. ALCANCE

Involucra a la Oficina de Planificación y Presupuesto y sus unidades orgánicas.

3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES DEL PROCESO

MINEDU- Ministerio de Educación

MEF- Ministerio de Economía y Finanzas

DGPP- Dirección General de Presupuesto Público

DGIP- Dirección General de Inversión Pública

PCM-Presidencia de Consejo de Ministros

INACAL- Instituto Nacional de Calidad

CEPLAN- Centro Nacional de Planeamiento Estratégico

PESEM- Plan Estratégico Sectorial Multianual

PEI- Plan Estratégico Institucional

POI- Plan Operativo Institucional.

PIA- Presupuesto Inicial de Apertura

PIM- Presupuesto Inicial Modificado

1
4. BASE LEGAL

 Ley N° 28411. Ley del Sistema Nacional de Presupuesto

 Decreto Legislativo N° 1088, Ley del Sistema Nacional de Planeamiento

Estratégico y del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico.

 Directiva N°001 – 2014- CEPLAN, Directiva General del Proceso de

Planeamiento Estratégico – Sistema Nacioanl de Planeamiento Estratégico.

 Guía Metodológica de la Fase Institucional del proceso de planeamiento

estratégico.

2
5. DIAGRAMA DE BLOQUES

3
6.

4
 FICHAS TÉNICAS:

6.1. E01.01 Planeamiento

FICHA DEL PROCESO DE NIVEL 1
Nombre Planeamiento.
Objetivo Realizar un adecuado Planeamiento Estratégico mediante la dirección, coordinación y control del funcionamiento de la Entidad.
La Oficina de Planificación y Presupuesto inicia este proceso mediante el empleo y análisis de la política sectorial y la normatividad vigente para luego
Descripción establecer los objetivos estratégicos institucionales, acciones estratégicas institucionales y la ruta estratégica. Para posteriormente desagregar las acciones
estratégicas en actividades y vincularlas al presupuesto.
Alcance Oficina de Planificación y Presupuesto y Gerencia General.
Proveedor Entrada Procesos de nivel 2 Salida Destinario de bienes y servicios
 CEPLAN.  PESEM. E01.01.01 Planeamiento  POI  Órganos y unidades orgánicas.
 MINEDU  Directiva N°001-2014 CEPLAN. Estratégico.  PEI .
. E01.01.02 Planeamiento Operativo.  Directivas

Indicadores
Registro de Planes
Registros
Registro de Directivas
Elaborado
Jeanette Valera Guzman, Especialista en Planificación
por
Revisado por José Rospigliosi Ferro, Jefe de la Oficina de Planificación y Presupuesto
Aprobado por Juan Farías Febres, Gerente General

5
 6.1.1. E01.01.01 Planificación Estratégica

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Planificación Estratégica
Objetivo Elaborar el Plan Estratégico Institucional para orientar la gestión de la entidad hacia el logro de los objetivos sectoriales
Alcance Análisis de la Directiva N° 001-2014-CEPLAN y Publicación del PEI en el portal de transparencia de la entidad
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 CEPLAN  PESEM Este procedimiento inicia con el análisis  Especialista en  PEI  Órganos y Unidades
 MINEDU  Directiva N° 001-2014- de la Directiva N° 001 de CEPLAN. Planificación. Orgánicas
CEPLAN Luego se realiza el análisis del PESEM.
Seguidamente se establecen los
objetivos estratégicos institucionales,
indicadores y metas. para luego
desagregarlos en acciones estratégicas
institucionales, lo cual desencadenará en
identificación de la ruta estratégica.
Luego se deriva a la Jefatura de OPP
para el Visado correspondientes, para
luego remitirlo a gerencia y esta presenta
y sustente el PEI ante el Directorio. Una
vez aprobado el plan por el Directorio, el
Jefe de la Oficina de Asesoría legal
elabora la resolución de aprobación.
Para luego se distribuye a todas las
unidades orgánicas para posteriormente
ser publicado en el portal de
Transparencia..
Porcentaje del cumplimiento de los objetivos sectoriales.
Indicadores
Nivel de satisfacción de los órganos y unidades orgánicas con el PEI.
Registros Registro de Planes Estratégicos.

6
 6.1.2. E01.01.02 Planificación Operativa
FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Planificación Operativa.
Objetivo Elaborar el Plan Operativo Institucional para orientar la gestión de la entidad hacia el logro de los objetivos.
Alcance Elaboración del Instructivo y Publicación en el portal de transparencia.
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 CEPLAN  Directiva N° 001-2014- Este procedimiento inicia con la  Especialista en  POI  Órganos y Unidades
 MEF CEPLAN elaboración del instructivo para la Planificación. Orgánicas
 Directivas del MEF elaboración del POI el mismo que será
expuesto ante las unidades orgánicas.
Posterior a ello, se envía un recordatorio
del plazo de entrega de los planes de
trabajo de las unidades orgánicas. Los
cuales son recepcionados y analizados
con los informes trimestrales y
semestrales, con la finalidad de que siva
como base para la formulación del POI.
Posterior a ello se redacta el POI
articulando la estructura programática
con el presupuesto. Luego se deriva a la
Jefatura de OPP para el Visado
correspondientes, para luego remitirlo a
gerencia y esta presenta y sustente el
POI ante el Directorio. Una vez aprobado
el jefe de la oficina de asesoría legal
elabora la resolución de aprobación para
la firma correspondiente, luego se
distribuye a todas las unidades orgánicas
para posteriormente ser publicado en el
portal de Transparencia.
Porcentaje del cumplimiento de los objetivos del PEI..
Indicadores
Nivel de satisfacción de los órganos y unidades orgánicas con el POI.
Registro de Planes Operativos.
Registros
Registro de Instructivos para la elaboración del POI.

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 6.2. E01.02. Presupuesto

FICHA DEL PROCESO DE NIVEL 1

Nombre Presupuesto
Objetivo Elaborar el presupuesto anual de la entidad acorde con las necesidades y requerimientos de los órganos y unidades orgánicas..
La Oficina de Planificación y Presupuesto inicia este proceso con el análisis de POI para gestionar los recursos presupuestales, mediante la
Descripción
programación, ejecución y evaluación presupuestal.
Alcance Oficina de Planificación y Presupuesto y Gerencia General.
Proveedor Entrada Procesos de nivel 2 Salida Destinario de bienes y servicios
 MEF  POI E01.02.01Programación,  PIA  Órganos y Unidades Orgánicas
 Guía Metodológica para la Formulación y Aprobación  PIM
 OPP
E01.02.04 Proyectos
 MINEDU
programación presupuestaría  Presupuesto Anual Aprobado
Estratégica E01.02.05 Evaluación  Congreso de la República

Indicadores  Porcentaje de Presupuesto Ejecutado.

 Nivel de satisfacción de los órganos y unidades orgánicas con el Presupuesto Aprobado.
Registro de Certificaciones Presupuestarias
Registros
Registro de Proyectos
Elaborado
Jacqueline Gamarra Sanabria, Especialista en Presupuesto
por
Revisado por José Rospigliosi Ferro, Jefe de la Oficina de Planificación y Presupuesto
Aprobado por Juan Farías Febres, Gerente General

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 6.2.1. E01.02.01 Programación, Formulación y Aprobación

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Programación, Formulación y aprobación
Objetivo Elaborar el Presupuesto anual de la Entidad cumpliendo las fases establecidas en la Ley del Sistema Nacional del Presupuesto.
Alcance Análisis de la normatividad vigente del MEF y Aprobación del Presupuesto Anual.
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 Unidad de Logística  Cuadro de Necesidades Este procedimiento se inicia con el  Especialista en  PIA  Órganos y Unidades
 Unidad de RRHH  Programación de planillas análisis de la normatividad vigente Presupuesto. Orgánicas
 MEF  Directivas del MEF dispuesta por el MEF, luego se elabora  MEF
un informe para conformar la comisión de
presupuesto. Posteriormente se analiza
el cuadro de necesidades de las
unidades orgánicas y la programación de
las planillas. Luego se verifica la
información recepcionada para evitar
excesos en el requerimiento. Posterior a
ello se formula el presupuesto, el mismo
que pasa a revisión por la jefatura de
Planificación y presupuesto, para luego
presentarlo a Gerencia General, con la
finalidad de que esté presente y sustente
ante el Directorio. El Directorio aprueba
el presupuesto, el cual se remite al MEF.
Indicadores Numero de modificación al PIA.
Registros Registro del Presupuesto Inicial de Apertura..

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 6.2.2. E01.02.02 Proyectos

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Proyectos
Objetivo Garantizar la adecuada elaboración del estudio de pre inversión a través de la formulación de los términos de referencia.
Alcance Recepción del Requerimiento del área usuaria, y evaluación y seguimiento del estudio de preinversión
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 Órgano y unidades  Requerimiento de proyecto Este procedimiento inicia con la  Especialista en Termino de  Órganos y Unidades
orgánicas recepción del requerimiento del área Proyectos. referencia para la Orgánicas
usuaria para emitir la opinión técnica contratación de
para verificar si es un PIP. Si es un PIP, terceros
se procede a elaborar el TDR para la
contratación de un tercero que elabore el
estudio de pre inversión. Posteriormente
el jefe de la unidad de proyectos revisará
y remitirá el TDR a la Unidad de
Logística para su contratación. Una vez
contratado, se procederá a la recepción
del mismo para que el Jefe de la Unidad
de Proyectos realice las coordinaciones
del caso a fin de que el contratista inicie
labores. Por último, de manera
transversal al trabajo del tercero, el jefe
de la unidad de proyectos evaluará y
hará seguimiento del estudio de pre
inversión.
Número de TDR elaborados.
Indicadores
Porcentaje de estudios de Pre Inversión declarados Viables
Registro de Términos de Referencia
Registros
Registro de Proyectos de Inversión Pública

10
 6.2.3. E01.02.03 Evaluación

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Evaluación
Objetivo Evaluar la óptima ejecución presupuestal de la unidades orgánica durante el Año Fiscal
Alcance Remisión de memorándum a la unidades orgánica y remisión del reporte del SIAF al MEF, Congreso y CGR.
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 MEF  Directiva del MEF Este procedimiento inicia con la elaboración y  Especialista en Reportes de  MEF
remisión de un memorándum a las unidades Presupuesto. evaluación de  CGR
orgánicas para que verifiquen el estado de sus ejecución  Congreso de la República
expedientes. Posteriormente se genera un reporte presupuestal  Órganos y Unidades
del SIAF en el cual se verifica el estado de Orgánicas
Ejecución de cada unidad. Luego, se registran los
objetivos estratégicos en el aplicativo del Sistema
Nacional de Presupuesto Público, a dichos
objetivos se les otorga un valor con el fin de que
sean medibles. Seguidamente se verifica la
concordancia de cada actividad del aplicativo del
sistema nacional con el SIAF. Después se registran
los logros obtenidos, problemas identificados y
medidas correctivas, para posteriormente elaborar
el cierre del aplicativo, generando un reporte del
cierre para enviar al Jefe de OPP para su
verificación. El Jefe de OPP validad dicho reporte
para luego enviarlo a gerencia general para su
respectiva validación. Por ultimo dicho reporte se
remite a la Dirección de Presupuesto Público, a la
contraloría general de la república y a la Comisión
de Presupuesto del Congreso de la Reública
Indicadore Porcentaje de ejecución presupuestal por unidades organicas.
s
Registro de Reportes del SIAF
Registros
Registro del Aplicativo del Sistema Nacional de Presupuesto

11
 6.3. E01.03 Evaluación y Seguimiento Institucional

FICHA DEL PROCESO DE NIVEL 1

Nombre Evaluación y Seguimiento Institucional
Objetivo Contribuir al logro de los objetivos estratégicos.
La Oficina de Planificación y Presupuesto inicia este proceso con la revisión del POI y PEI, para luego contrastarlo con la consecución de las metas físicas y
Descripción
cumplimiento de los indicadores reflejados en los reportes de gestión, posterior a ello realizar la retroalimentación correspondiente.
Alcance Oficina de Planificación y Presupuesto
Proveedor Entrada Procesos de nivel 2 Salida Destinario de bienes y servicios
Órganos y Unidades orgánicas Reportes de Gestión E01.03.01 Seguimiento Reporte de Indicadores Órganos y Unidades orgánicas
OPP POI E01.03.02 Evaluación
PEI

Porcentaje del cumplimiento de los objetivos Institucionales.

Indicadores Porcentaje del Cumplimiento de las Metas físicas
Número de reporte de Indicadores
Registro de Indicadores
Registros
Registro de Reportes de Gestión
Elaborado
Jeanette Valera Guzman, Especialista en Planificación
por
Revisado por José Rospigliosi Ferro, Jefe de la Oficina de Planificación y Presupuesto
Aprobado por Juan Farías Febres, Gerente General

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 6.3.1. E01.03.01 Seguimiento

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Seguimiento
Objetivo Evaluar el cumplimiento de Objetivo del PEI y POI
Alcance Elaboración de la directiva y Remisión del informe al Gerente General
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 CEPLAN  PEI, POI, Informes Este procedimiento inicia con la elaboración  Especialista en  Informe de Órganos y Unidades
 OPP de Avances de la directiva de seguimiento, luego esta es Planeamiento análisis orgánicas
 Unidades Presupuestales difundida. Posteriormente se realiza el análisis estratégico
orgánicas del cumplimiento de los objetivos y de las
metas. Después se informe sobre los avances
en las metas y objetivos. Por último se elabora
el informe de análisis estratégico, el mismo
que es remitido a Gerencia General
Indicadore Porcentaje de cumplimiento de las metas y objetivos
s
Registros Registro de Informe de Análisis estratégico

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 6.3.2. E01.03.02 Evaluación

FICHA DE PROCEDIMIENTO
Nombre Evaluación
Objetivo Evaluar el impacto de los servicios prestados de la Entidad en su público objetivo
Alcance Elaboración de la directiva de evaluación hasta la difusión del informe visado por el Gerente General
Descripción de Actividades Destinario de bienes y
Proveedor Entrada Salida
Actividades Ejecutor servicios
 CEPLAN  PEI, POI, Informe de Este procedimiento Inicia con la elaboración de la  Especialista en  Informe de  Informe de Evaluación
 OPP las Unidades orgánicas Directiva de Evaluación, luego su respectiva Planeamiento Evaluación
 Unidades difusión. Posterior a ello se solicita información a los
orgánicas órganos y unidades orgánicas. Luego se analiza la
información recabada. Posterior a ello se elabora un
informe de evaluación, el mismo que es presentado
por el Jefe de la Oficina de Planificación y
Presupuesto al Gerente General. Para luego
realizar su respectiva difusión.
Indicadore Número de Informes de Evaluación Visados
s
Registros Registro de Informe de evaluación

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ANEXO 1: INVENTARIO DE LOS PROCESOS

15
 E01.01.01 Planeamiento Estratégico
E01.01 Planeamiento
E01.01.02 Planeamiento Operativo
Formulación, Programación y
E01.02.01
PLANEAMIENTO Aprobación
Y E01.02 Presupuesto E01.02.02 Proyectos
PRESUPUESTO
E01.02.03 Evaluación
Seguimiento y E01.03.01 Seguimiento
E01.03 Evaluación
Institucional E01.03.02 Evaluación

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