TRABAJO UNIDAD 2

MATERIA:
ANALISIS FINANCIERO

DOCENTE:
CARLOS ANDRÉS ZAMBRANO

ALUMNO:
OSCAR FRANCISCO GIL VILLEGAS

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA ASTURIAS

ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ D.C.
2017.
 TRABAJO UNIDAD 2 ANALISIS FINANCIERO

Dada la siguiente información (haz clic en la imagen), calcular los Flujos de Caja Libres de los 5
años.

Suponga Tesorería Operativa igual a 0, para el cálculo de las NOF. El tipo impositivo del 35% y el
interés de deuda un 7%.

CUENTA DE
RESULTADOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
B.NTO   292,5 540,15 592,51 610,43 618,29

BALANCE AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVO FIJO BRUTO 2.400,00 2.700,00 3.450,00 3.900,00 4.369,50 4.849,50
AMORTIZACION
ACUMULADA 0,00 300,00 675,00 1.080,00 1.492,50 1.914,00
ACTIVO FIJO NETO 2.400,00 2.400,00 2.775,00 2.820,00 2.877,00 2.935,50
ALMACENES 750,00 750,00 900,00 900,00 931,50 948,00
CUENTAS A COBRAR 75,00 120,00 172,50 270,00 285,00 300,00
CAJAS Y BANCOS 225,00 225,00 300,00 345,00 375,00 390,00
TOTAL ACTIVO 3.450,00 3.495,00 4.147,50 4.335,00 4.468,50 4.573,50
Fondos Propios 750,00 795,00 862,50 890,00 918,50 942,00
Deuda financiera a Lp 2.275,00 2.385,00 2.600,00 2.675,00 2.770,00 2.831,50
Proveedores 425,00 315,00 685,00 770,00 780,00 800,00
TOTAL PASIVO 3.450,00 3.495,00 4.147,50 4.335,00 4.468,50 4.573,50

Tesorería Operativa igual

a0
El tipo impositivo del 35%
El interés de deuda un 7%

CUENTA DE
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RESULTADOS
292,5 540,1 592,5 610,4 618,2
B° Nto  
0 5 1 3 9

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

IMPUESTOS (35%) - 102,38 189,05 207,38 213,65 216,40

BAT - 394,88 729,20 799,89 824,08 834,69

GASTOS FINANCIEROS - 166,95 182,00 187,25 193,90 198,21

EBIT - 561,83 911,20 987,14 1.017,98 1.032,90

AMORTIZACIONES - 300,00 375,00 405,00 412,50 421,50

NOF - 780,00 687,50 745,00 811,50 838,00

VAR DEL NOF - 780,00 92,50 57,50 66,50 26,50

CAPEX - 300,00 750,00 450,00 469,50 480,00

1.839, 1.754, 1.692, 1.752, 1.744,
FLUJO DE CAJA LIBRE
- 45 65 26 83 50

BIBLIOGRAFIA:

http://yirepa.es/las%20nof.html

https://www.empresaactual.com/las-necesidades-operativas-de-fondos-2/

https://www.youtube.com/watch?v=R_ywSdtJRUE

https://www.centro-virtual.com/campus/mod/forum/discuss.php?d=8358