SALUDOS.

¡Muy buenos días estudiantes de 4° grado de secundaria, que

alegría volver a encontrarnos! Te saluda xx, tu profesor de
Ciencias Sociales. Muy contento de poder ayudar y acompañar el
desarrollo de tus aprendizajes.

Como tu maestro a distancia, me da mucha alegría y felicidad

poder compartir con ustedes esta sesión de aprendizaje, del día
hoy miércoles 26 de agosto.
 INTRODUCCIÓN
¡Hola!

SEMANA: 20

DÍAS: MIÉRCOLES 19 DE AGOSTO

AREA: CIENCIAS SOCIALES

GRADOS: 4° DE EDUCACIÓN SECUNDARIA.

Actividad: Analizar y comprender la diferencia entre la política monetaria, y

política fiscal. Las relaciones entre estos tipos de políticas del sistema
económico-financiero.

¡Empecemos!
MATERIALES PARA EL TRABAJO:

PRIMERO ¿QUÉ NECESITAMOS?

• Lapiceros de colores.

• Hojas para nuestro análisis y reflexiones !Mejor si las hojas

son recicladas de los cuadernos usados del año pasado!.

• Un portafolio, es allí donde Ud. Tendrán que archivar sus

actividades.
NORMAS DE CONVIVENCIA EN TORNO VIRTUAL

• Participa puntualmente y activamente.

• Recuerda, los mensajes son leídos por todos, se siempre
respetuoso y cortes.
• Lee todas las intervenciones de tus compañeros y maestros antes
de participar.
• Escribe textos cortos.
• Si tienes dudas personales escribe por interno al docente.
• Practiquemos la empatía, evitando el uso de stickers inadecuados
 PREGUNTAS SOBRE EL TEMA: TENEMOS 02 MINUTOS PARA PODER RESPONDER.

o ¿QUÉ LES DA A ENTENDER ÉSTA IMAGEN??

o ¿Conoces algún delito financiero?

o ¿POR QUÉ SE DAN ESTE TIPO DE DELITOS?

¿QUÉ MEDIDAS PREVENTIVAS DEBEN DE ASUMIR LAS PERSONAS FRENTE A

LOS DELITOS FINANCIEROS?
LES INVITO A VER LAS SIGUIENTES DIAPOSITIVAS.
DELITOS FINANCIEROS EN EL PERÚ
 ¿QUÉ ES UN DELITO FINANCIERO?

Los delitos financieros son las acciones premeditadas y

deliberadas realizadas por personas u organizaciones, con el
fin de autogenerarse ganancias perjudicando a otros.

Las empresas, el Estado y los ciudadanos nos encontramos

cada vez más expuestos a fraudes y sobornos, los cuales son
cada vez más sofisticados.

Estas acciones se deben fundamentalmente al

fortalecimiento y complejidad de las medidas normativas, el
acceso a las tecnologías de la información y comunicación, las
redes sociales, la inestabilidad política, el cambio permanente
de la normativa y las altas sanciones o multas por
incumplimiento de las normas y leyes.
DELITOS FINANCIEROS EN EL PERÚ
¿Qué son los delitos financieros?
Son acciones que se realizan para obtener un beneficio
propio a costa de dañar la economía de otra persona,
empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos,
pero ocasionan pérdidas financieras a inversores y
empleados e incluyen fraude, hurto y algunas otras
violaciones de la ley.
Con el tiempo, los delincuentes financieros profesionales han
incrementado su habilidad y sofisticación, gracias a los
avances en la tecnología, tales como las computadoras,
programas o software, etc.
LA IMPORTANCIA DE LOS FRAUDES FINANCIEROS

Los fraudes financieros son uno de los grandes retos a los que
se enfrentan hoy en día las grandes empresas. Los delincuentes
son cada día más especializados debido a los grandes avances
de las nuevas tecnologías. Hemos dejado de imaginarnos un
ladrón común con la cabeza cubierta para entrar a robar en un
banco. Los delincuentes financieros hoy en día conocen
técnicas mucho más sofisticados para llevar a cabo todo tipo de
estafas.

Se estima que son millonarias las pérdidas de los bancos debido

a depósitos fraudulentos u otro tipo de fraudes financieros.

Una de las formas más comunes de delinquir financieramente

es la falsificación. Consiste en modificar la información de un
cheque o cualquier documento emitido por una entidad
bancaria incluyendo entidades públicas, otro beneficiario,
etc. Hay varios tipos de falsificación que trataremos en el
siguiente punto.
EL SOBORNO
Muchos estudios han mostrado cómo el soborno puede
presentarse como resultado de multas muy altas o sanciones muy
severas por incumplimiento de alguna norma. Es decir, los
encargados de sancionar el incumplimiento de normas se ven
expuestos a recibir o solicitar un soborno, mientras que los que
incumplen la norma pueden encontrarse muy dispuestos a
sobornar o aceptar esa condición para no ser sancionados.

EL FRAUDE

Por otro lado, en el fraude existe alguien que se beneficia

obteniendo dinero a costa de otros.
Por ejemplo, un tipo de fraude es el que se presenta al interior de
las organizaciones, cuando uno de los trabajadores se apropia de
dinero que es propiedad de la empresa.
Esta situación también puede darse entre personas o incluso al
interior de la familia, cuando se solicita dinero y no se devuelve,
cuando alguien se queda con una propiedad que no le pertenece,
entre otros casos.
Si bien los fraudes más conocidos tienen que ver con la
falsificación de dinero o cualquier otro tipo de medio de
pago, ha surgido en los últimos años una nueva
modalidad, llamada fraude electrónico, que consiste en
utilizar los medios virtuales para acceder a las cuentas
de ahorros o de crédito de personas o empresas.
Uno de los delitos electrónicos más conocidos es la
clonación de tarjetas de débito o crédito.

Como vemos, los delitos financieros se han sofisticado

con la incorporación de la tecnología en el sistema
financiero, y todo ello ha llevado a que tanto la policía
como las instituciones financieras de cada país y a nivel
internacional, investiguen y trabajen de manera
articulada para hacer un adecuado seguimiento y
control de este tipo de delitos.
Otro tipo de delitos financieros son los derivados de acciones
delictivas, como el tráfico de drogas, personas u otras sustancias
prohibidas.

BLANQUEO DE DINERO
En estos casos el delito financiero consiste en el denominado
"blanqueo de dinero", que no es otra cosa que utilizar el dinero
ganado en un negocio ilícito en actividades aparentemente lícitas.
Por ejemplo, con el dinero del tráfico de drogas, el traficante
adquiere propiedades a nombre de amigos o familiares.
Con esta acción el traficante busca no ser detectado y, al no tener
propiedades a su nombre, evitar explicar de dónde proceden sus
ingresos.
LAS REPERCUSIONES DEL DELITO FINANCIERO
Para países como el nuestro, con marcos normativos
débiles y limitadas capacidades del Gobierno, sus
efectos a largo plazo son enormes. La delincuencia
financiera afecta a las actividades económicas
legítimas y desalientan las posibilidades de
inversión.

Los delitos financieros son una amenaza a largo

plazo para el desarrollo socioeconómico
democrático.

Los mercados financieros no prosperan en países

donde las actividades económicas y financieras
ilegales son aceptadas por la sociedad porque
dependen de la existencia de normas jurídicas y
éticas estrictas.
Solo el hecho de que exista la percepción de que se cometen
actividades financieras ¡legales, causa mucho daño porque se
desconfía de la legitimidad de un Gobierno y de las
instituciones.
Además, la credibilidad de las empresas e instituciones puede
verse afectada, lo que generaría, incluso, la bancarrota.

Estos delitos también afectan a los consumidores, debido a

que los bancos incrementan los pagos por sus servicios
financieros con la finalidad de contratar especialistas sobre
riesgos de identificación y comprar softwáres especializados
para protegerse de posibles pérdidas.
TIPOS DE DELITOS FINANCIEROS

Kiting.

Es un tipo de estafa a los bancos a través de

cheques a cobrarse en cuentas sin fondos. Para
darle credibilidad, se manipulan varias cuentas en
diferentes bancos. De ese modo, el banco presume
que se trata de un cliente confiable.

Son delitos no violentos que dan lugar a pérdidas

económicas. Se van modernizando debido a los
rápidos adelantos tecnológicos.

Generalmente no son denunciados, ya que las

instituciones optan por resolver los incidentes
internamente.
 El Lavado de Activos

Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin de
evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos.

Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de una fuente ilícita y esta puede ser cualquier
actividad ilegal o criminal como la minería ilegal, tráfico de drogas, tráfico de armas, robo, proxenetismo,
delito contra la administración pública, secuestro, delitos tributarios, trata de personas, tráfico ilícito de
migrantes, extorsión y últimamente terrorismo

En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante el cual el dinero “sucio” se convierte en “limpio”.

Delitos precedentes Genera dinero sucio Compra de activos Lavado de Activos

 Tres fases del lavado de activos
1. Colocación:
El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal. Generalmente los fondos se
manipulan en zonas relativamente próximas a las de la actividad criminal (a menudo el mismo país).
Ejemplo: El lavador podría depositar el efectivo en una institución financiera regulada como, un banco o
una empresa de valores. O también podría adquirir activos costosos como automóviles, antigüedades o
joyas.
2. Transformación o Intercalación:
Una vez introducido el dinero en el sistema formal , el lavador efectúa una serie de operaciones con los
fondos para alejarlos de su fuente.
Ejemplo: El lavador puede comprar o vender valores, metales preciosos u otros activos costosos.
También puede transferir los fondos a otros países mediante varias cuentas en bancos diferentes,
probablemente, mediante sociedades ficticias.
3. Integración:
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las dos primeras fases, el lavador las
hace pasar por una tercera fase, incorporándolas en actividades económicas legítimas.
Ejemplo: El lavador puede establecer una actividad intensiva en efectivo como, por ejemplo, un
restaurante, bares, hoteles, discotecas, abarrotes, boticas, donde los fondos ilegales puedan ser
inyectados y reaparecer como ganancias ficticias o repago de préstamos.
Falsificación.

Se alteran los datos del DNI y se usurpa la

identidad de una persona con la finalidad
de cometer delitos financieros, como, por
ejemplo, emitir o cobrar cheques sin
autorización.

Generalmente no son denunciados, ya que

las instituciones optan por resolver los
incidentes internamente
Se van modernizando debido a los rápidos
adelantos tecnológicos.
Existe la percepción de que son uno de los
delitos de más rápido crecimiento.
MALVERSACIÓN.
Cualquiera que tenga un fácil acceso a las cuentas
financieras tiene el potencial para llevar a cabo la
malversación. Las cuentas del banco o la cuenta
de los clientes del banco pueden ser atacadas.

Existe la percepción de que son uno de los delitos

de más rápido crecimiento.
Constituyen una amenaza a largo plazo para el
desarrollo de la economía del país.
Su complejidad hace difícil poder tipificar las
conductas delictivas.
¿Cuáles son los tipos de delitos financieros más comunes?

Pérdida o robo de la tarjeta

Sucede cuando una persona hace uso de una tarjeta que
ha sido olvidada o robada, fingiendo ser el titular y realiza
operaciones con ella.

Duplicado de tarjeta o skimming

Este delito implica la copia de la información de la banda
magnética de una tarjeta legítima sin el conocimiento del
titular. Este fraude no se conoce hasta cuando aparecen
en los estados de cuenta.
Falsificación de cheque
Significa la fabricación completa de un cheque utilizando
equipo de impresión.

Adulteración de cheques
Se trata de la utilización de químicos y solventes tales como
acetona, líquido de frenos y removedor de manchas para
modificar la escritura a mano y la información del cheque.

Estafa con cheques

Se presenta cuando un empleado expide un cheque sin la
adecuada autorización. Los delincuentes roban un cheque,
lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local
o en el banco en la ventanilla del cajero, utilizando una falsa
identificación personal.
 FIN DE LA SESIÓN DE APRENDIZAJE.
AHORA REALIZAREMOS UNA REFLEXIÓN

JOVENES AHORA PODREMOS REFLEXIONAR CON LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

¿Qué aprendimos en ésta sesión?

¿Cómo evitar ser víctimas de fraudes financieros? ¿qué medidas sugieres para
evitar este problema?

¿Qué medidas sugieres contra fraudes financieros en empresas?

¿Qué es un fraude financiero y en qué consiste? Puedes argumentar?

Ahora que hemos terminado la sesión, tendremos que abrir los documentos
adjuntos para responder las preguntas, para luego archivarlos en nuestro
portafolio.

Muchas gracias.
Atentamente.
El Maestro.
¿Cómo evitar ser víctimas de fraudes financieros? ¿qué medidas sugieres para evitar este problema?
¿Qué medidas sugieres contra fraudes financieros en empresas
¿Qué es un fraude financiero y en qué consiste? Puedes argumentar.