Practica Final Lenin Di Vanna Computarizada 2 PDF

Práctica Final de contabilidad comPutarizada ii v 10
MATRICULA: A00050966 DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

PERIODO 032020
Práctica Final DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD
Julio
Se recibió como aporte de los accionistas según detalles:
Lic. Julio De Windt 22,500,000.00

Lic. Daniel Hernández 18,000,000.00
Lic. Carlos Mezon 9,000,000.00
Licda. Martha Tuada 2,500,000.00
Paco Jerte 7,200,000.00
Lic. Rosa Melpito 1,800,000.00
Cindy Nero 3,150,000.00
Licda. Helen Chufe 2,700,000.00
66,850,000.00
Se compro un edificio para la operaciones de la empresa por valor $ 32,142,857.14

Mediante ck No. 4512.
Se vendió mercancía por un valor de $ 5,142,857.14 , pagando un 80% y el

restante a crédito a Luz Del Carmen Mejia.
Se compro a la Cía. La Facinerosa una Camionetas Toyota para la distribución de

la mercancía por valor de $ 900,000.00 de los cuales se pagaron 20% en
efectivo al momento de la entrega del articulo y el restante se firmo un domumento, con las
siguientes condiciones: el restante a pagar debe tener un 20.% prociento de interés. La cuenta por pagar
se pagara en cuotas mensuales. Para ser pagado en un plazo de 3 años
Se compro mercancía a la Cía. Fosber por $225,000.00 dólares , a una tasa de

cambio de 50.00 x 1.00, al contado para ser pagados en peso.
Tomaron $ 3,150,000.00 pesos para abrir una cuenta en dólares en el Banco Banesco de
Miami. Los dolares se compraron a una tasa de 40 x1.
Se pago la nomina correspondiente al mes de acuerdo al siguiente esquema:
* Lic. Julio De Windt (presidente ejecutivo) $ 252,000.00

* Lic. Daniel Hernández (Gerente financiero) $ 180,000.00
* Ing. Miguel Puertas (Ingeniero de Negocios) $ 135,000.00
* Lcda. Carolina Estrella (Oficial de Negocios) $ 126,000.00
$ 693,000.00
Se adquirió a finales de julio una póliza en la Cía. La Segurísima la cual abarca

robos, incendio, fidelidad y huracanes, por $ 180,000.00 los cuales van a ser pagado
en 3 cuotas, un 40% al contratarla y el restantante en dos cuotas en octubre y noviembre
respectivamente en cuotas iguales.
Agosto
Se aperturo un fondo de caja chica por $ 121,500.00 para cubrir con los gastos
menudos de la empresa.
Se Compraron a Inversiones Sobeida, una terreno para hacer una nueva planta y una
Maquina para fabricar productos
* Terrenos $ 4,500,000.00
* Maquinaria $ 5,142,857.14
Se pagaron los Siguientes Servicios Básicos:
* Agua $ 2,700.00
* Basura $ 192.86
* Cable $ 2,250.00
* Teléfonos $ 6,300.00
$ 11,442.86
Se vendió mercancía por $ 810,000.00 al contado.
Se vendió mercancía a la empresa Plaza Lama, S.A. por un valor de $ 540,000.00

al contado.
Se tomo un préstamo al Banco La Solución del Pobre por valor de $ 3,600,000.00

a una tasa de 21% anual pagado en cuotas mensuales en un plazo de 1 año.
Se aperturo un certificado Financiero en el Banco Central por valor de $ 12,600,000.00

El cual genera intereses de un 10% cuatrimestral.
Se tomo $ 385,714.29 en equipos de cómputos para las oficinas al mundo

tecnológico, un 50% fue pagado al contado el restante fue a crédito.
Septiembre
Se reembolso la suma de $ 855.00 del fondo de caja chica por los siguientes
conceptos:
* Combustible $ 578.57
* Farmacia $ 160.71
* Peaje $ 19.29
*Dietas y Viajes $ 96.43
$ 855.00
Se compro un vehiculo para ser usado en la empresa el cual costo $ 1,440,000.00

Esto fue pagado al contado. Además se pagaron:
$ 27,000.00 de seguro
$ 3,600.00 de acarreo
$ 1,928.57 de otros gasto aduanales
Se compro material gastable para las oficinas a la Imprenta "Impresiones" por

valor de $ 63,000.00 Este pagado con un 35% y el resto en dos cuotas en Octubre y
Noviembre.
Se vendió mercancía por $ 6,300,000.00 al contado.
Se le cobro a Luz del Carmen Mejía el 25% de su Cuenta.
Se vendió la suma de $ 2,385,000.00 a crédito según detalle:
*Judith Carela $ 450,000.00

* Víctor Beras $ 225,000.00
* Juan Benjamín G. $ 1,260,000.00
*Eliant Abel $ 450,000.00
$ 2,385,000.00
Octubre
Se cobraron las Siguientes cuenta:
*Juan Benjamín G. 50%

*Judith Carela 65%
*Luz del Carmen M. 35%
*Víctor Beras 30%
Se recibieron por adelantado la suma de $ 2,880,000.00 por trabajos que se

realizaran en el mes de Enero 16.
Se adquirió mercancía por un valor de $ 990,000.00 a crédito a la Suplidorisima

para pagarla en el mes de Noviembre.
De las ventas realizadas en septiembre (a crédito) se recibió una devolución por parte de
Juan Benjamín g. por un 10% de la factura original.
Noviembre
Se vendió mercancía por valor de $ 5,400,000.00 al contado.
Se gasto $ 51,428.57 en anuncios de la compañía.
Se consumió del material gastable el 30%
se compro mercancía por $ 1,800,000.00 al contado.
se vendió al contado 2,250,000.00 en mercancía.
El Lic. Julio De Windt hizo un retiro de su capital por un monto de $ 81,000.00
Carlos Mezon aporto la suma de US$ 23,400.00 en diversos muebles para de

las oficinas de la empresa, esto lo pago con su tarjeta de crédito. En ese momento el dólar
estaba a una tasa de US$ 45 x RD$1.
Licda. Carolina Estrella Tomo un préstamo de $ 4,500.00 para pagarlo en 2 cuotas,

descontadas de la nomina a partir de Diciembre.
Diciembre
Se compro una planta eléctrica a la empresa "La Facinerosa" por $ 450,000.00

de 20 kilos con un año de garantía en piezas y servicios. Se pago un 45% y el restante para
ser pagado en 3 meses.
Además se pago en aduana para retirar la planta:
$ 2,700.00 de acarreo
$ 385.71 de otros gastos menores.
Se vendió al contado $ 225,000.00
se cobraron intereses de nuestro certificado en el banco Central por 1,260,000.00

Se pago el 47% de la cuenta pendiente al "Mundo tecnológico".
Eliant Abel pago su cuenta.
Se compro la suma de $ 2,892,857.14 en mercancía a crédito a La Suplidorisima
Se vendió por valor de $ 5,400,000.00 al contado en mercancía.
Se pagaron las retenciones de Infotep y TSS mas el 7,09% de SFS y el 7,10% de AFP
de la nomina por parte del empleador
Notas:
La nomina se pagara mensualmente, incrementadoles en octubre un 20% en todos los

sueldos a los empleados.
Calcular:
*AFP 2.87%
*SFS 3.04%
*Infotep 1%
Amortizar el seguro a partir de agosto.
Los Gastos básicos se pagaran mensualmente con un incremento de 10% sobre el total
a partir del mes de Septiembre.
El inventario final es de $ 450,000.00
Se Requiere:
Asientos Contables
Pase al Mayor General
Balanza de Comprobación
Estado de Resultado
Balance General
5 Razones Financieras con su opinión
De Windt (NO COPIEN)
computarizada 2 Marzo 2017
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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de julio de 2020 No. 0001
-
No. Cuentas Detalle Auxiliar Debito Crédito DOC. SOPORTES
EFECTIVO CAJA Y BANCO 66,850,000.00
BANCO 66,850,000.00
@
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 66,850,000.00

Lic. Julio de Windt 22,500,000.00
Lic. Daniel Hernadez 18,000,000.00
Lic.Carlos Mezon 9,000,000.00
Licda. Martha Tuada 2,500,000.00
Paco Jerte 7,200,000.00
Lic. Rosa Melpito 1,800,000.00
Cindy Nero 3,150,000.00
Licda. Helen chufe 2,700,000.00
Para registrar:
Aportes de los accionistas
TOTAL 66,850,000.00 66,850,000.00
DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

PREPARADO POR APROBADO
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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de julio de 2020 No. 0002
-
Propiedad Planta y Equipo 32,142,857.14
edificios 32,142,857.14
@
Efectivo caja y Banco 32,142,857.14
CK. NUMERO 4512 32,142,857.14
Para registrar:
COMPRA DE EDIFICIO PARA OPERACIONES MEDIANTE CK, 4512
TOTAL 32,142,857.14 32,142,857.14

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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de junio de 2020 No. 0003
-
Banco 4,114,285.71
cuentas por cobrar clientes 1,028,571.43
Luz del Carmen Mejia 1,028,571.43
@
ventas 5,142,857.14
Para registrar:
venta de mercancia pagando 80% y 20% a credito
TOTAL 5,142,857.14 5,142,857.14

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ENTRADA DE DIARIO
-
Propiedad Planta y Equipo 900,000.00
equipo de trasnporte 900,000.00
@
Efectvo caja y Banco 180,000.00
Documento por pagar 720,000.00
La Facinerosa 850,000.00
Para registrar:
compra de vehiculo 20% al contado y 80 % a credito
TOTAL 900,000.00 900,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
Compra 11,250,000.00
mercancia 11,250,000.00
@
Efectvo caja y Banco 11,250,000.00
Banco del Pobre 11,250,000.00
Para registrar:
compra de mercancia en el extranjero
TOTAL 11,250,000.00 11,250,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
Cuenta en Moneda Extranjera 78,750.00
Banco Banesco de Miami 74,375.00
prima en moneda extranjera 3,071,250.00
@
Para registrar:
Apertura cuenta en Dolares
TOTAL 3,150,000.00 3,150,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
GASTOS ADMINSTRATIVOS 699,930.00
SUELDOS 693,000.00
GASTO INFOTED 6,930.00
@
EFECTIVO CAJA Y BANCO 652,043.70
BANCO LA SOLUCION DEL POBRE
RETENCIONES Y ACUM X PAGAR 40,956.30
RETENCION AFP EMPLEADOS 19,889.10
RETENCION SFS EMPLEADOS 21,067.20
INFOTED POR PAGAR 6,930.00
Para registrar:
PAGO NOMINA MES DE JULIO 2020
TOTAL 699,930.00 699,930.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
GASTOS PAGADOS X ADELANTADOS 180,000.00
SEGUROS PAGADOS X ADELANTADO 180,000.00
@
CUENTAS PORPAGAR PROVEEDORES 108,000.00
Para registrar:
ADQUISICION DE POLIZA DE SEGUROS, PARA PAGAR EN CUOTAS
TOTAL 180,000.00 180,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de agosto de 2020 No. 0009
-
CAJA CHICA 121,500.00
@
BANCO LA SILCION DEL POBRE 121,500.00
Para registrar:
APERTURA CAJA CHICA
TOTAL 121,500.00 121,500.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9,642,857.14
TERRENO 4,500,000.00
MAQUINARIA 5,142,857.14
@
BANCO DIOS ME AYUDE 9,642,857.14
Para registrar:
COMPRA DE TERRENOS Y MAQUINARIAS
TOTAL 9,642,857.14 9,642,857.14

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ENTRADA DE DIARIO
-
GASTOS ADMINISTRATIVOS 11,442.86
AGUA 2,700.00
BASURA 192.86
CABLE 2,250.00
TELEFONOS 6,300.00
@
BANCO DEL POBRE 11,442.86
Para registrar:
PAGO DE SERVICIOS BASICOS MES DE AGOSTO
TOTAL 11,442.86 11,442.86

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTAS DE MERCANCIAS 810,000.00
Para registrar:
SE VENDIO MERCANCIA AL CONTADO
TOTAL 810,000.00 810,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTAS DE MERCANCIAS 540,000.00
Para registrar:
VENTA DE MERCANIA AL CONTADO
TOTAL 540,000.00 540,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
BANCO LA SOLUCION DEL POBRE 3,600,000.00
@
DOCUMENTOS X PAGAR 3,600,000.00
Para registrar:
PRESTAMO BANCO LA SOLUCION DEL POBRE
TOTAL 3,600,000.00 3,600,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
INVERSIONES 12,600,000.00
CERTIFICADOS FINANCIEROS 12,600,000.00
@
EFECTIVO Y CAJA BANCO 12,600,000.00
BANCO LA SOLUCION DEL POBRE 12,600,000.00
Para registrar:
APERTURA DE CERTIFICADO EN BANCO CENTRAL
TOTAL 12,600,000.00 12,600,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 385,714.29
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA 385,714.29
@
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 192,857.15
Para registrar:
COMPRA EQUIPOS DE COMPUTOS PAGANDO 50% EN EFECTIVO
TOTAL 385,714.29 385,714.29

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ENTRADA DE DIARIO
-
SUELDOS 693,000.00
GASTOS INFOTED 6,930.00
@
RETENCIONES Y ACUMULACIONES X PAGAR 40,956.30
RETENCIONES AFP EMPLEADOS 19,889.10
RETENCIONES SFS EMPLEADOS 21,067.20
Para registrar:
PAGO DE NOMINA MES DE AGOSTO 2020
TOTAL 699,930.00 699,930.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
SEGUROS 15,000.00
@
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO 15,000.00
SEGUROS 15,000.00
Para registrar:
AMORTIZACION DEL SEGURO MES DE AGOSTO
TOTAL 15,000.00 15,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
DOCUMENTOS X PAGAR 14,757.78
GASTOS FINANCIEROS 12,000.00
@
Para registrar:
PAGO PRIMERA CUOTA CAMIONETA
TOTAL 26,757.78 26,757.78

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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de septiembre de 2020 No. 0020
Entrada de Diario Descuadrada
GASTOS ADMINISTRATIVOS 855.00
COMBUSTIBLE 578.57
FARMACIA 160.71
PEAJE 19.29
DIETAS Y VIAJES 96.43
@
EFECTIVO CAJA Y BANCO 885.00
BANCO DEL POBRE 885.00
Para registrar:
REEMBOLSO DE CAJA CHCA
TOTAL 855.00 885.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
EQUIPO DE TRANSPORTE 1,472,528.57
@
Para registrar:
COMPRA DE VEHICULO PARA SER UTILIZADO POR LA EMPRESA
TOTAL 1,472,528.57 1,472,528.57

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ENTRADA DE DIARIO
-
INVENTARIO DE SUMINISTROS 63,000.00
INVENTARIO DE PAPELERIA Y MATERIAL GASTABLE 63,000.00
@
EFCTIVO CAJA Y BANCO 22,050.00
CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES 40,950.00
Para registrar:
COMPRA DE MATERIALES GASTABLES PAGANDO 35% EN EFECTIVO
TOTAL 63,000.00 63,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTAS DE MERCANCIAS 6,300,000.00
Para registrar:
VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO
TOTAL 6,300,000.00 6,300,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
BANCO DIOS ME AYUDE 257,142.86
@
CUENTAS POR COBRAR 257,142.86
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 257,142.86
Para registrar:
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES LUZ DEL CARMEN
TOTAL 257,142.86 257,142.86

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ENTRADA DE DIARIO
-
CUENTAS X COBRAR 2,385,000.00
JUDITH CALERA 450,000.00
VICTOR VERAS 225,000.00
JUAN BENJAMIN 1,260,000.00
ELIAN ALBEL 450,000.00
@
VENTAS DE MERCANCIAS 2,385,000.00
Para registrar:
VENTAS A CREDIO A VARIOS CLIENTES
TOTAL 2,385,000.00 2,385,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
SEGURO 15,000.00
@
GASTOS PAGADOSX ADELANTADO 15,000.00
SEGURO 15,000.00
Para registrar:
PAGO AMORTIZACION DEL SEGURO MES DE SEPTIEMBRE
TOTAL 15,000.00 15,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
PAGO SEGUNDA CUOTA DE LA CAMIONETA
TOTAL 26,757.78 26,757.78

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ENTRADA DE DIARIO
-
AGUA 2,970.00
BASURA 212.15
CABLE 2,475.00
TELEFONOS 6,930.00
@
Para registrar:
PAGOS DE SERVICIOS BASICOS MES DE SEPTIEMBRE
INCREMENTO DE UN 10%
TOTAL 12,587.15 12,587.15

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ENTRADA DE DIARIO
-
SUELDOS 693,000.00
@
IRETENCIONES Y ACUMULACIONES X PAGAR 40,956.30
RETENCIONES SFS EMPELADOS 21,067.20
Para registrar:
PAGO DE NOMINA MES DE SEPTIEMBRE
TOTAL 699,930.00 699,930.00

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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de octubre de 2020 No. 0030
-
CUENTAS POR PAGAR 54,000.00
POLIZA DE SEGUROS 54,000.00
@
Para registrar:
PAGO DE LA PRIMERA CUOTA DE LAPOLIZA DEL SEGURO
TOTAL 54,000.00 54,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 1,259,999.99
JUAN BENJAMIN 630,000.00
JUDITH CARELA 292,500.00
LUZ DEL CARMEN 269,999.99
VICTOR VERAS 67,500.00
Para registrar:
PAGO DE DIFERENTES CLIENTES
TOTAL 1,259,999.99 1,259,999.99

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ENTRADA DE DIARIO
-
BANCO DEL POBRE 2,880,000.00
@
INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADO 2,880,000.00
Para registrar:
SE RECIBIERON INGRESOS POR ADELANTADO POR TRABAJOS A REALIZAR
TOTAL 2,880,000.00 2,880,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
COMPRA 990,000.00
MERCANCIA 990,000.00
@
Para registrar:
COMPRA DE MERCANCIA PARA PAGAR EN NOVIMEBRE
TOTAL 990,000.00 990,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
DEVOLUCION EN VENTA 126,000.00
@
JUAN BENJAMIN
Para registrar:
DEVOLUCION DEL10% AL SEÑOR JUAN BENJAMIN
TOTAL 126,000.00 126,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
MATERIALES GASTABLES 20,475.00
@
Para registrar:
PAGO DE CUOTA MATERIAL GASTABLE
TOTAL 20,475.00 20,475.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
SEGURO 15,000.00
@
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 15,000.00
SEGURO
Para registrar:
PAGO AMORTIZACION DEL SEGURO MES DE OCTUBRE
TOTAL 15,000.00 15,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
DOCUMENTOS POR PAGAR 15,253.80
@
Para registrar:
PAGO TERCERA COUTA CAMIONETA
TOTAL 26,757.78 26,757.78

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
AGUA 2,970.00
BASURA 212.15
CABLE 2,475.00
TELEFONO 6,930.00
@
Para registrar:
PAGO DE SERVICIOS BASICOS MES DE OCTUBRE
CON UN INCREMENTO DE UN 10%
TOTAL 12,587.15 12,587.15

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
SUELDOS 831,600.00
@
RETENCIONES Y ACUMULACIONS X PAGAR 49,147.56
Para registrar:
PAGO DE NOMINA MES DE OCTUBRE CON UN INCREMENTO
DE UN 20%
TOTAL 839,916.00 839,916.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de noviembre de 2020 No. 0040
-
@
VENTA DE MERCANCIAS 5,400,000.00
Para registrar:
TOTAL 5,400,000.00 5,400,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
PUBLICIDAD 51,428.57
@
EFECIVO CAJA Y BANCO 51,428.57
Para registrar:
PAGO DE PUBLICIDAD PARA LA COMPAÑÍA
TOTAL 51,428.57 51,428.57

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
MATERIALES GASTABLES 18,900.00
@
INENTARIO DE SUMINSTROS 18,900.00
INVETARIO DE PAPELERIA Y MATERIAL GAST 18,900.00
Para registrar:
CONSUMO DEL 30% DEL MATERIAL GASTABLE
TOTAL 18,900.00 18,900.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
COMPRA 1,800,000.00
COMPRA DE MERCANCIA 1,800,000.00
@
Para registrar:
COMPRA DE MERCNCIA AL CONTADO
TOTAL 1,800,000.00 1,800,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTA DE MERCANCIAS 2,250,000.00
Para registrar:
TOTAL 2,250,000.00 2,250,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
CAPITAL 81,000.00
LIC.JULIO DE WINDT 81,000.00
@
Para registrar:
RETIRO DE CAPITAL DEL LIC. JULIO DE WINDT
TOTAL 81,000.00 81,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
EQUIPOS Y MUEBLES DE OFICINA 1,053,000.00
@
CAPITAL 1,053,000.00
MESON
Para registrar:
COMPRA DE MUEBLES PARA LA OFICINA
TOTAL 1,053,000.00 1,053,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
CUENTAS X COBRAR EMPLEADOS 4,500.00
LICDA CAROLINA ESTRELLA 4,500.00
@
Para registrar:
PRESTAMO EMPLEADOS PARA SER DESCONTADO EN DOS PAGOS
TOTAL 4,500.00 4,500.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
POLIZA DE SEGUROS 54,000.00
@
Para registrar:
PAGO SEGUNDA CUOTA DEL SEGURO DEUDA SALDADA
TOTAL 54,000.00 54,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
MATERIAL GASTABLE 20,475.00
@
Para registrar:
PAGO SEGUNDA CUOTA MATERIAL GASTABLE
DEUDA SALDADA
TOTAL 20,475.00 20,475.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
SEGURO 15,000.00
@
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 15,000.00
SEGURO 15,000.00
Para registrar:
PAGO DE AMORTIZACION DEL SEGURO MES DE NOVIEMBRE
TOTAL 15,000.00 15,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
DOCUMENTOS POR PAGAR 15,508.03
@
EFEECTIVO CAJA Y BANCO 26,757.78
Para registrar:
PAGO CUARTA CUOTA DE LA CAMIONETA
TOTAL 26,757.78 26,757.78

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
AGUA 2,970.00
BASURA 212.15
CABLE 2,475.00
TELEFONO 6,930.00
@
EFECTIVO CAJAY BANCO 12,587.15
Para registrar:
PAGO DE SERVICIOS MES DE NOVIEMBRE
TOTAL 12,587.15 12,587.15

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
SUELDOS 831,600.00
@
Para registrar:
PAGO DE NOMNA MES DE NOVIEMBRE
TOTAL 839,916.00 839,916.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
FECHA 1 de diciembre de 2020 No. 0054
-
CUENTAS X POR PAGAR 990,000.00
@
Para registrar:
PAGO DE MERCANCIAS A LA SUPLIDORISIMA
TOTAL 990,000.00 990,000.00

Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 453,085.71
PLANTA ELECTRICA 453,085.71
@
Para registrar:
COMPRAS DE PLANTA ELECTRICA PAGANDO EL 45% EFCTIVO
TOTAL 453,085.71 453,085.71
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTA 225,000.00
VENTA DE MERCANCIA 225,000.00
Para registrar:
TOTAL 225,000.00 225,000.00
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
OTROS INGRESOS 1,260,000.00
INTERESES GANADOS 1,260,000.00
Para registrar:
COBROS DE INTERES GENERADOS POR CERTIFICA BANCO CENTRAL
TOTAL 1,260,000.00 1,260,000.00
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
PAGO DEL 47% DE LA DEUDA AL MUNDO TECNOLOGICO
TOTAL 90,642.86 90,642.86
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
BANCO LA SOLUCION DEL POBRE 450,000.00
@
CUENTAS X COBRAR 450,000.00
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 450,000.00
Para registrar:
PAGO DE MERCANCIA VENDIDA EN SEPTIEMBRE
TOTAL 450,000.00 450,000.00
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
COMPRA 2,892,857.14
COMPRA DE MERCANCIA 2,892,857.14
@
CUENTAS X PAGAR SUPLIDORES 2,892,857.14
Para registrar:
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO A LA SUPLIDORISIMA
TOTAL 2,892,857.14 2,892,857.14
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
VENTAS 5,400,000.00
Para registrar:
VENTAS DE MERCANCIA AL CONTADO
TOTAL 5,400,000.00 5,400,000.00

LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS 649,022.22
APORTE EMPRESA AFP 327,987.19
APORTE EMPRESA TSS 327,525.24
RETENCION Y ACUMULACION X PAGAR 270,311.58
APORTES EMPELADOS AFP 132,580.74
APORTES EMPELADOS TSS 14,043.95
@
Para registrar:
PAGO DE TSS, RETENCIONES EN EL MES DE DICIEMBRE
TOTAL 965,071.80 965,071.80
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
SEGUROS 15,000.00
@
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO 15,000.00
SEGUROS 15,000.00
Para registrar:
PAGO AMORTIZACION DEL SEGURO MES DE DICIEMBRE
TOTAL 15,000.00 15,000.00
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
@
BANCO DEL POBRE
Para registrar:
PAGO QUINTA CUOTA CAMIONETA
TOTAL 26,757.78 26,757.78
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
AGUA 2,970.00
BASURA 212.15
CABLE 2,475.00
TELEFONO 6,930.00
@
Para registrar:
PAGO DE SERVICIOS BASICOS MES DE DICIEMBRE
TOTAL 12,587.15 12,587.15
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
SUELDOS 831,600.00
@
Para registrar:
PAGO DE NOMINA MES DE DICIEMBRE
TOTAL 839,916.00 839,916.00
LENIN DI VANNA
Casi Quemao SRL

ENTRADA DE DIARIO
-
DOCUMENOS POR PAGAR 1,117,755.25
@
Para registrar:
PAGO CUOTAS DE PRESTAMOS DE SEPT, OCT,NOV, DIC
TOTAL 1,340,838.33 1,340,838.36
LENIN DI VANNA
Efectivo Caja y Banco INVETARIO SUMNISTROS Capital CAJA CHICA
66,850,000.00 32,142,857.14 63,000.00 18,900.00 81,000.00 66,850,000.00 1 121,500.00
4,114,285.71 180,000.00 1,053,000.00
810,000.00 11,250,000.00
540,000.00 3,150,000.00
3,600,000.00 652,043.70
6,300,000.00 72,000.00
257,142.86 121,500.00
1,259,999.99 9,642,857.14
2,880,000.00 11,442.86
5,400,000.00 12,600,000.00 63,000.00 18,900.00 81,000.00 67,903,000.00 121,500.00
2,250,000.00 192,857.14 44,100.00 67,822,000.00
225,000.00 652,043.70
1,260,000.00 26,757.78
450,000.00 855.00
5,400,000.00 1,472,528.57
22,050.00 Propiedad planta y Equippo cuentas por cobrar clientes INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADO
26,757.78 2 32,142,857.14 1,028,571.43 257,142.86 2,880,000.00
12,587.15 900,000.00 2,385,000.00 1,259,999.99
652,043.70 9,642,857.14 4,500.00 126,000.00
54,000.00 385,714.29 450,000.00
20,475.00 1,472,528.57 2,250.00
26,757.78 1,053,000.00
12,587.15 453,085.71
782,452.44
51,428.57
1,800,000.00
81,000.00
4,500.00 46,050,042.85 - 3,418,071.43 2,095,392.85 2,880,000.00

54,000.00 46,050,042.85 1,322,678.58
20,475.00
26,757.78
12,587.15 ventas INVERSIONES DEVOLUCION EN VENTAS
782,452.44 5,142,857.14 12,600,000.00 126,000.00
990,000.00 810,000.00
203,888.57 540,000.00
90,642.86 6,300,000.00
780,202.44 2,385,000.00
26,757.78 5,400,000.00
12,587.15 2,250,000.00
965,071.80 225,000.00
1,340,838.36 5,400,000.00
28,452,857.14 12,600,000.00 126,000.00
documentos x pagar Compras GASTOS FINANCIEROS

14,757.78 720,000.00 11,250,000.00 12,000.00
101,596,428.56 81,020,643.93 15,003.74 3,600,000.00 990,000.00 11,754.04
20,575,784.63 15,253.80 1,800,000.00 11,503.98
15,508.03 2,892,857.14 11,249.75
15,766.50 10,991.28
1,117,755.25 223,083.08
1,194,045.10 4,320,000.00 16,932,857.14 280,582.13

3,125,954.90
cuenta en uss prima cuenta en Dolares OTROS INGRESOS

78,750.00 3,071,250.00 1,260,000.00
78,750.00 3,071,250.00 1,260,000.00
RETENCIONES Y ACUM X PAGAR GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS

270,311.58 40,956.30 699,930.00
40,956.30 11,442.86
40,956.30 699,930.00
49,147.56 15,000.00
49,147.56 855.00
49,147.56 15,000.00
270,311.58 270,311.58 12,587.15
699,930.00
15,000.00
12,587.15
839,916.00
51,428.57
18,900.00
15,000.00
12,587.15
839,916.00
649,022.22 INFOTED POR PAGAR
15,000.00 45,738.00 6,930.00
12,587.15 6,930.00
839,916.00 6,930.00
8,316.00
8,316.00
8,316.00
45,738.00 45,738.00
5,476,535.25 -
GASTOS PAGADOS X ADELANTADO CUENTAS X PAGAR

180,000.00 15,000.00 54,000.00 108,000.00
15,000.00 20,475.00 192,857.15
15,000.00 54,000.00 40,950.00
15,000.00 20,475.00 990,000.00
15,000.00 90,642.86 249,197.14
990,000.00 2,892,857.14
1,229,592.86 4,473,861.43
180,000.00 75,000.00 3,244,268.57
105,000.00
Casi Quemao, SRL
Balanza de Comprobacion
Del 1 de julio Al 31 de diciembre del año 2020
Valores en RD$
Activos Corrientes Debito Crédito

Efectivo Caja y Banco $ 20,575,784.68
Caja Chica $ 121,500.00
Cuenta en Moneda extranjera $ 78,750.00
Prima en Moneda Extranjera $ 3,071,250.00
Cuenta por cobrar $ 1,322,678.58
Inventario de mercancía $ -
Inventario de material gastable $ 44,100.00
Gastos pagado por anticipado $ 105,000.00
Inversiones $ 12,600,000.00
Propiedad Planta y Equipos $ 46,050,042.85
Cuenta por pagar $ 3,244,268.57

Retenciones por pagar $ -
Itbis por pagar $ -
Infotep por pagar $ -
Ingresos Cobrados por adel. $ 2,880,000.00
Prestamo por pagar $ 3,125,954.90
Capital Social $ 67,822,000.00
Ingresos por Ventas $ 28,452,857.14
Otros Ingresos $ 1,260,000.00
Devolucion sobre Venta $ 126,000.00
Descuento en ventas
Compra $ 16,932,857.14
Devolucion en Compras
Descuento en Compras
Gastos generales y administrativos $ 5,476,535.25
Gastos Financieros $ 280,582.13
GASTOS DE INFOTEP $ -
Total $ 106,785,080.63 $ 106,785,080.61
0.02
Casi Quemao, SRL
Estado de Resultado
Al 31 de diciembre del año 2020
Valores en RD$
INGRESOS:
VENTAS RD$ 28,452,857.14

DESCUENTOS EN VENTAS 0
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 126,000.00
VENTAS NETAS 28,326,857.14
COSTOS DE MERCANCIA
COMPRAS RD$ 16,932,857.14
DEVOLUCIONES EN COMPRAS RD$ -
INVETARIO FINAL RD$ 450,000.00
COSTO DE MERCANCIA RD$ 16,482,857.14
UTILIDAD BRUTA RD$ 11,844,000.00
OTROS INGRESOS RD$ 1,260,000.00
UTILIDAD RD$ 13,104,000.00
GASTOS
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS RD$ 5,476,535.25

TOTAL DE GASTOS RD$ 5,757,117.38
UTILIDAD NETA RD$ 7,346,882.62

Casi Quemao, SRL
Balance General
Del 1 de julio Al 31 de diciembre del año 2020
Valores en RD$
ACTIVOS
Efectivo en Caja y Banco RD$ 20,575,784.63

CUENTA EN $USS RD$ 78,750.00
PRIMA EN MONEDA EXTRANJERA RD$ 3,071,250.00
CAJA CHICA RD$ 121,500.00
CUENTAS X COBRAR RD$ 1,322,678.58
INVENTARIO EN MATERIAL GASTABLE RD$ 44,100.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO RD$ 105,000.00
INVERSIONES EN ACCIONES RD$ 12,600,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO RD$ 46,050,042.85
INVENTARIO FINAL RD$ 450,000.00
TOTAL DE ACTIVOS RD$ 84,419,106.06
RD$ -
PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR RD$ 3,244,268.57
DOCUMENTOS POR PAGAR RD$ 3,125,954.90
INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADOS RD$ 2,880,000.00
TOTAL DE PASIVO RD$ 9,250,223.47
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL RD$ 67,822,000.00
UTILIDAD DEL PERIODO RD$ 7,346,882.62
TOTAL DE CAPITAL 75,168,882.62
TOTAL DE PASIVO + CAPITAL RD$ 84,419,106.09

Practica Final Lenin Di Vanna Computarizada 2 PDF

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Práctica Final de contabilidad comPutarizada ii v 10

MATRICULA: A00050966 DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Se recibió como aporte de los accionistas según detalles:

Lic. Julio De Windt 22,500,000.00

Se compro un edificio para la operaciones de la empresa por valor $ 32,142,857.14

Se vendió mercancía por un valor de $ 5,142,857.14 , pagando un 80% y el

Se compro a la Cía. La Facinerosa una Camionetas Toyota para la distribución de

Se compro mercancía a la Cía. Fosber por $225,000.00 dólares , a una tasa de

Se pago la nomina correspondiente al mes de acuerdo al siguiente esquema:

* Lic. Julio De Windt (presidente ejecutivo) $ 252,000.00

Se adquirió a finales de julio una póliza en la Cía. La Segurísima la cual abarca

Se pagaron los Siguientes Servicios Básicos:

Se vendió mercancía por $ 810,000.00 al contado.

Se vendió mercancía a la empresa Plaza Lama, S.A. por un valor de $ 540,000.00

Se tomo un préstamo al Banco La Solución del Pobre por valor de $ 3,600,000.00

Se aperturo un certificado Financiero en el Banco Central por valor de $ 12,600,000.00

Se tomo $ 385,714.29 en equipos de cómputos para las oficinas al mundo

Se compro un vehiculo para ser usado en la empresa el cual costo $ 1,440,000.00

Se compro material gastable para las oficinas a la Imprenta "Impresiones" por

Se vendió mercancía por $ 6,300,000.00 al contado.

Se le cobro a Luz del Carmen Mejía el 25% de su Cuenta.

Se vendió la suma de $ 2,385,000.00 a crédito según detalle:

*Judith Carela $ 450,000.00

Se cobraron las Siguientes cuenta:

*Juan Benjamín G. 50%

Se recibieron por adelantado la suma de $ 2,880,000.00 por trabajos que se

Se adquirió mercancía por un valor de $ 990,000.00 a crédito a la Suplidorisima

Se vendió mercancía por valor de $ 5,400,000.00 al contado.

Se gasto $ 51,428.57 en anuncios de la compañía.

Se consumió del material gastable el 30%

se compro mercancía por $ 1,800,000.00 al contado.

se vendió al contado 2,250,000.00 en mercancía.

El Lic. Julio De Windt hizo un retiro de su capital por un monto de $ 81,000.00

Carlos Mezon aporto la suma de US$ 23,400.00 en diversos muebles para de

Licda. Carolina Estrella Tomo un préstamo de $ 4,500.00 para pagarlo en 2 cuotas,

Se compro una planta eléctrica a la empresa "La Facinerosa" por $ 450,000.00

Se vendió al contado $ 225,000.00

se cobraron intereses de nuestro certificado en el banco Central por 1,260,000.00

Eliant Abel pago su cuenta.

Se compro la suma de $ 2,892,857.14 en mercancía a crédito a La Suplidorisima

Se vendió por valor de $ 5,400,000.00 al contado en mercancía.

La nomina se pagara mensualmente, incrementadoles en octubre un 20% en todos los

Amortizar el seguro a partir de agosto.

El inventario final es de $ 450,000.00

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 66,850,000.00

Aportes de los accionistas

TOTAL 66,850,000.00 66,850,000.00

DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Casi Quemao SRL

COMPRA DE EDIFICIO PARA OPERACIONES MEDIANTE CK, 4512

TOTAL 32,142,857.14 32,142,857.14

DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Casi Quemao SRL

TOTAL 5,142,857.14 5,142,857.14

DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Casi Quemao SRL

TOTAL 900,000.00 900,000.00

DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Casi Quemao SRL

DI/VANNA RODRIGUEZ, LENIN VLAD

Casi Quemao SRL

TOTAL 3,150,000.00 3,150,000.00