Xenocore

PRESUPUESTO
NOVIEMBRE A
septiembreoctubre noviembre diciembre enero
ventas pronosticadas 210 250 170 160 140
Entradas
Venta de efectivo 20% 42 50 42 32 28
Recaudacion de C/C(cuenta por cobrar)
Después de 1 mes 40% 84 100 68 64
Despues de 2 meses 40% 84 100 68
Otras entradas de efectivo 15
Total de entrada de efectivo 226 200 175

Salida
Compras
Compras en efectivo
 Xenocore INC
PRESUPUESTO DE CAJA
NOVIEMBRE A ABRIL
febrero marzo abril mayo junio
180 200 250

36 40 50

56 72 80 100
64 56 72 80 100
27 15 12
183 183 214
 % septie octubre noviembre
Pesimista Más probable
90% 100%

ventas pronosticadas 210 250 153 170

Entradas
Venta de efectivo 20% 42 50 31 34
Recaudacion de C/C(cuenta por cobrar)
Después de 1 mes 40% 84 90 100
Despues de 2 meses 40% 76 84
Otras entradas de efectivo 12
Total de entrada de efectivo B/. 196 B/. 218

Desembolsos
proyección de compras 120 150 126 140
Compras de efectivo 10% 13 14
Cuenta por pagar
Después de 1 mes 50% 68 75
Despues de 2 meses 40% 43 48
Sueldos y salarios 20% 45 50
Renta 20 20
Intereses
Pagos a principal
Dividendos
Impuestos
Compra de activos
Totales de desembolsos B/. 188 B/. 207

Flujo de efectivo neto B/. 8 B/. 11

Mas efectivo inicial 22 22
Efectivo final B/. 30 B/. 33
Menos saldo minimo de efectivo 15 15

Financiamiento requerido

saldo de efectivo excedente 15 18

 Xenocore I
PRESUPUESTO D
NOVIEMBRE A
(en miles de B
viembre diciembre enero
Optimista Pesimista Más probable Optimista Pesimista Más probable Optimista
110% 90% 100% 110% 90% 100% 110%

187 144 160 176 126 140 154

37 29 32 35 25 28 30.8
0 0
110 61 68 75 58 64 70
92 90 100 110 61 68 75
14 15 17
B/. 240 B/. 180 B/. 200 B/. 220 B/. 158 B/. 175 B/. 193

154 90 100 110 121 80 88

15.4 9 10 11 7.2 8 9

82.5 63 70 77 45 50 55
52.8 54 60 66 50 56 62
55 31 34 37.4 29 32 35
20 20 20 20 20 20 20
9 10 11

18 20 22

25 25 25
B/. 226 B/. 202 B/. 219 B/. 236 B/. 178 B/. 196 B/. 214

B/. 14 -B/. 22 -B/. 19 -B/. 16 -B/. 21 -B/. 21 -B/. 21

22 B/. 30 B/. 33 B/. 36 B/. 8 B/. 14 B/. 20
B/. 36 B/. 8 B/. 14 B/. 20 -B/. 13 -B/. 7 -B/. 1
15 15 15 15 15 15 15

-7 -1 -28 -22 -16

21 5
 Xenocore INC
PRESUPUESTO DE CAJA
NOVIEMBRE A ABRIL
(en miles de Balboa)
febrero marzo abril
Pesimista Más probable Optimista Pesimista Más probable Optimista Pesimista
90% 100% 110% 90% 100% 110% 90%

162 180 198 180 200 220 225

32 36 40 36 40 44 45

50 56 62 65 72 79 72
58 64 70 50 56 62 65
24 27 30 14 15 17 11
B/. 165 B/. 183 B/. 201 B/. 165 B/. 183 B/. 201 B/. 193

99 110 121 90 100 110 81

10 11 12 9 10 11 8

36 40 44 50 55 61 45
36 40 44 29 32 35 40
25 28 31 32 36 40 36
20 20 20 20 20 20 20
27
9
18
72

B/. 127 B/. 139 B/. 151 B/. 140 B/. 153 B/. 166 B/. 275

B/. 38 B/. 44 B/. 50 B/. 25 B/. 30 B/. 35 -B/. 82

-B/. 13 -B/. 7 -B/. 1 B/. 25 B/. 37 B/. 49 B/. 50
B/. 25 B/. 37 B/. 49 B/. 50 B/. 67 B/. 84 -B/. 32
15 15 15 15 15 15 15

-47.1

10 22 34 35 52 69
 abril mayo junio
Más probable Optimista
100% 110%

250 275 Pesimista Más probableOptimista

50 55

80 88 100
72 79 80 100
12 13
B/. 214 B/. 235

90 99
9 10

50 55
44 48
40 44
20 20
30 33
10 11
20 22
80 88
0
B/. 303 B/. 331

-B/. 89 -B/. 96
B/. 67 B/. 84
-B/. 22 -B/. 12
15 15

-37 -27
 % mayo junio julio
ventas pronosticadas 300000 290000 425000

Entradas
Venta de efectivo 12% 36000 34800 51000
Descuento 3% -1080 -1044 -1530
Recaudacion de C/C(cuenta por cobrar)
Después de 1 mes 75% 225000 217500
Despues de 2 meses 13% 39000
Otras entradas de efectivo
Total de entrada de efectivo 34920 258756 B/. 305,970

Desembolsos
proyección de compras 60% 174000 255000 300000
Compras de efectivo 0 0 0
Cuenta por pagar
Después de 1 mes 100% 255000
Despues de 2 meses
Sueldos y salarios 6% 25500
Renta 2% 8500
Publicidad 3% 12750
I&D 12%
Seguro
Gastos varios 15000
Impuestos
Totales de desembolsos B/. 316,750

Flujo de efectivo neto B/. -10,780

Mas efectivo inicial B/. 15,000
Efectivo final B/. 4,220
Menos saldo minimo de efectivo 15000

Financiamiento requerido -10780

saldo de efectivo excedente

 ACME company
PRESUPUESTO DE CAJA
JULIO A DICIEMBRE
(MILES EN BALBOA)
agosto septiembre octubre noviembre diciembre enero
500000 600000 625000 650000 700000

60000 72000 75000 78000 84000

-1800 -2160 -2250 -2340 -2520

318750 375000 450000 468750 487500 525000

37700 55250 65000 78000 81250 84500

B/. 414,650 B/. 500,090 B/. 587,750 B/. 622,410 B/. 650,230

360000 375000 390000 420000 0

0 0 0 0 0

300000 360000 375000 390000 420000 0

30000 36000 37500 39000 42000

10000 12000 12500 13000 14000
15000 18000 18750 19500 21000
60000 72000 75000
24000
20000 25000 30000 35000 40000
40000 45000
B/. 435,000 B/. 563,000 B/. 548,750 B/. 496,500 B/. 606,000

B/. -20,350 B/. -62,910 B/. 39,000 B/. 125,910 B/. 44,230
B/. 4,220 B/. -16,130 B/. -79,040 B/. -40,040 B/. 85,870
B/. -16,130 B/. -79,040 B/. -40,040 B/. 85,870 B/. 130,100
15000 15000 15000 15000 15000

-31130 -94040 -55040

70870 115100
febrero
Pesimista Más probable Optimista

91000
VENTRA MANUACTURING
ESTADO DE RESULTADOS
31 DE DICIEMBRE DE 20XX
2,012 % proyectado
Ingresos por ventas
Modelos X 20,000 20% 27,000
Modelos Y 80,000 80% 108,000
Toltal de ventas 100,000 100 135,000
Menos: costo de los bienes vendidos
Mano de obra 28,500 29% 38,475
Materia A 8,000 8% 10,800
Materia B 5,500 6% 7,425
Gastos generales 38,000 38% 51,300
costos total de los bienes vendidos 80,000 80% 108,000
Utilidad bruta 20,000 20% 27,000
Menos: gastos operativos 10,000 10% 13,500
Utiliudad operativa 10,000 10% 13,500
Menos: gastos por interes 1,000 1% 1,350
Utilidad antes de impuestos 9,000 9% 12,150
Menos: impuestos (15%) 1,350 1% 1,823
Utilidad antes de impuestos 7,650 8% 10,328
Menos: dividendos de acciones comunes 4,000 4% 4,000
A ganancias retenidas 3,650 4% 4,928
 VENTRA MANUACTURING
BALANCE GENERAL PROYECTADO
11 de diciembre d e20xx
Activos Pasivo y patrimonio de los accionistas
Efectivo 6,000 Cuentas por pagar 8100
Valores negociables 4,000 Impuestos por pagar 455
Cuenta por cobrar 16,875 Documentos por pagar 8300
Inventarios Otros pasivos corrientes 3400
Materia prima 4,000 Total de pasivos corrientes 20255
Productos terminados 12,000 deudas largo plazo 18000
Total de inventario 16,000 Total de pasivos 38255
Total de activos corriente 42,875 Acciones comunes 30000
Activos fijos netos 63,000 Ganancias retenidas 29327
Totales de activos 105,875 Total 97582
Financiamiento externo requerido 8,293
Totales de pasivos y patrimonio 105,875
metodo critico