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AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA
Portal Municipal 44, Ayacucho
AYACUCHO – PERÚ
2017
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PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO ( Logo de la entidad a la que pertenece el OCI)
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N° Pág.
V. PERÍODO A EXAMINAR................................................................................................
X. PROGRAMA DE AUDITORÍA........................................................................................
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I. DATOS DE LA AUDITORÍA
SCG N° 2- DOCUMENTO DE TRABAJO
CÓDIGO DEL SERVICIO DE CONTROL TIPO DE DEMANDA DE
0362-2015- DEMANDA AUTOGENERADA
POSTERIOR (AUTOGENERADO POR SCG) CONTROL
00
TIPO DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
II. ORIGEN
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. PERÍODO A EXAMINAR
FECHA DE
TIPO NÚMERO NOMBRE DE NORMATIVA MACROPROCESO
VIGENCIA
MARCO DEL
LEY GENERAL DEL
SISTEMA
LEY 28693 SISTEMA NACIONAL 22/03/2006
NACIONAL DE
DE TESORERÍA
TESORERÍA
DIRECTIVA 001-2007-
DIRECTI 001-2007- EF/77.15 DIRECTIVA DE
24/01/2007
VA EF/77.15 TESORERÍA Y SUS
MODIFICATORIAS
LEY DE
LEY 30225 CONTRATACIONES 10/12/2015
DEL ESTADO
LEY ÓRGANICA DEL
SISTEMA NACIONAL
DE CONTROL Y LA
LEY 27785 CONTRALORÍA 24/07/2002
GENERAL DE LA
REPÚBLICA
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007-2014-
RESOLUCIÓN DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015
CG/GCSII
ESTIMACIONES (*)
ROL EN LA CORREO
NOMBRES Y APELLIDOS FECHA FECHA
COMISIÓN ELECTRÓNICO H/H
INICIO FIN
1. LUJAN Rocio.cisneros444 31/11/20
SUPERVISOR 120 02/10/2017
CISNEROS, ROCIO @gmail.com 17
2.ORE CISNEROS, Ore_tores@gmail. 31/11/20
JEFE 160 02/10/2017
RUTH com 17
3. HUAMAN TORES, Ida_luna@gmail.c 31/11/20
INTEGRANTE 520 02/10/2017
IDA om 17
4. PALOMINO
Roland.g@gmail.co 31/11/20
GALVEZ, INTEGRANTE 520 02/10/2017
m 17
ORLANDO
5. HUARCA LOPEZ, Tuhr_lopez@gmail. 31/11/20
EXPERTO 80 02/10/2017
RUTH com 17
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
EJECUCIÓN
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X. PROGRAMA DE AUDITORÍA
PROGRAMADO TERMINADO
INICIALES DEL PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FECHA DE HECHO REF.
AUDITOR CONCLUSIÓN POR DOC.
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
OBJETIVO MATERIA(S)
ESPECÍFICO N° 2 A EXAMINAR
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
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PROCEDIMIENTO N° 2
DETALLE
PROGRAMADO TERMINADO
INICIALES DEL PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FECHA DE HECHO REF.
AUDITOR CONCLUSIÓN POR DOC.
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
OBJETIVO MATERIA(S)
ESPECÍFICO N° 3 A EXAMINAR
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓN
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
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“LOS DOCUMENTOS SUSTENTANTES DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Y EL PRESENTE PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO SE
ENCUENTRAN ARCHIVADOS EN EL “ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN” DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO
EN EL APÉNDICE 21 DEL MAC”
Analista de la Gerencia de
Lorena Vicuña Caro Aseguramiento de la Calidad
Elaborado por:
Analista de la Gerencia de
Nicolás Díaz Cóndor Aseguramiento de la Calidad
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Gerente de la Gerencia de
Revisado por: Elizabeth Tirado Soto Aseguramiento de la Calidad
DOCUMENTO DE TRABAJO
Aprobado por: Edgar Alarcón Tejada Vicecontralor General