CEDULA DE DESARROLLO DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS DE LA SUBGERENCIA DE LOGISTICA Y
CONTROL PATRIMONIAL
PERIODO, 01.ENE.2016 AL 31.DIC.2016
Objetivo especfico: N 3 Verificar si la difusin del otorgamiento de la buena pro en todos los procesos
de la muestra seleccionada fueron registradas en la fecha establecida.
Fecha de
Contenido Hecho por
elaborain

1. Procedimiento: N04 Confirme si el proceso de

evaluacion de las propuetas tecnicas y economicas se
han desarrollado en funcion a los criterios de evaluacion
establecidos en las bases administrativas considerando
los siguiente:
La recepcion de las propuestas se reslizo en la fecha y
hora establecida en el cronograma de proceso de
seleccion.
La propuesta tecnica incluyo la documentacion exigida
en las bases administrativas.
Si la buena pro fue otorgada al postor que presento la
mejor propuesta en funcion a los factores y criterios de
evaluacion establecidos en las bases administrativas.

2. Desarrollo del procedimiento:

2.1. Informacin solicitada 6/6/2017 CPL
Con Oficio N 002-2017-OCI-MDT de fecha 06-jun.2017
se solicito informacin siguiente: Plan anual de
contrataciones, Ordenes de Servicios de los procesos de
seleccin.
2.2. Informacin obtenida
Con Oficio N 122-2017 -OLSG de fecha 07-06-2017 el
Jefe de Logistica y Servicios Generales remitio el
expediente de la contratacion.
2.3. Aplicacin de tcnicas y prcticas de auditoria
(evaluacin)
De nuestra verificacin selectiva se ha determinado que
los procesos de seleccin ADS N 001-2016-MDT, ADS
N 001-2016-MDT, ADS N 007-2016-MDT y ADS N 6/7/2017 EEFQ
010-2016-MDT fueron registrados fuera de la fecha
establecida.
2.4. Resultado del trabajo realizado

*La difusin del otorgamiento de la buena pro en todos

los procesos de la muestra seleccionada fue registrada
fuera de la fecha establecida de los procesos de
licitacin pblica, concursos pblicos, adjudicaciones
directas y adjudicaciones de menor cuanta, as como los
contratos derivados de estos procesos.

3. Conclusiones:

* Que la direccin de logstica no ha cumplido con la

difusin del otorgamiento de la buena pro en todos los
procesos de la muestra seleccionada fue registrada fuera
de la fecha establecida de los procesos de licitacin
pblica, concursos pblicos, adjudicaciones directas y
adjudicaciones de menor cuanta, as como los contratos
derivados de estos procesos.

Leyenda Heho por

Verificado y revisado con documentacin sustentatoria EEFQ
Inspeccin fisica 6/6/2016

CAB 2.14
DE AUDITORIA

AL
TA

NCIA DE LOGISTICA Y

6
uena pro en todos los procesos

Referencia
documentaria
 1.- Plan Anual de
Contrataciones, 2.-
Listado de procesos
de seleccin

Revisado por
EEFQ
6/8/2017

CAB 2.14
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MATRIZ DE DESV

Entidad auditada: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA

Sistema administrativo: SIAF
Materia a examinar: CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS

Descripcin de la Sumilla: LA DIFUSIN DEL OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO EN TODOS LOS PROCESOS

Desviacin de cumplimiento

La comisin auditora evidencio que el otorgamiento de la buena pro

Condicin en todos los procesos de la muestra seleccionada fue registrado en el
SEACEE fuera de la fecha establecida

Los hechos expuestos no son concordantes con la siguiente

normativa.
Reglamento de la ley de contrataciones del estado aprobado por el
Decreto Supremo N 350-2015-EF de 15 de julio del 2015
Artculo 42.- Notificacin del otorgamiento de la buena pro El
otorgamiento de la buena pro en acto pblico se presume notificado a
todos los postores en la fecha del acto, oportunidad en la que se
entrega a los postores copia del acta de otorgamiento de la buena pro
y el cuadro comparativo, detallando los resultados de la calificacin
y evaluacin. Dicha presuncin no admite prueba en contrario. Esta
Critero informacin se publica el mismo da en el SEACE.
El otorgamiento de la buena pro en acto privado se publica y se
entiende notificado a travs del SEACE, el mismo da de su
realizacin, bajo responsabilidad del comit de seleccin u rgano
encargado de las contrataciones, debiendo incluir el acta de
otorgamiento de la buena pro y el cuadro comparativo, detallando los
resultados de la calificacin y evaluacin. Adicionalmente, se puede
notificar a los correos electrnicos de los postores, de ser el caso.
 La situacin descrita no permite asegurar la confiabilidad y la
Efecto transparencia de la informacin en todos los procesos de
contratacin que la Entidad ha venido realizando.

El hecho expuesto se ha producido por la falta de supervisin y de

control por parte del rgano encargado de las contrataciones
(Subgerencia de Logstica y Control Patrimonial) al culminar los
Causa
procesos de seleccin; as como por la falta de supervisin de las
labores del servidor responsable de efectuar las publicaciones en el
portal SEACE( OSCE)

(*) Indicar si: (1) Deficiencias de control interno, (2) Desviaciones de cumplimiento

Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos

Cdigo Cdigo
Gerente UO/Jefe de OCI Supervisor
 MATRIZ DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

LA BUENA PRO EN TODOS LOS PROCESOS DE LA MUESTRA SELECCIONADA FUE REGISTRADA FUERA DE LA FECHA ES

Funcionarios Intervinientes
Evidencias Tipo (*)
Nombre y Cargo Desde

2
Nombres y Apellidos
Cdigo
Jefe de Comisin
 Alcance 24 SETIEMBRE DEL 2016
Orden de Compra 286
Fecha 04-01-2017

ADA FUERA DE LA FECHA ESTABLECIDA.

es Responsabilidad Proyectada
Administrativo
Hasta Civil Penal
Entidad PAS
Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos
Cdigo Cdigo
Abogado Integrante o Experto