No.

Partida Fecha DEBE

1 10/31/2013 2,000.00
300.00
2,300.00
2 10/31/2013 2,000.00
1,000.00
3,000.00
3 10/31/2013 333.33
416.62
166.67
916.62
Servicios cobrados por anticipado
Alquileres cobrados por anticipado
Ingresos por Servicios
Ingresos por Alquiler
Depreciacion de Mobiliario
Partidas de Ajuste
Pago anticipado de alquileres y seguros
Alquileres
Aseguros
Cuentas
Alquileres pagados por anticipado
Seguros pagados por anticipado
Consultora JL
Cifras En Quetzales
Depreciacin Acumulada de Mobiliario
Depreciacin Acumulada de Equipo de Cmputo
Depreciacin Acumulada de Equipo de Oficina
Cobro anticipado de servicios y alquileres
Depreciacin mensual de Activos Fijos
Depreciacion de Equipo de Cmputo
Depreciacin de Equipo de Oficina
HABER
2,000.00
300.00
2,300.00
2,000.00
1,000.00
3,000.00
333.33
416.62
166.67
916.62
Partidas de Ajuste
2000.00 saldo 300.00
4000.00 2000.00 1200.00
2000.00 saldo 900.00
2000.00 3000.00 1000.00
saldo 1000.00 saldo
50000.00 saldo
2000.00
saldo 52000.00
333.33 saldo 416.62
166.67 saldo saldo
saldo 416.62 saldo
CONSULTORIA JL
Al 31 de Octubre de 2013
Libro Mayor
Deprec. Acum. De Mobiliario
Deprec. Acum. Equipo de Oficina
Alquileres pagados por anticipado
Servicios cobrados por anticipado
Ingresos por Servicios
Depreciacin de Mobiliario
Seguros pagados por anticipado
Alquileres cobrados por anticipado
Ingresos por Alquiler
Depreciacin Equipo de Cmputo
Depreciacin Equipo de Oficina
Deprec. Acum. De Equipo de Cmputo
Gastos por Alquiler Gastos por Seguros
saldo
300.00
saldo
3000.00
2000.00
1000.00
saldo
333.33
166.67
CONSULTORIA JL
Al 31 de Octubre de 2013
Deprec. Acum. De Mobiliario
Deprec. Acum. Equipo de Oficina
Seguros pagados por anticipado
Alquileres cobrados por anticipado
Ingresos por Alquiler
Depreciacin Equipo de Cmputo
Gastos por Seguros
Cuentas Debe
1 Ingresos por Servicios
2 Caja y Bancos 96,800.00
3 Cuentas por Cobrar 20,000.00
4 Mobiliario 20,000.00
5 Equipo de Cmputo 15,000.00
6 Equipo de Oficina 10,000.00
7 Capital
8 Cuentas por Pagar
9 Alquileres pagados por anticipado 2,000.00
10 Seguros pagados por anticipado 900.00
11 Servicios cobrados por anticipado
12 Gastos por Sueldos 3,000.00
13 Gastos por Servicios Pblicos 1,000.00
14 Alquileres cobrados por anticipado
15 Inventario de Suministros 3,000.00
16 Documentos por pagar a largo plazo
17 Gastos por materiales consumidos 2,000.00
18 Gastos por Alquiler 2,000.00
19 Gastos por Seguros 300.00
20 Ingresos por Alquiler
21 Depreciacin Mobiliario 333.33
22 Depreciacin Equipo de Cmputo 416.62
23 Depreciacin Equipo de Oficina 166.67
24 Depreciacin acumulada Mobiliario
25 Depreciacin acumulada Equipo Cmputo
26 Depreciacin acumulada Equipo de Oficina
Sumas Iguales 176,916.62 Q
BALANZA DE COMPROBACION
CONSULTORIA JL
Al 31 de Octrubre de 2013
Cifras en Quetzales
Haber
52,000.00
100,000.00
10,000.00
1,000.00
2,000.00
10,000.00
1,000.00
333.33
416.62
166.67
176,916.62 Q
BALANZA DE COMPROBACION
CONSULTORIA JL
Al 31 de Octrubre de 2013
Cifras en Quetzales
Debe Haber
Ingresos por Servicios 52,000.00
(-) Gastos Operativos 9,216.63
Gastos de Venta 0.00
Gastos de Administracin 9,216.63
Gastos pro sueldos 3,000.00
Gastos por Servicios Pblicos 1,000.00
Gastospor Materiales Consumidos 2,000.00
Gastos por Alquiler 2,000.00
Gastos por Seguros 300.00
Gastos por Depreciacin de Mobiliario 333.33
Gastos por Depreciacin de Equipo de Cmputo 416.63
Gastos por Depreciacin de Equipo de Oficina 166.67
(=) Utilidad Operativa 42,783.37
(-) Gastos Financieros 0.00
(+) Otros Ingresos y Gastos 1,000.00
Ingresos por Alquiler 1,000.00
(-) Impuestos 0.00
(=) tilidad Neta 43,783.37
ESTADO DE RESULTADOS
CONSULTORIA JL
31 de Octubre de 2013
Cifras en Quetzales
Cuentas
Anlisis
Vertical
100.00
17.72
0.00
17.72
5.77
1.92
3.85
3.85
0.58
0.64
0.80
0.00
82.28
0.00
1.92
0.00
0.00
84.20
ESTADO DE RESULTADOS
CONSULTORIA JL
31 de Octubre de 2013
Cifras en Quetzales
Activo
Corriente 122,700.00
Bancos 96,800.00
Cuenta por Cobrar 20,000.00
Inventario de Materiales 3,000.00
Alquileres pagados por anticipado 2,000.00
Seguros pagados por anticipado 900.00
No Corriente 44,083.38
Mobiliario 20,000.00 19,666.67
(-) Depreciacin acumulada 333.33
Equipo de Cmputo 15,000.00 14,583.38
(-) Depreciacin acumulada 416.62
Equipo de Oficina 10,000.00 9,833.33
(-) Depreciacin acumulada 166.67
Suma del Activo 166,783.37
Pasivo
Corriente
Cuenta por Pagar 10,000.00 13,000.00
Servicios cobrados por anticipado 1,000.00
Alquileres cobrados por anticipado 2,000.00
No Corriente 10,000.00
Documentos por pagar Largo Plazo 10,000.00
Patrimonio 143,783.37
Capital 100,000.00
Ingresos por Alquiler 1,000.00
Utilidad Operativa 42,783.37
Suma Pasivo y patrimonio 166,783.37
Cifras en Quetzales
Balance General
Consultora JL
31 de Octubre 2013