INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR

PRIVADO KHIPU

Curso:
GESTIÓN DE CARTERAS DE CRÉDITO
FINANCIEROS
Docente:
CPC: Ibeth Sequeiros Alfaro
PRODUCTOS Y
SERVICIOS FINANCIEROS
Operaciones activas

Son aquellas operaciones mediante las cuales las entidades financieras

prestan recursos a sus clientes, acordando con ellos una retribución que
pagarán en forma de tipo de interés, o bien pueden tratarse de
inversiones con la intención de obtener una rentabilidad. Los tipos de
crédito pueden clasificarse en 8 categorías, de acuerdo a lo que establece
la Resolución SBS N° 11356-2008, de manera resumida son las siguientes:

Créditos corporativos:
Son aquellos créditos otorgados a personas
jurídicas que han registrado un nivel de ventas
anuales mayor a S/. 200 millones en los dos (2)
últimos años, de acuerdo a los estados financieros
anuales auditados más recientes del deudor.
Créditos a grandes empresas: Son aquellos créditos
otorgados a personas jurídicas que poseen al
menos una de las siguientes características:
a) Ventas anuales mayores a S/. 20 millones pero
no mayores a S/. 200 millones en los dos (2)
últimos años, de acuerdo a los estados financieros
más recientes del deudor.
b) El deudor ha mantenido en el último año
emisiones vigentes de instrumentos
representativos de deuda en el mercado de
capitales.
 Créditos a pequeñas empresas:
Créditos a medianas empresas:
Son aquellos créditos destinados a
Son aquellos créditos otorgados a
financiar actividades de producción,
personas jurídicas que tienen un
comercialización o prestación de
endeudamiento total en el sistema
servicios, otorgados a personas naturales
financiero superior a S/. 300.000 en los
o jurídicas, cuyo endeudamiento total en
últimos seis (6) meses y no cumplen con
el sistema financiero (sin incluir los
las características para ser clasificados
créditos hipotecarios para vivienda) es
como créditos corporativos o a grandes
superior a S/. 20,000 pero no mayor a S/.
empresas.
300,000 en los últimos seis(6) meses.
 Créditos de consumo revolvente:
Créditos a microempresas:
Son aquellos créditos revolventes otorgados a
Son aquellos créditos destinados a financiar
personas naturales, con la finalidad de atender el
actividades de producción, comercialización o
pago de bienes, servicios o gastos no relacionados
prestación de servicios, otorgados a personas
con la actividad empresarial (generalmente la
naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en
utilización de una tarjeta de crédito dentro de una
el sistema financiero (sin incluir los créditos
línea aprobada; una vez que se haga un pago
hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20,000
parcial, la línea disponible se incrementa en dicho
en los últimos seis (6)meses.
monto).

Créditos de consumo no-revolvente:
Son aquellos créditos no revolventes
otorgados a personas naturales, con la
finalidad de atender el pago de bienes,
servicios o gastos no relacionados a la
actividad empresarial (se realizan pagos a
través de cuotas parciales que siguen un
cronograma de pagos).
Créditos hipotecarios para vivienda:
Son aquellos créditos otorgados a personas
naturales para la adquisición, construcción,
refacción, remodelación, ampliación,
mejoramiento y subdivisión de vivienda propia,
siempre que tales créditos se otorguen
amparados con hipotecas debidamente inscritas
en registros públicos; sea que estos créditos se
otorguen por el sistema convencional de
préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o
por cualquier otro sistema de similares
características.
Operaciones pasivas

Son todas las operaciones que realizan las entidades financieras con
el fin de captar recursos económicos de los agentes económicos
superavitarios, sean estos personas naturales o jurídicas (empresas).
En contraprestación la entidad les ofrece un pago (tasa de interés
pasiva) que varía de acuerdo con la entidad. Veamos cuáles son las
operaciones más comunes:
 Cuenta de ahorros:
Es un depósito efectuado en una institución financiera formal por un plazo indefinido.
Los fondos depositados pueden ser incrementados con aportes parciales y pueden ser
retirados parcialmente por el cliente sin previo aviso. Usualmente, están asociados a una
tarjeta de débito, mediante la cual se puede hacer retiros a través de cajeros
automáticos o efectuar consumo de bienes o servicios con cargo directo a los fondos en
dicha cuenta. Se usa generalmente para realizar transacciones en locales comerciales
que tengan un terminal lector de tarjetas bancarias denominado POS
 Cuenta CTS:
Compensación por tiempo de servicios): Es un depósito que el empleador realiza a favor del
trabajador como parte de los beneficios otorgados por la ley. La finalidad de este fondo es tener un
fondo en caso del cese laboral y, en consecuencia, la pérdida de sus ingresos. El empleador comunica
a las empresas del sistema financiero el monto de tu depósito CTS. La CTS la deposita el empleador
en los meses de mayo y noviembre, en las empresas del sistema financiero elegidas por los
trabajadores. Su disponibilidad está sujeta a retenciones o porcentajes según lo regulado por la Ley
 Depósitos a plazo fijo:
Es aquel depósito efectuado en una institución financiera, por
un monto, plazo y tasa de interés convenido. Son cuentas que le
pagan un mayor interés a los ahorristas a cambio de que el
dinero que se deposita permanezca por un periodo de tiempo
determinado sin ser retirado. El retiro de parte de los fondos
depositados antes del vencimiento del plazo produce el
incumplimiento del plazo pactado, por lo que generalmente se
paga una tasa de interés inferior a la acordada o incluso no se
paga interés.
Cuenta corriente:
El depósito en cuenta corriente es aquel realizado en un banco, a
nombre de persona (s) natural(es) o jurídica(s) que permite a los
titulares de la cuenta girar cheques con cargo a los fondos
depositados en la misma y hacer aportes parciales en dicha
cuenta. El banco tiene la obligación de hacer efectivos los
cheques, según su forma de emisión, a la sola presentación del
mismo, a menos que la cuenta no tenga fondos suficientes.
Otros productos y servicios.

Las instituciones financieras, además de colocar créditos (operaciones activas) y captar

depósitos (operaciones pasivas), ofrecen una serie de servicios a sus clientes, entre ellos:

Cambio de moneda

Giros(transferencias)

Transferencia de fondos (a otras cuentas del país o del exterior)

Cajas de seguridad

Servicios de recaudación

Emisión de cartas de presentación

Emisión de cheques de gerencia