¿Qué son las operaciones bancarias?

Las operaciones bancarias son las actividades que realizan las entidades financieras para
prestar servicios a sus clientes. Es decir, los bancos cumplen la función de intermediarios
financieros. Y para ello, realizan operaciones de activo, pasivo y neutras.

Las operaciones bancarias se formalizan en contratos entre una entidad financiera y sus

clientes. Bien sean personas físicas o jurídicas. En determinados casos se firman ante
notario, como es el caso de los préstamos hipotecarios y determinadas pólizas de
préstamo y de crédito.

Tipos de operaciones bancarias

Podemos clasificar las operaciones bancarias en los siguientes tipos:

Operaciones de activo. Para una entidad financiera se consideran operaciones bancarias de activo

aquellas en las que se concede financiación. Por lo tanto, serian operaciones de activo las
siguientes: prestamos, leasing, pólizas de crédito, líneas de descuento, etc.

Operaciones de pasivo. Son aquellas operaciones en las que los clientes depositan su dinero en el
banco en cuentas corrientes o para inversión. Es decir, aquellas operaciones en las que son los
clientes los que entregan su dinero al banco. Al recibir fondos de sus clientes, el banco se sitúa en
la posición de acreedor. De manera que tiene que devolverle el dinero en los plazos acordados en
los contratos que se formalicen. Mientras el banco no tiene que devolver el dinero, puede
utilizarlo en sus operaciones de activo, prestándoselo a sus clientes.

Las operaciones neutras son aquellas en las que el banco no recibe, ni concede, ningún tipo de
capital. Estas son operaciones en las que la entidad financiera ejerce de intermediario, por
ejemplo, entre una empresa y un organismo público. En este caso serian las operaciones en las
que ejerce de intermediario en la recaudación de impuestos

Principales operaciones de activo

Entre las principales operaciones de activo podemos encontrar las siguientes:

Préstamos. Son una cesión de una cantidad de dinero a un cliente, bien sea particular o empresa,
el cual debe devolver el principal del préstamo, junto con los intereses, en un plazo determinado
de tiempo.

Pólizas de créditos. Una póliza de crédito es una cesión de un derecho temporal a

endeudarse hasta un determinado límite concedido por una entidad financiera. Debiendo el
tomador de la póliza pagar solo intereses por las cantidades efectivamente dispuestas y no por la
totalidad del crédito concedido. Eso sí, es habitual que las entidades financieras cobren también
algún tipo de comisión por las cantidades no dispuestas.
Descuento de efectos. Son un adelanto del pago de los efectos comerciales de los clientes, los
cuales todavía no han vencido. Por ejemplo, letras y pagarés. La operación de activo se materializa
mediante una línea de descuento con un límite determinado. Si llegado el vencimiento, el banco
no recibe los fondos que le ha adelantado a su cliente, cargará el dinero en su cuenta y es este el
que tiene que reclamar el impago.

Arrendamiento financiero o leasing. Facilitan al cliente la adquisición de inmovilizados. Para ello,

se formaliza un contrato de arrendamiento financiero en el que el cliente compra exactamente lo
que necesita. Pero la propiedad se la reserva la entidad financiera hasta que el cliente paga la
ultima cuota con la opción de compra.

Principales operaciones de pasivo

Las principales operaciones de pasivo son:

Cuentas corrientes a la vista. Son depósitos en los que los clientes ingresan y retiran el dinero que
en ellos depositan.

Cuentas de ahorro. En ellas, los clientes depositan los fondos que no van a utilizar durante un
tiempo a cambio de un tipo de interés mayor al de una cuenta de crédito.

Depósitos a plazo fijo. El cliente entrega un dinero que se compromete a tener depositado hasta
el término del plazo, por lo que recibe unos intereses mayores. Sin embargo, si necesita disponer
antes del dinero puede tener una importante penalización.

Redescuento bancario. Es una operación interbancaria en la que un banco descuenta a otro banco
créditos que este segundo banco ha concedido en forma de descuentos a sus propios clientes.

Otros pasivos. Como, por ejemplo, la emisión de obligaciones, cartas de crédito, etc.