SARLAFT

Circular Básica Jurídica

Circular Externa 20 de 2020 (28 de enero de 2021)

TITULO V

Capacitación Directivos
Oficial de
Cumplimiento
• ¿Qué es SARLAFT?

• ¿Qué es Lavado de Activos?

• ¿Qué es Financiación al Terrorismo?

ONTENIDO
• Etapas del Lavado de Activos y la Financiación al Terrorismo

• Factores y Riesgos Asociados a LA/FT

• ¿Cómo está diseñado nuestro SARLAFT?

• ¿Qué es una Operación inusual, intentada y sospechosa?

• Señales de Alerta
 ¿Qué es SARLAFT? ¿SARLAFT
?

Sistema de Administración del Riesgo

de Lavado de Activos y
Financiación al Terrorismo

Es el Sistema adoptado para fomentar la cultura de

administración de los riesgos, orientado a la prevención
de la ocurrencia de delitos asociados al Lavado de Activos
(LA) y la Financiación del Terrorismo(FT)

¿Qué es Lavado
de Activos?
El Lavado de Activos es el
mecanismo a través del cual se
oculta el verdadero origen de
bienes muebles, inmuebles o
dinero proveniente de actividades
ilícitas, utilizado por personas
vinculadas con los delitos
tipificados en el artículo 323 del
Código Penal Colombiano, cuyo fin
es vincularlos como legítimos
dentro del sistema económico del
país.
¿Qué es la
Financiación al
Terrorismo ?
La Financiación del Terrorismo es
un delito que busca destinar
bienes o dinero de origen lícito o
ilícito para financiar actividades
terroristas.
Dichas actividades terroristas
buscan intimidar a la población u
obligar a un gobierno o a una
organización internacional a
realizar o abstenerse de realizar
un determinado acto por medio
de la amenaza de violencia.
Art 345 Código Penal Colombiano.
Etapas del Lavado de Activos y la Financiación al
Terrorismo
Etapas del Lavado de Activos y la Financiación al
Terrorismo
 Factores y Riesgos Asociados a LA/FT

FACTORES RIESGOS ASOCIADOS

Asociados Operativo
Jurisdicciones Legal
Productos Contagio
Canales Reputacional
¿Cómo está diseñado nuestro SARLAFT?

ELEMENTOS
Políticas

Procedimientos
ETAPAS
Documentación
1 Identificación
Estructura Organizacional
2 Medición (Evaluación)
Órganos de Control
3 Control
Infraestructura Tecnológica
4 Monitoreo
Divulgación

Capacitación
¿Qué es una Operación inusual, intentada y sospechosa?
Operación inusual:
Operación cuya cuantía o además, de acuerdo con los usos y
características no guardan relación
con la actividad económica ordinaria
o normal del asociado, que por su
monto, cantidad o características no
se enmarca en las pautas de
normalidad para la Contraparte.
Operación intentada:
Es aquella que resulta cuando
se frustra la intención de una
persona de realizar una
operación relacionada a una
actividad ilícita, mediante un
relacionamiento directo o
indirecto con la entidad.
Operación sospechosa:
Es la Operación inusual que,
costumbres de la actividad de que
se trate, no ha podido ser
razonablemente justificada. Este
tipo de operaciones incluye las
operaciones intentadas o
rechazadas que contengan
características que les otorguen el
carácter de sospechosas
¿Qué hacer si se detecta una operación inusual o
intentada?
Tan pronto sea identificada una Operación
inusual deberá informarse de inmediato al
siguiente correo del Oficial de Cumplimiento:
 Señales de Alerta
Las señales de alerta son los hechos, situaciones, eventos
o cuantías que llaman la atención y justifican un mayor
análisis por parte de los empleados del FONDO, por
cuanto escapan a lo que la experiencia ha establecido
como normal y pueden ameritar un reporte al Oficial de
Cumplimiento

Señales de alerta empleados, contratistas o

proveedores:

• Terceros que se niegan a dar información del

formato de vinculación, o que proporcionan
información falsa.
• Terceros con coincidencia en listas restrictivas.
• Empleados que impiden que otros compañeros
atiendan a determinados asociados, u otra
contraparte, sin una justificación aparente.
 Señales de Alerta
Las señales de alerta son los hechos, situaciones, eventos
o cuantías que llaman la atención y justifican un mayor
análisis por parte de los empleados del FONDO, por
cuanto escapan a lo que la experiencia ha establecido
como normal y pueden ameritar un reporte al Oficial de
Cumplimiento

Señales de alerta asociados:

• Asociados sobre los cuales no es posible realizar la confirmación de los
datos o información aportada sobre el origen o procedencia de sus
recursos.
• Asociado que se rehúsa o suspende una transacción cuando se le solicita
información respecto al origen de los fondos involucrados.
• Cancelación repentina de grandes préstamos (prepagos) sin justificación
aparente sobre la procedencia y el origen de los fondos
• Asociados con crédito en cartera vencida y de alta morosidad, que
repentinamente se presentan a liquidar el crédito en efectivo.