ANÁLISIS DE

RIESGOS
FINANCIEROS
Mg. Karina Del Castillo Castiglione
 ANÁLISIS DE RIESGOS FINANCIEROS

Sesión N° 02

Mg. Karina Del Castillo Castiglione

 Análisis de Riesgos Financieros

Es un área muy importante y necesaria

dentro de una entidad financiera, que se
dedica al manejo o cobertura de los riesgos
financieros.

Área donde el analista asesora y maneja la

exposición al riesgo por parte de las
entidades financieras mediante el uso de las
herramientas de mitigación

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 Análisis de Riesgos Financieros
Objetivo
Identificar los diferentes tipos de
riesgo de una inversión
Medir y controlar el riesgo “NO
SISTEMATICO”
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Funciones
Determinar el nivel de tolerancia o aversión al riesgo
 Determinación del capital para cubrir un riesgo.
 Monitoreo y control de riesgos.
 Garantizar rendimientos sobre capital a los
accionistas.
 Identificar alternativas para reasignar el capital y
mejorar rendimientos
 TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS
1.RIESGO DE
MERCADO

Cambios de precio de los activos y

pasivos financieros o valatilidades

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 TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS
2. R. DE
CRÉDITO

Se presenta cuando las contrapartes están poco

dispuestas o Imposibilitadas para cumplir sus
obligaciones contractuales

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 TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS
3. R.
LIQUIDEZ

Incapacidad de conseguir Flujo de

efectivo necesarios

Lo cual puede forzar a una

Liquidación anticipada
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 4.R.OPERACIONAL

TIPOS DE Sistemas inadecuados

RIESGOS
FINANCIEROS Fallas administrativas

Controles
defectuosos
Fraude o error
humano
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 5.R.TRANSACCIÓN

TIPOS DE Denominada en moneda

extranjera:
RIESGOS
FINANCIEROS Importaciones

Exportaciones Préstamo

Capital extranjero

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 6.R.TRADUCCIÓN

TIPOS DE
RIESGOS Surge de la traducción de
estados financieros en moneda
FINANCIEROS extranjera a la moneda de la
empresa matriz

Para objeto de reportes

financieros

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 7.R.ECONÓMICO

TIPOS DE
RIESGOS Perdida de ventaja
competitiva
FINANCIEROS
Debido a movimientos de
tipo de cambio

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