Análisis de EEFF

Semana 03 Operaciones bancarias

MG. VERÓNICA ANGULO CH

veronicaanguloc@unife.edu.pe
Operaciones del sistema: productos pasivos

Analiza información de entidades

bancarias o financieras identificando
las características más relevantes
Contenido Temático

Operaciones en el Sistema Financiero (intermediación indirecta)

Operaciones Pasivas

Tipos de Operaciones pasivas

Operaciones del sistema: productos pasivos

 Conexión
¡Siento curiosidad y deseo por aprender!
¿Qué observamos en la imagen?

Operaciones del sistema: productos pasivos

 Exploración
¡Utilizo mis conocimientos previos y experiencia para asimilar lo
nuevo!
¿Qué opciones conocemos para guardar el dinero?

Operaciones del sistema: productos pasivos

Construcción
¡Construyo nuevos conocimientos!
Clasificación de las Operaciones y Servicios bancarios

Operaciones del sistema: productos pasivos

Operaciones Pasivas

Los productos pasivos son llamados productos de captación (ahorro),

los mismos que se utilizan como recursos de fondeo para atender los
requerimientos crediticios de los clientes.

Cuentas de Ahorro Depósitos a plazo

PASIVOS
C.T.S. Cuentas Corrientes

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta o depósito de ahorros

Operación que el banco brinda a

personas naturales o jurídicas para
recibir su dinero en la modalidad de
Depósitos.
Pueden ser en Moneda Nacional o
en Moneda Extranjera

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta o depósito de ahorros

Dirigida a personas naturales, personas jurídicas, asociaciones sin

fines de lucro, pequeños comerciantes, inclusive a menores de edad

Operaciones del sistema: productos pasivos

Carácterísticas

Individuales o Mancomunadas
Pago mensual de interés
Varios tipos, por ejm Cuenta Sueldo
Se entrega una tarjeta de debito
En algunos casos se cobra Mantenimiento de cuenta
Acceso a banca por Internet

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta corriente

Operación que el banco brinda a

personas naturales o jurídicas para
recibir su dinero en la modalidad
de Depósitos Vista
Pueden ser en Moneda Nacional o
en Moneda Extranjera.

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta corriente

Es un contrato en virtud del cual el Banco

se obliga a cumplir las órdenes de pago
de su cliente, hasta por el importe del
dinero que hubiera depositado en ella o
del crédito que se haya estipulado.
Facilitan las transacciones que demandan
sustento documentario o contable

Operaciones del sistema: productos pasivos

Carácterísticas

 Cuenta es Pasiva pero también puede ser Activa (sobregiro)

 Es nominativa
 Se pueden movilizar fondos con tarjeta de debito y también con
cheques y con transferencias
 Tiene gastos de Mantenimiento
 Se emite Estado de Cuenta mensual

Operaciones del sistema: productos pasivos

 Carácterísticas

 Cierre de cuenta cuando se giren cheques sin fondos en la cuenta

 Bancos deben cerrar cuentas de quienes giren al menos dos
cheques sin fondos disponibles en el plazo de 6 meses contados
desde la fecha del primer rechazo (devolución)
 La primera vez la sanción es de un año, la segunda es de 3 años
 SBS publica la relación de cuentas cerradas

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta o depósito a plazo

Depósitos que se mantienen en la Entidad Financiera por un tiempo determinado y

reciben intereses superiores a los de Cuenta de Ahorros de acuerdo al motivo y tiempo
de permanencia del depósito.
Cuenta o depósito a plazo

Dirigida a personas naturales y jurídicas con excedentes que desean rentabilizar por un periodo
determinado.
Se firma un Contrato y esta sujeto a penalidades o descuento de internes por incumplimiento de
plazo.

Operaciones del sistema: productos pasivos

Cuenta o depósito a plazo

 A mayor plazo y monto, mayor interés

 Tiene monto mínimo de apertura
 Pueden elegir forma de pago: mensual o al final del
plazo, también pago adelantado de intereses o
vencido
 Al vencimiento cliente puede solicitar renovación
parcial o total
 Se emiten en moneda nacional o extranjera

Operaciones del sistema: productos pasivos

 Cuenta de CTS

• Es un beneficio que por ley les pertenece a todos los

trabajadores dependientes, mediante el cual empleador
efectúa depósitos a nombre del trabajador en la cuenta
bancaria CTS.
• Este beneficio se obtiene desde el primer mes del
inicio de la relación laboral y se deposita
semestralmente durante los primeros quince días en los
meses de mayo y noviembre, en la empresa financiera
elegida por el trabajador.
 Cuenta de CTS
• Derecho laboral de los trabajadores del sector privado y publico
• Equivalen a un beneficio social por el tiempo de servicio laborado en la
empresa
• Actúa como un seguro por el cese en el trabajo
• Trabajador puede disponer libremente el traslado de sus fondos a otra
entidad
• Son depósitos intangibles e inembargables
• Pueden realizarse retiros parciales
Certificado Bancario
Es un depósito representado por un Título Valor que se
emite en
moneda nacional o extranjera.
Se emite por un plazo determinado por el cliente y a
cambio recibe
intereses.
Al ser un título valor, es negociable, es decir, puede ser
utilizado
como medio de pago y puede ser abonado en cuentas
dentro del país
como en el exterior.
Certificado Bancario

• Puede ser emitido al portador o innominado

• Es negociable (transferible por endoso)
• Se puede utilizar como medio de pago, de
ahorro o en garantía
• Importe mínimo de US $ 1,000
• Se emiten por plazo mayores a 360 días
 Ejecución
¡Pongo en práctica los nuevos aprendizajes!
Actividad Grupal

Los estudiantes se organizan en grupos de 4 y sobre un

papelógrafo elaboran un Cuadro comparativo de los
requisitos características y tasa de interés de Cuentas de
Ahorros, Cuentas Corrientes y Deposito a Plazo.
Verificamos lo aprendido

¿Qué tipo de cuentas pasivas ofrecen en el Sistema?

¿Qué tipo de cuentas recomendaría para persona jurídica?, ¿Por qué?
¿Cuál de las operaciones (pasivas) puede ser en ocasiones una
operación Activa?
¿Qué operación pasiva puede ser utilizada también como garantía de
un crédito?
Tarea

Resolver los siguientes casos presentados

Caso 1

José es dueño de una empresa de reparaciones de equipos de cómputo, sus principales clientes son empresas de diversos sectores
económicos, principalmente de tamaño mediano.
¿Qué tipo de operación pasiva le recomendarías para la gestión de sus fondos?
Explica, fundamenta y señala al menos tres motivos
 Caso 02

0
María y Carlos son un matrimonio que actualmente tiene dos niños de 3 y de 4 años de edad, disponen de dinero excedente de sus ingresos y
han discutido sobre la necesidad de prever gastos para el futuro de sus hijos.
Que tipo de operación pasiva le recomendarías para la gestión de sus fondos?, Explica, fundamenta y señala al menos tres motivos
 Caso 03

Alicia es una abuela que recibe transferencias desde Trujillo por parte de su hija mayor, una vecina le hija aconsejado que el dinero que esta
guardando bajo el colchón no es una forma segura de mantenerlo.
Alicia por lo general tiene necesidades de efectivo cada dos o tres semanas.
Que tipo de operación pasiva le recomendarías para la gestión de sus fondos?, Explica, fundamenta y señala al menos tres motivos

Caso
Caso 04

José es dueño de una empresa de reparaciones de equipos de cómputo, sus principales clientes son empresas de diversos sectores
económicos, principalmente de tamaño mediano.
Que tipo de operación pasiva le recomendarías para la gestión de sus fondos?, Explica, fundamenta y señala al menos tres motivos