PRODUCTOS PASIVOS

(1) CUENTA DE AHORROS

Definición

Producto pasivo orientado a personas naturales o jurídicas que permite disponer de los fondos
en el momento que se requiera a través de los diferentes canales de atención de las entidades
financieras con el solo requerimiento del titular de la cuenta.

Características

La cuenta de ahorros es nominativa e intransferible, además posee numeración única e

irrepetible. Otras características son:

 Moneda: los depósitos pueden realizarse en moneda nacional y extranjera

 Monto mínimo de apertura: hoy la tendencia es que las entidades financieras no exijan
montos mínimos de apertura; sin embargo, esto dependerá de los planes de ahorros
de muchas de estas entidades han establecido.
 Pago de intereses: el cálculo de intereses se realiza de forma diaria y suele abonarse
al final del mes.
 Tarjeta de Débito: estas cuentas están asociadas a una tarjeta de débito que permita
al cliente realizar las transacciones que requiera.
 Transacciones: el cliente puede efectuar depósitos y retiros de efectivo con la tarjeta
de débito, así como depósitos con cheques en las ventanillas de las agencias del banco
donde abrió su cuenta. Los depósitos podrán ser realizados por personas diferentes
del titular de la cuenta. El cliente también podrá realizar transferencias, pagos varios
y consumos en establecimientos.
 Canales de Atención: el cliente podrá realizar operaciones permitidas en cualquier
agencia u oficina de su entidad, así como a través de los cajeros automáticos, cajeros
corresponsales, banca telefónica, banca celular y banca por internet.
 Tarifas: existen comisiones y gastos establecidos por las entidades financieras que
afectan los saldos de las cuentas.
 Montos de transacciones: las entidades financieras pueden determinar los montos
mínimos a retirar y abonar, los cargos por mantenimiento, así como los montos
máximos de retiros por cajero automático.

Público Objetivo

Conformado por personas naturales, asociaciones sin fines de lucro y personas jurídicas en
general.

Ventajas

 Seguridad: la cuenta se puede manejar a través de una tarjeta de débito personal cuyo
uso está restringido al código secreto llamado PIN (en inglés “personal identification
number). Si se extravía la tarjeta se puede bloquear rápidamente con una llamada
telefónica.
  Comodidad: se tienen diversos canales de atención desde donde se pueden realizar las
transacciones que el cliente requiera sobre su cuenta, en algunos casos desde su casa
(banca por internet, telefónica o celular).
 Servicios Colaterales: dependiendo de la entidad financiera, los clientes podrán contar
con servicios colaterales, ejemplo: tipo de cambio preferencial, acumulación de puntos
(o descuentos), premios, atención preferencial, etc.
 Disponibilidad de Fondos: los saldos pueden ser dispuestos en cualquier momento al
solo requerimiento del titular de la cuenta.

Desventajas

 Tasas de interés bajas: el producto ofrece tasas de interés bajas en relación a otras
formas de ahorro o inversión.
 Pérdida sobre lo ahorrado: si se mantienen saldos de depósito bajos en esta cuenta es
posible que las comisiones y/o gastos superen al monto de interés acumulado.

Tipos de Cuenta de Ahorros

 Individual: pertenece a un solo titular

 Mancomunada: a nombre de dos o más personas de maneja conjunta o indistinta.

(2) CUENTA CORRIENTE

Definición

En este tipo de cuenta pueden realizarse gran cantidad de transacciones como depósitos
propios, de terceros, transferencias, retiros de efectivo y pagos de cheques a diferentes
personas. Si el titular de la cuenta tiene saldo a favor en este tipo de cuenta no generan el pago
de intereses porque pueden ser dispuestos en cualquier momento, razón por la cual reciben el
nombre de depósitos a la vista al igual que los fondos depositados en una cuenta de ahorros.

En casos excepcionales y por política de la entidad financiera con clientes exclusivos se procede
al pago de intereses cuando el cliente tiene saldo a favor.

Características

 El monto mínimo de apertura es fijado o determinado por cada institución financiera.

Por lo general para una persona jurídica (empresa) el monto mínimo es mayor que para
una persona natural.
 No existe monto límite de depósito. Por seguridad los clientes realizan depósitos con
cheques por importes elevados y en efectivo por cantidades menores.
 Los depósitos pueden ser realizados por personas distintas a sus titulares.
 Los retiros pueden ser efectuados con cheques o a través del cajero automático usando
la tarjeta de débito.
 Se cobran mensualmente comisiones por mantenimiento de cuenta y portes (gasto por
envío de estados de cuenta mensual) así como por exceso de operaciones, depósitos en
la misma localidad o fuera de ella.
  Se cobran intereses y comisiones por sobregiros (saldos deudores) y créditos concedidos
en cuenta corriente.

Público Objetivo

 Personas naturales con solvencia económica (buen nivel de ingresos) y solvencia moral
(responsables).
 Profesionales independientes y comerciantes.
 Personas jurídicas, es decir, empresas, instituciones que muestren buen
desenvolvimiento económico.

Tipos de Cuenta Corriente

 Individual: pertenece a un solo titular persona natural (PN) o persona jurídica (PJ)

 Mancomunada o vinculada: a nombre de dos o más personas de maneja conjunta o

indistinta.

o Conjunta (Y), por ejemplo: Victoria Benites y Oscar Mamani. Ambos

deben firmar los documentos o por cualquier transacción que
afecten los fondos de la cuenta.

o Indistinta (O), por ejemplo: Romina López o Eduardo Dávila. En este

caso cualquiera de las 2 personas en forma individual pueden
realizar transacciones que afecten los fondos de la cuenta.

Ventajas

 Seguridad, orden y control en el manejo de los fondos depositados con información

mensual del movimiento de la cuenta o cuando se requiera.
 Acceso a créditos.
 Disponibilidad de fondos ya que, al ser un depósito a la vista, los fondos depositados
pueden ser retirados en cualquier momento por parte del cliente ya sea girando
cheques y/o usando su tarjeta de débito en ventanilla, cajeros automáticos, etc.

Desventajas

 No remunera (paga) intereses.

 Cuando al titular de la cuenta corriente se le conceden sobregiros el pago de intereses
por esta facilidad es elevado.
 Se paga mantenimiento de cuenta.

(3) COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)

Definición
Son depósitos de carácter obligatorio que las empresas empleadoras deben efectuar con fin
previsional sobre los beneficios sociales que tienen los trabajadores por los años de servicios
prestados a sus empleadores, de tal manera que cuando dejen de trabajar tendrán ese dinero a
su disposición para afrontar sus gastos y obligaciones mientras dure su etapa de desempleo.

El depósito se realizada cada 6 meses (semestral) en mayo y noviembre de cada año. El

trabajador tiene derecho al CTS desde que cumple el primer mes de trabajo.

Acceden a CTS los trabajadores que laboran para empresas privadas y cumplen con una jornada
mínima de trabajo de 4 horas diarias.

Características

 Este beneficia se deposita en la entidad financiera elegida por el trabajador quien

además escoge si debe realizarse en moneda nacional o extranjera.
 Los fondos de la CTS incluidos sus intereses tiene carácter intangible e inembargable,
excepto por juicio de alimentos.
 En caso de fallecimiento del trabajador su CTS será entregado a sus familiares
debidamente acreditados y autorizados judicialmente.
 Estos depósitos están respaldados por el Fondo de Seguro de Depósito (FSD)
 Estos fondos tampoco se ven afectado por el ITF (Impuesto a las Transacciones
Financieras).

Ventajas

Para el trabajador

 La tranquilidad de que al concluir su vínculo laboral tendrá dinero depositado en el

banco para atender sus necesidades más urgentes en tanto encuentra otro empleo.
 Estos depósitos generan intereses cuyas tasas de interés son más altas que para el resto
de productos pasivos.
 No se cobran comisiones por mantenimiento de cuenta.
 Cuando el trabajador mantiene su cuenta de pago de haberes (sueldo) y la CTS en el
mismo banco, podría acceder a beneficios como promociones, tasas de interés
preferenciales, créditos, etc.

Para la entidad financiera

 Contar con recursos a un plazo amplio para poder efectuar sus colocaciones (préstamos)
 Captar mayor cantidad de clientes
 Conceder créditos, tarjetas de crédito con el respaldo (garantía) de la CTS

Desventaja

Para la entidad financiera

 Se da cuando el trabajador decide trasladar su CTS a otra entidad financiera perdiendo

la oportunidad de contar con dinero para seguir colocando préstamos.
(4) DEPÓSITO A PLAZO FIJO EN MONEDA NACIONAL (MN) Y MONEDA EXTRANJERA (ME)

Definición

Modalidad de depósito dirigido a personas naturales, asociaciones sin fines de lucro y

empresas en general que tengan capacidad para inmovilizar e invertir fondos por un
plazo determinado, obteniendo a cambio atractivas tasas de interés.

La tasa que paga este producto está en función del plazo y el monto a depositar en soles
o dólares u otra moneda extranjera aceptada. El dinero no puede ser retirado antes del
plazo acordado con el banco ya que por este plazo es que el banco paga un mayor
interés.

Características

 Al momento de constituir la cuenta a plazo se debe establecer por escrito el plazo, la

tasa de interés, las condiciones de pago de intereses (mensual o al final del plazo) si se
respeta el plazo o si se produce un retiro anticipado.

 De realizarse el retiro de los fondos antes del plazo acordado, queda a potestad de la
institución financiera pagar el interés pactado hasta la fecha en que se realiza o aplicar
un “castigo” o penalidad reconociendo una tasa de interés menor.

 De producirse el vencimiento del depósito y de no contar con instrucciones del titular,

la institución financiera lo renovará automáticamente por el plazo igual al pactado
anteriormente y la tasa de interés que esté vigente al momento de la renovación.

 Se pagan tasas de interés mayores para las cuentas de ahorro, las cuales están en
función del plazo, monto y tipo de cliente.

 La tasa de interés se respeta hasta el final. Los intereses pueden ser abonados en una
cuenta de ahorros o en una cuenta corriente designada por el cliente.

 Son nominativos y pueden ser de tipo individual (a nombre de una sola persona) o a
nombre de una empresa (persona jurídica) o mancomunado.

 El monto mínimo de apertura es variable y es fijado libremente por cada institución

financiera.

 Pueden usarse como garantía de préstamos denominándose garantía líquida.

 Los plazos de los depósitos generalmente se establecen en los siguientes rangos: 30 días,
60 días, 90 días, 180 días, 360 días a más.

 No generan ningún costo para el cliente y se emite un estado de cuenta mensual para
su control.

(5) CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA (CBME)

 Definición

Es una modalidad de depósito en moneda extranjera generalmente a un plazo no menor

de 30 días ni mayor de 360 días.

Es un título valor que pueden emitirse al portador, a la orden (a nombre de una persona
o empresa) rentable y fácilmente negociable en el país y en el extranjero.

Producto dirigido a personas naturales y jurídicas que tengan capacidad para depositar
fondos en moneda extranjera por un período determinado o que desena movilizar
cantidades considerables de dinero en moneda extranjera de manera rentable y segura,
con la finalidad de realizar transacciones comerciales en el extranjero.

Características

 Pago de intereses con tasas altamente competitivas en el mercado.

 Monto mínimo de apertura de US$ 1,000 o su equivalente en la moneda en la que se

abra el depósito.

 Se emiten certificados al portador o a la orden de alguna persona o empresa siendo

negociables en el Perú y en el extranjero. Pueden usarse como garantía para préstamos
denominada como garantía líquida por su rápida realización o conversión en efectivo.

 Estos depósitos se renuevan automáticamente si es que son entregados a la entidad

financiera para su custodia para protegerlos de pérdida o robo.