El autolavado de activos

Mg. José Antonio Huaylla Marín

 Común

Transnacional

Carac Técnico
teríst
icas No convencional

Pluriofensivo

Delito subsecuente
Mg. José Antonio Huaylla
 1920 1978 / 80 1980
Criminalidad Italiana Offshore 1993 Tráfico
Ganster Narco terrorismo Cuellos blancos Minería Víctimas de Corrupción Lavado de
Narco terrorismo Paraísos fiscales ilícito
Delincuencia callejera Perú / Sendero Luminoso Fujimontesinismo ilegal trata de de activos
Colombia / Nuevas formas de de
Caso Allcapone Principal productor de la personas funcionarios
Producción y criminalidad Corrupción drogas
Lavanderías de ropa hoja de coca
comercialización de drogas
cocainicas

Mg. José Antonio Huaylla

 Actividad generadora de los activos Actos de lavado de activos
 Circuito por donde transitan los activos de origen ilícito
 Necesitan construir circuitos internos y externos
 Por donde fluyan sus ingentes ganancias

PROMOVER:
Construcción de un
espacio global para
¿Que hacer? detectar, neutralizar o
bloquear los
procedimientos y
prácticas de:
Políticas criminales internacionales
ASEGURAMIENTO

Procesos de criminalización internacional para luchar contra el LA ACUMULACIÓN

Todo inicia con la convención de Viena de las naciones unidas. Ellos REINVERSIÓN
tenían que definir su utilidad estratégica.
De ganancias de origen
criminal

Mg. José Antonio Huaylla

Instrumentos Internacionales
VIENA (NU) CICAD OEA
Convención contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas. Comisión interamericana para el control de abuso de drogas (En 1992
(Aprobada por las Naciones Unidas, en la ciudad de Viena, en diciembre de se aprobó el Reglamento modelo americano sobre el delito de lavado
1988) de activos) – CICAD – OEA. Fuente del Perú.

BASILEA PALERMO (NU)

Reglas y practicas de control de las operaciones bancarias (Elaborada en Convención de Palermo (Aprobada en Palermo –Italia, el 15 de
diciembre de 1988, por el comité de Basilea que esta conformada por 10 diciembre de 2000) – Crimen organizado.
representantes de bancos centrales de países mas industrializados)

GAFI MERIDA (NU)

Grupo de Acción de Inteligencia Financiera (Creado en 1988) / En 1990 redacta Aprobada en Mérida el 09 de diciembre de 2003: proporcionar soluciones a
40 recomendaciones. Al 2004 aumenta a 44. vínculos entre corrupción y otras formas de delincuencia (delincuencia organizada)
y la delincuencia económica, incluido el blanqueo de dinero.

ESTRASBURGO
Convención relativa al blanqueo, seguimiento, embargo y decomiso de los VARSOVIA
productos del delito (Aprobado por el Consejo de Europa, en Estrasburgo, en Convenio de Varsovia 16 de mayo de 2005.
noviembre de 1990). Amplia el delito previo a otros delitos y no solo TID.

Mg. José Antonio Huaylla

Antecedentes DECRETO LEGISLATIVO
DECRETO LEY N° N° 1106
LEGISLATIVO DECRETO 27765 DECRETO (Publicado: 19/04/2012) DECRETO DECRETO
N° 736 (Publicado: LEGISLATIVO LUCHA EFICAZ CONTRA EL LEGISLATIVO LEGISLATIVO
LEY N°
(Publicado: 27/06/2002) N° 986 LAVADO DE ACTIVOS Y N° 1249 N° 1367
25428
12/11/1991) (Publicado:
LEY PENAL (Publicado: OTROS DELITOS 26/11/2016 29/07/2018
Vacatio Legis 11/04/1992) CONTRA EL 22/07/2007) RELACIONADOS A LA
30 días LAVADO DE MINERIA ILEGAL Y CRIMEN
ACTIVOS ORGANIZADO

Conoce o puede presumir Conoce o puede presumir Conoce o debía presumir

Con la finalidad de evitar Dificulta la identificación Con la finalidad de evitar

Mg. José Antonio Huaylla

 INTERCALACIÓN
COLOCACIÓN
INTEGRACIÓN
Transferencia
Conversión, Transformación
Ocultamiento, Tenencia
DINAMICO
Naturaleza ÚNICO
ESTÁTICO
Deshacerse del bien lo mas rápido posible
Mantener el bien el mayor tiempo posible
Jurídica
del delito
de Lavado
de Activos /
GAFI
Mg. José Antonio Huaylla
 CRIMEN
ORGANIZADO

Modalidades típicas del delito de

lavado de activo Lavado
de
Activos

MINERIA
ILEGAL

Transporte,
traslado,
Actos de Actos de
ingreso o
Conversión y ocultamiento
salida por
transferencia y tenencia
territorio
nacional

• Tipos penales conexos

subsiguientes
• Subsecuencia delictiva
Mg. José Antonio Huaylla
AUTONOMIA MATERIAL Y AUTONOMIA
PROCESAL
¿Qué posición adopta la Corte Suprema?
• La actitud del sujeto activo debe manifestar que, pese a no
tener la certeza sobre la ilicitud de su conducta, sospechó
y finalmente «se decidió por el injusto» (ROXIN).

• Un tema debatible es como acreditar que el sujeto agente conocía o

podía presumir con alto grado de probabilidad del origen ilícito del
bien. Es lo que en doctrina se conoce como el dolus ex re, que fue
definida en 1825 por von Weber como “aquel dolo delictivo que,
sin que el delincuente mismo lo reconozca y sin que sea
necesaria una confesión, ya puede deducirse de forma
segura a partir de la clase y el modo de comisión del delito
y de las circunstancias externas de la acción concreta” (*). 
 
• Esta forma de inferir el dolo del autor, en función a las circunstancias
externas, también ha sido recogida en sendos instrumentos
internacionales.
 
*Armando Sánchez Málaga Carrillo, EL DOLO: ¿FENÓMENO ESPIRITUAL O ATRIBUCIÓN NORMATIVA? MENS REA:
A SPIRITUAL PHENOMENON OR A NORMATIVE ATTRIBUTION?

• El elemento adicional del dolo: finalidad de tendencia

DOLUS
interna trascendente. Es un elemento de la estructura del EX RE
injusto penal (no solo de la tipicidad)

Mg. José Antonio Huaylla

RECURSO DE NULIDAD Nº 1055-2018/NACIONAL
- Caso de lavado de activos y el delito precedente es el TID.
- Gamarra Pinzas: amigo y fue administrador de una empresa transtur SAC
- Rodríguez Gómez (turbo): el principal lavador
- Absuelven a Gamarra Pinzas, no obstante, la Suprema indica: es
razonable atribuir a Gamarra Pinzas el conocimiento de la
procedencia delictiva –del tráfico de drogas– del dinero
aportado por Rodríguez Gómez
UNDÉCIMO. Que los indicios no solo están acreditados, sino que la cadena
de los mismos –plurales, graves y concatenados entre sí– es completa, sin
vacíos relevantes, y la inferencia correcta permite dar por fijado como hecho
cierto que se realizaron progresivamente actos de lavado de activos, con
pleno conocimiento de su procedencia del tráfico ilícito de drogas. No consta
en autos prueba de lo contrario, directa o indirecta.
EL DOLO SEGÚN LA
CORTE SUPREMA
DÉCIMO. Que el dolo se imputa a través de los elementos
externos, de la forma y circunstancias de la actuación de
los agentes delictivos y según máximas de experiencia. No
puede ser ajeno a esta imputación los cargos por tráfico ilícito
de drogas que inicialmente se formularon contra Gamarra
Pinzas y, de otro lado, el hecho que Rodríguez Gómez tenía
una fuerte vinculación con ese delito, que por su dimensión no
podía ser ajeno a quienes lo rodeaban, más aún si recibían
dinero de él para formar los negocios supuestamente lícitos que
quería formar. Estos antecedentes descartan por completo que
la conducta de Gamarra Pinzas fuera neutral y que laboró como
simple administrador, tanto más si ocultó al verdadero
propietario. Si el negocio se formó con aportes significativos y
sin ninguna justificación legal, si ambos imputados falsearon su
identidad, precisamente porque estaban relacionados con el
tráfico de drogas, y si nada demuestra económicamente el
surgimiento y desarrollo de la empresa con dinero de una
fuente lícita, no cabe otra opción razonable que estimar una
actividad o empresa conjunta y dolosa de lavado de activos.
Mg. José Antonio Huaylla
 Imputación subjetiva en el delito de lavado de activos
Convenio Europeo sobre Blanqueo, Detección,
Embargo y Confiscación de los Productos de
Un Delito (Convenio de Estrasburgo), de 1990
Convenio Relativo al Blanqueo, Seguimiento,
Embargo y Comiso de los Productos del Delito
y a la Financiación del Terrorismo (Convenio
de Varsovia), de 2005
Reglamento Modelo sobre Delitos de Lavado
Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas y
otros Delitos Graves de la Comisión
Interamericana para el Control del Abuso de
Drogas (CICAD), de 2005
“GAFI” – Nota interpretativa de la
recomendación 3 (delito de lavado de dinero)
Artículo 6. Delitos de blanqueo
1. Cada una de las Partes adoptará aquellas medidas legislativas o de otra clase que puedan ser necesarias para considerar como
delitos en virtud de su derecho interno, cuando sean cometidos de forma intencionada:
a. La conversión o transmisión de propiedades, con conocimiento de que dichas propiedades (…);
b. La ocultación o disfraz de la verdadera naturaleza, origen, localización, disposición, movimiento, (…);
c. La adquisición, posesión o uso de propiedades, con conocimiento de que, el momento de su recepción(…);
2. A los fines de la puesta en práctica o aplicación del apartado 1 del presente artículo:
c. El conocimiento, la intención o la finalidad exigida como elemento de los delitos a que se refiere aquel apartado
pueden deducirse de circunstancias objetivas, basadas en hechos.
Artículo 9. Delitos de blanqueo
1. Cada Parte adoptará las medidas legislativas y de otro tipo que sean necesarias para tipificar como delitos en virtud de su legislación
nacional, cuando se cometan intencionadamente:
a) La conversión o transmisión de bienes a sabiendas (…);
b) La ocultación o disimulación de la verdadera naturaleza, el origen, la localización (…);
c) La adquisición, posesión o uso de bienes, sabiendo, en el momento de recibirlos, que se trata de productos;
2. A los efectos de la ejecución o aplicación del apartado 1 del presente artículo:
c) el conocimiento, la intención o el propósito exigidos como elementos de los delitos previstos en dicho apartado
podrán deducirse de circunstancias fácticas objetivas.
Artículo 2. Delitos de lavado
1. Comete delito penal la persona que convierta, transfiera o transporte bienes a sabiendas (…);
2. Comete delito penal la persona que adquiera, posea, tenga, utilice o administre bienes a sabiendas (…);
3. Comete delito penal la persona que oculte, encubra o impida la determinación real de la naturaleza (…);
5. El conocimiento, la intención o la finalidad requeridos como elementos de cualesquiera de los delitos previstos
en este artículo podrán inferirse de las circunstancias objetivas del caso.
6. Los delitos mencionados en este artículo serán investigados, enjuiciados, fallados o sentenciados por el tribunal o la autoridad
competente como delitos autónomos de cualquier otro crimen, no siendo necesario que se sustancie un proceso penal respecto a una
posible actividad delictiva grave.
7. Los países deben asegurar que:
(a) La intención y el conocimiento requerido para probar el delito de lavado de activos se puedan inferir a partir de
circunstancias objetivas de hecho.
Mg. José Antonio Huaylla
R.N. 1881-2014, Lima: Lavado de activos admite
dolo eventual e ignorancia delictiva

La ausencia de tal requisito es lógica

desde una perspectiva de política criminal
Por lo demás, es de enfatizar, con puesto que, tratándose de combatir
independencia de esa condena (TID) en el eficazmente la delincuencia
caso concreto, que no se requiere, para la asociada a delitos graves y a la
tipificación del delito de lavado de delincuencia organizada en todos
activos –que es un delito con sustantividad los tramos del circuito económico
propia– la condena por el delito previo. generado por dicha delincuencia,
carecería de sentido esperar, en la
Se establece un criterio de accesoriedad persecución penal de estas
mínima para la aplicación de este delito, conductas, a que se declarase la
el cual queda integrado con la mera responsabilidad de quien en esos
existencia de bienes o ganancias delitos hubiera participado (así, por
procedentes de un anterior delito. ejemplo, SSTSE 266/2005, de uno de
febrero, y 1501/2003, de diecinueve de
diciembre).

Además, el agente no necesita conocer con todo detalle la infracción precedente; basta con la conciencia de la anormalidad de la
operación a realizar y la razonable inferencia de que procede de un delito grave (STSE 1113/2004, del  nueve de octubre).  Es suficiente
la certidumbre sobre su origen, el conocimiento de la existencia de una infracción grave, de manera general. Incluso se admite el  dolo
eventual (STSE 1450/2004, del dos de diciembre), y la ignorancia delictiva (STSE 157/2003, del cinco de febrero).
Acuerdo Plenario N° 03-2010 de la Corte Suprema

“Ahora bien en cuanto a la autoría del delito de lavado de activos, pese a lo complejo de

su modus operandi, que involucra el tránsito de tres etapas sucesivas conocidas como

colocación, intercalación e integración, la ley penal no exige calidades especiales en el

sujeto activo. Se trata, pues, de un típico delito común que puede ser realizado por

cualquier persona. Incluso la fórmula empleada por el legislador peruano no

excluye de la condición potencial de autor a los implicados, autores o

partícipes, del delito que generó el capital ilícito que es objeto de las

posteriores operaciones del lavado de activos.

Mg. José Antonio Huaylla

 FINALIDAD DEL LAVADO DE ACTIVOS:
Las conductas propias de lavado de activos no sólo buscan ocultar o
disfrazar el origen ilícito de los fondos o recursos provenientes de
actividades delictivas como el narcotráfico o la defraudación tributaria.

También tiene como finalidad darles la apariencia de licitud a los mismos.

Pagina 17. James Reátegui. El delito de lavado de activos según el Decreto Legislativo N° 1106

FUNDAMENTO DEL LAVADO DE ACTIVOS: Agotamiento del delito previo

El agotamiento deja de ser irrelevante, cuando en la Convención de

N.U. sobre T.I.E y S.P., se promueve la criminalización autónoma y
específica de los actos de lavado de dinero.

Las ganancias obtenidas ilícitamente se erigían en el capital de

organizaciones delictivas, el cual debía ser incautado y, luego,
«agotamiento»
decomisado como estrategia para debilitar el accionar futuro de
tales estructuras criminales o impedir su reinversión en fines
ilícitos.

Pagina 25. James Reátegui. El delito de lavado de activos según el Decreto Legislativo N° 1106 Mg. José Antonio Huaylla
 Sobre el agotamiento
Delito previo: narcotráfico, minería
ilegal o dinero de corrupción

Agotamiento del delito: lo guarda, compra cosas con el

dinero, esconde en el colchón, en su casa, en su oficina, en
cajas de cartón, etc.
Antes de 1988 este acto posterior no se sancionaba porque era
un agotamiento del delito.
También llamado HECHO POSTERIOR COPENADO (al
sancionar el delito previo, se sanciona automáticamente lo
que el sujeto pueda hacer con el dinero producto de ese delito.

A partir de la Convención de Viena se sanciona

autónomamente el comportamiento posterior como
L.A.
Todo agotamiento del delito deviene en la comisión de un ulterior delito de lavado de activos: i) sea que se produzca
una transformación de las ganancias ilegales provenientes del crimen organizado o que se proceda simplemente a su
ocultamiento o traslado físico encubierto; y, ii) sea que se disfruten tales ganancias o que solamente se procure
asegurar las mismas; iii) sea que intervenga en ello el propio delincuente generador del ingreso ilegal (autolavado)
o que este contrate a terceros para lavar tales recursos y disimular su origen delictivo.
Pagina 25. James Reátegui. El delito de lavado de activos según el Decreto Legislativo N° 1106

Mg. José Antonio Huaylla

 Sobre el agotamiento
No comparto lo asumido por la Corte En tal sentido, si bien es cierto, el
Suprema en el acuerdo plenario 7-2011 al delito de lavado es uno de
indicar que todo agotamiento del delito carácter autónomo, sobre todo
deviene –perse- en la comisión ulterior desde el punto de vista material,
del delito de lavado de activos, pues lo es también que no todo
entender de esa forma, llegaríamos al agotamiento del delito constituye
extremo de castigar por las meras un acto de lavado, pues resulta
posesiones de activos maculados, lo cual necesario que se cumplan con
sería inaceptable. determinados presupuestos.
a) Advertir actos mínimos de transformación del activo maculado; b) De no
existir actos objetivos de legitimación, encontrarnos en una cadena sucesiva
de legitimación del activo; c) No basta el mero disfrute, sino que ello tiene
que encontrarse en un contexto de lesividad propio del prototipo de lavado de
activos. El disfrute inmediato –perse- no constituye actos de lavado de activos
a no ser que nos encontremos en una cadena permanente de legitimación o
exista un quiebre del hecho copenado; entre otros.

Mg. José Antonio Huaylla