SARLAFT
El Sistema de Administración del Riesgo
de Lavado de Activos y de la Financiación
BANCO DE LA REPUBLICA dar cumplimiento a la Circular
Básica Jurídica 029 de 2014
Lavado de activos
son todas las acciones para dar apariencia de
legalidad a recursos de origen ilícito. En la
mayoría de los países del mundo ésta conducta
es considerada delito y también se conoce como
lavado de dinero, blanqueo de capitales,
legitimación de capitales, entre otros.” De una
manera sencilla, se incurre en lavado de activos
cuando cualquier persona o empresa adquiera,
resguarde, invierta, transporte, transforme,
custodie o administre bienes que tengan origen
ilícito. El dinero y los bienes de procedencia ilícita
nunca serán legales, así se hagan muchas
transacciones con ellos para ocultar o encubrir su
origen.
Código penal en su artículo 323
(Ley 599 de 2000)
 Narcotráfico
 Tráfico de migrantes
 Trata de personas
 Extorsión
 Enriquecimiento ilícito
 Secuestro extorsivo
 Rebelión
 Tráfico de armas
Causas  Financiación del terrorismo y
administración de recursos
relacionados con actividades
terroristas
 Delitos contra el sistema
financiero
 Delitos contra la administración
pública
 Delitos producto de un concierto
La necesidad de combatir el crimen y
las ganancias derivadas del mismo,
en el contexto nacional e
del Terrorismo
Convenciones de las Naciones
Unidas
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA Convención de Viena (1988)
se creó mediante la expedición de la Circular 22  Convenio Internacional para la
de 2007, la cual modificó la Circular Básica Represión de la Financiación del
Jurídica de la antigua Superintendencia Bancaria –
hoy Superintendencia Financiera Soportada en el
Terrorismo (1999)
numeral 3 literal a) del artículo 326 del estatuto
 Convención de Palermo (2000)
 Convención de Mérida (2003)
12 GAFI
ente intergubernamental establecido en 1989, creado con el
objeto de fijar estándares y promover la implementación
efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para
combatir el lavado de activos, el financiamiento del
terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras
amenazas 
1. Movimiento físico de dinero: implica el traslado o
transporte de grandes cantidades de dinero, casi
siempre en altas denominaciones un ejemplo claro
son los conocidos correos humanos.
2. Movimiento de dinero a través del sistema
financiero: implica utilizar los productos y
tecnologías ofrecidas por el sector financiero
(cuentas de ahorro, cuentas corrientes, cdt´s,
seguros, acciones, etc.) para mover, transformar u
ocultar el dinero de actividades ilícitas.
3. Movimiento de bienes y servicios a través de los
sistemas de comercio nacional e internacional (ver
tiene un papel importante en la lucha contra el
lavado de activos en el comercio).
Soborno Transnacional, el Lavado de Activos y la
Financiación del Terrorismo, toda vez que es
el responsable de realizar las denuncias
correspondientes cuando en el ejercicio de sus
REVISOR FISCAL
funciones detecte la posible ocurrencia de este
tipo de conductas.