CASO DE CORRUPCIÓN

EN LA DIAN
DANIELA IGLESIAS
ESTEFANIA RICO
MICHELL MORA
JAVIER GUERRERO
 ¿Qué es la DIAN y cuál es su
objetivo?
 La Dirección de Impuestos y Aduanas
Nacionales (DIAN), es una entidad adscrita
al Ministerio de Hacienda, establecida como
una Unidad Administrativa Especial,
mediante Decreto 2117 de 1992, mediante
el cual se fusionaron la Dirección de
Impuestos Nacionales (DIN) con la Dirección
de Aduanas Nacionales (DAN).
 Su objetivo es coadyuvar a garantizar la
seguridad fiscal del estado colombiano
y proteger el orden económico público
nacional.
Algunas funciones de la DIAN

 Administrar los impuestos de renta y complementarios,

de timbre nacional y sobre las ventas; los derechos de
aduana y comercio exterior.
 Dirigir y administrar la gestión aduanera.
 Reconocer y pagar las recompensas.
 Vigilar y controlar las actividades de las personas que
ejerzan de manera profesional la compra y venta de
divisas.
 Fijar los precios a cobrar por la venta de bienes y
servicios, así como de los servicios extraordinarios
 ¿En que consiste el caso de
corrupción en la DIAN?

 En el 2007 fue absuelto  En el 2019 se reabre una

por falta de pruebas en
su contra.
investigación la cual arrojo
como resultado la captura por
orden de la Fiscalía de Omar
Ambuila, su esposa, hija y los
funcionarios Gustavo Rivas y
Emilson Moreno.

 En el 2004 la DIAN junto con

la Fiscalía empiezan una
investigación en contra de
Omar Ambuila, quien ocupa
el cargo de inspector en el
grupo de importaciones
desde entonces.
¿Cómo se llevo acabo la
investigación?

 Según la Fiscalía las excentricidades de un funcionario de

la Dian y su familia, terminó por delatar una red de
corrupción que arrancó en el puerto de Buenaventura.
El jefe del Grupo Interno de Control de Carga y otro
funcionario de la Dian en el puerto del pacífico, de
acuerdo con las prueba recaudadas por la Fiscalía,
permitieron el ingreso ilegal de toneladas de mercancía
para mezclarla con productos debidamente registrados.
Un nuevo caso de corrupción

 Una red ilegal, que habría estaría conformada

por 9 funcionarios de la DIAN y dos
particulares, fue desarticulada. De acuerdo
con la Fiscalía, estas personas se habrían
dedicado a vender maquinaria decomisada,
asegurando que las retroexcavadoras, los
cargadores, los montacargas, los motores y los
vehículos decomisados, habían sido
chatarrizada por una empresa contratada por
la DIAN en Sogamoso (Boyacá). Así, esta red,
llamada Los Chatarritos, se habrían
apropiado de más de $2.700 millones.
¡GRACIAS!