BALANCE INICIAL SEPT MOVIMIENTO MES OCTUBRE

CODIGO DETALLE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO DEBITO

2380 Acreedores varios 18,968,609.00 19,590,997.00
1698 Amortización derechos 26,135,298.63
1355 Anticipos de impuestos $ 289,633,323.19 46,592,077.29
1330 Anticipos y avances $ 146,123,071.71 4,969,900.00
1110 Bancos $ 87,036,243.58 592,534,093.07
2105 Bancos nacionales 459,646,667.00 19,237,554.77
1105 Caja $ 4,270,157.00 506,132,722.11
3105 Capital en acciones 300,000,000.00
1710 Cargos diferidos $ 11,510,582.00 7,198,800.00
1305 Clientes $ 989,897,339.76 502,117,388.00
2115 Corporación Financiera 22,163,289.00 4,407,973.00
6135 Costo de ventas $ 2,646,824,036.52 246,668,359.41
2335 Costos y gastos por pagar 86,155,695.10 124,392,488.69
1120 Cuentas de ahorros $ 22,498,157.60 15,824,326.00
1325 Cuentas por Cobrar a socios $ 0.00 52,600.00
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores $ 7,082,177.00 2,803,876.00
1335 Depósitos $ 0.00
1592 Depreciación 300,061,433.68
1245 Derechos Fiduciarios $ 273,377,367.26 934,222.09
1380 Deudores varios $ 121,888,389.96 80,754,380.71
4175 Devoluciones en ventas $ 17,280,838.00 1,920,673.00
1528 Equipo de computo $ 80,186,565.84
1524 Equipo de oficina $ 108,622,580.35 1,599,910.00
1540 Flota y equipo de transporte $ 34,938,630.00
5100 Gastos de administración $ 934,498,733.25 110,741,338.38
5200 Gastos de ventas $ 1,131,388,517.19 143,993,080.96
5300 Gastos financieros $ 152,060,826.33 39,958,100.81
1705 Gastos pagados por anticipado $ 18,192,838.50
5404 Impuesto a la renta $ 78,241,619.00 0.00
2408 Impuesto a las ventas por pagar 46,266,411.75 221,295,856.65
2412 Impuesto de industria y comercio
4135 Ingresos operativos 5,041,554,646.00
1435 Inventario de mercancías $ 663,516,459.70 387,084,784.34
1220 Inversiones $ 15,000,000.00
1625 maquinaria en leasing $ 124,263,742.00 260,000,000.00
1520 Maquinaria y equipo $ 385,792,104.16 1,650,000.00
1610 Marcas $ 1,842,000.00
1405 Materia Prima $ 53,667,390.31 118,985,986.86
1465 Mercancía en transito $ 237,019,534.53 120,449,753.14
2505 Obligaciones laborales 42,116,173.33 74,538,979.00
5300 Otros egresos $ 31,615,221.46 2,967,786.31
4200 Otros ingresos 142,619,143.64 8,691,044.98
2805 Otros pasivos 2,209,360.00 3,112,804.00
1370 Préstamos a particulares $ 0.00
2210 Proveedores del exterior 737,454,544.06 205,252,036.34
2205 Proveedores nacionales 194,454,131.00 80,151,073.00
2605 Provisiones 187,024,860.22 25,327,084.00
1115 Remesas en transito $ 0.00
3305 Reserva legal 105,071,162.00
2368 Retención en la fuente ICA 69,666.00 3,270.00
2367 Retención en la fuente IVA 493,142.00
2365 Retención en la fuente Renta 4,484,000.00 7,786,224.00
2370 Retenciones y aportes de nomina 18,785,650.00 18,785,600.00
3705 Utilidades acumuladas 933,027,705.79
2705 Ventas recibidas por anticipado 756,718.00
TOTALES 8,668,268,446.20 8,668,268,446.20 4,009,757,003.91
MIENTO MES OCTUBRE
CREDITO
19,516,595.00
1,050,881.21
73,265,877.14
4,057,770.00
639,445,333.68
87,325,342.65
496,477,371.11

4,561,643.50
532,347,240.76
9,559,411.00
2,343,981.18
135,964,980.69
32,299,507.75

2,557,758.00

5,600,212.48
259,999,998.00
28,526,766.71

400,000.00
807,826.00
8,632,859.26
6,727,680.50
19,512,214.00
175,241,444.00
3,033,000.00
473,695,616.00
355,726,312.63

117,766,017.86
127,777,863.26
73,792,735.00
0.00
8,728,816.10
1,427,622.00

178,191,682.04
77,767,124.00
18,256,006.40

92,604.00
493,142.00
7,078,224.00
18,950,826.00

756,718.00
4,009,757,003.91
 BALANCE INICIAL
CODIGO 1 CODIGO 2 DIGITOS CODIGO 4 DETALLE DE LA CUENTA SEPT
DEBITO
DIGITOS 1 11 DIGITOS 1105 Caja $ 4,270,157.00
1 11 1110 Bancos $ 87,036,243.58
1 11 1115 Remesas en transito $ 0.00
1 11 1120 Cuentas de ahorros $ 22,498,157.60
1 12 1220 Inversiones $ 15,000,000.00
1 12 1245 Derechos Fiduciarios $ 273,377,367.26
1 13 1305 Clientes $ 989,897,339.76
1 13 1325 Cuentas por Cobrar a socios $ 0.00
1 13 1330 Anticipos y avances $ 146,123,071.71
1 13 1335 Depósitos $ 0.00
1 13 1355 Anticipos de impuestos $ 289,633,323.19
1 13 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores $ 7,082,177.00
1 13 1370 Préstamos a particulares $ 0.00
1 13 1380 Deudores varios $ 121,888,389.96
1 14 1405 Materia Prima $ 53,667,390.31
1 14 1435 Inventario de mercancías $ 663,516,459.70
1 14 1465 Mercancía en transito $ 237,019,534.53
1 15 1520 Maquinaria y equipo $ 385,792,104.16
1 15 1524 Equipo de oficina $ 108,622,580.35
1 15 1528 Equipo de computo $ 80,186,565.84
1 15 1540 Flota y equipo de transporte $ 34,938,630.00
1 15 1592 Depreciación
1 16 1610 Marcas $ 1,842,000.00
1 16 1625 maquinaria en leasing $ 124,263,742.00
1 16 1698 Amortización derechos
1 17 1705 Gastos pagados por anticipado $ 18,192,838.50
1 17 1710 Cargos diferidos $ 11,510,582.00
2 21 2105 Bancos nacionales
2 21 2115 Corporación Financiera
2 22 2205 Proveedores nacionales
2 22 2210 Proveedores del exterior
2 23 2335 Costos y gastos por pagar
2 23 2365 Retención en la fuente Renta
2 23 2367 Retención en la fuente IVA
2 23 2368 Retención en la fuente ICA
2 23 2370 Retenciones y aportes de nomina
2 23 2380 Acreedores varios
2 24 2408 Impuesto a las ventas por pagar
2 24 2412 Impuesto de industria y comercio
2 25 2505 Obligaciones laborales
2 26 2605 Provisiones
2 27 2705 Ventas recibidas por anticipado
2 28 2805 Otros pasivos
3 31 3105 Capital en acciones
3 33 3305 Reserva legal
3 37 3705 Utilidades acumuladas
4 41 4135 Ingresos operativos
4 41 4175 Devoluciones en ventas $ 17,280,838.00
4 42 4200 Otros ingresos
5 51 5100 Gastos de administración $ 934,498,733.25
5 52 5200 Gastos de ventas $ 1,131,388,517.19
5 53 5300 Gastos financieros $ 152,060,826.33
5 53 5300 Otros egresos $ 31,615,221.46
5 54 5404 Impuesto a la renta $ 78,241,619.00
6 61 6135 Costo de ventas $ 2,646,824,036.52
TOTALES $ 8,668,268,446.20
 MOVIMIENTO MES OCTUBRE
CREDITO SALDO FINAL SALDO INICIAL DEBITO CREDITO SALDO FINAL
$ 4,270,157.00 $ 4,270,157.00 $ 506,132,722.11 $ 496,477,371.11 $ 13,925,508.00
$ 87,036,243.58 $ 87,036,243.58 $ 592,534,093.07 $ 639,445,333.68 $ 40,125,002.97
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 22,498,157.60 $ 22,498,157.60 $ 15,824,326.00 $ 32,299,507.75 $ 6,022,975.85
$ 15,000,000.00 $ 15,000,000.00 $ 15,000,000.00
$ 273,377,367.26 $ 273,377,367.26 $ 934,222.09 $ 259,999,998.00 $ 14,311,591.35
$ 989,897,339.76 $ 989,897,339.76 $ 502,117,388.00 $ 532,347,240.76 $ 959,667,487.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 52,600.00 $ 52,600.00
$ 146,123,071.71 $ 146,123,071.71 $ 4,969,900.00 $ 4,057,770.00 $ 147,035,201.71
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 289,633,323.19 $ 289,633,323.19 $ 46,592,077.29 $ 73,265,877.14 $ 262,959,523.34
$ 7,082,177.00 $ 7,082,177.00 $ 2,803,876.00 $ 2,557,758.00 $ 7,328,295.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 121,888,389.96 $ 121,888,389.96 $ 80,754,380.71 $ 28,526,766.71 $ 174,116,003.96
$ 53,667,390.31 $ 53,667,390.31 $ 118,985,986.86 $ 117,766,017.86 $ 54,887,359.31
$ 663,516,459.70 $ 663,516,459.70 $ 387,084,784.34 $ 355,726,312.63 $ 694,874,931.41
$ 237,019,534.53 $ 237,019,534.53 $ 120,449,753.14 $ 127,777,863.26 $ 229,691,424.41
$ 385,792,104.16 $ 385,792,104.16 $ 1,650,000.00 $ 387,442,104.16
$ 108,622,580.35 $ 108,622,580.35 $ 1,599,910.00 $ 110,222,490.35
$ 80,186,565.84 $ 80,186,565.84 $ 80,186,565.84
$ 34,938,630.00 $ 34,938,630.00 $ 34,938,630.00
$ 300,061,433.68 -$ 300,061,433.68 -$ 300,061,433.68 $ 5,600,212.48 -$ 305,661,646.16
$ 1,842,000.00 $ 1,842,000.00 $ 1,842,000.00
$ 124,263,742.00 $ 124,263,742.00 $ 260,000,000.00 $ 384,263,742.00
$ 26,135,298.63 -$ 26,135,298.63 -$ 26,135,298.63 $ 1,050,881.21 -$ 27,186,179.84
$ 18,192,838.50 $ 18,192,838.50 $ 6,727,680.50 $ 11,465,158.00
$ 11,510,582.00 $ 11,510,582.00 $ 7,198,800.00 $ 4,561,643.50 $ 14,147,738.50
$ 459,646,667.00 -$ 459,646,667.00 -$ 459,646,667.00 $ 19,237,554.77 $ 87,325,342.65 -$ 527,734,454.88
$ 22,163,289.00 -$ 22,163,289.00 -$ 22,163,289.00 $ 4,407,973.00 $ 9,559,411.00 -$ 27,314,727.00
$ 194,454,131.00 -$ 194,454,131.00 -$ 194,454,131.00 $ 80,151,073.00 $ 77,767,124.00 -$ 192,070,182.00
$ 737,454,544.06 -$ 737,454,544.06 -$ 737,454,544.06 $ 205,252,036.34 $ 178,191,682.04 -$ 710,394,189.76
$ 86,155,695.10 -$ 86,155,695.10 -$ 86,155,695.10 $ 124,392,488.69 $ 135,964,980.69 -$ 97,728,187.10
$ 4,484,000.00 -$ 4,484,000.00 -$ 4,484,000.00 $ 7,786,224.00 $ 7,078,224.00 -$ 3,776,000.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 493,142.00 $ 493,142.00 $ 0.00
$ 69,666.00 -$ 69,666.00 -$ 69,666.00 $ 3,270.00 $ 92,604.00 -$ 159,000.00
$ 18,785,650.00 -$ 18,785,650.00 -$ 18,785,650.00 $ 18,785,600.00 $ 18,950,826.00 -$ 18,950,876.00
$ 18,968,609.00 -$ 18,968,609.00 -$ 18,968,609.00 $ 19,590,997.00 $ 19,516,595.00 -$ 18,894,207.00
$ 46,266,411.75 -$ 46,266,411.75 -$ 46,266,411.75 $ 221,295,856.65 $ 175,241,444.00 -$ 211,999.10
$ 0.00 $ 0.00 $ 3,033,000.00 -$ 3,033,000.00
$ 42,116,173.33 -$ 42,116,173.33 -$ 42,116,173.33 $ 74,538,979.00 $ 73,792,735.00 -$ 41,369,929.33
$ 187,024,860.22 -$ 187,024,860.22 -$ 187,024,860.22 $ 25,327,084.00 $ 18,256,006.40 -$ 179,953,782.62
$ 0.00 $ 0.00 $ 756,718.00 $ 756,718.00 $ 0.00
$ 2,209,360.00 -$ 2,209,360.00 -$ 2,209,360.00 $ 3,112,804.00 $ 1,427,622.00 -$ 524,178.00
$ 300,000,000.00 -$ 300,000,000.00 -$ 300,000,000.00 -$ 300,000,000.00
$ 105,071,162.00 -$ 105,071,162.00 -$ 105,071,162.00 -$ 105,071,162.00
$ 933,027,705.79 -$ 933,027,705.79 -$ 933,027,705.79 -$ 933,027,705.79
$ 5,041,554,646.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 473,695,616.00 -$ 473,695,616.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 1,920,673.00 $ 1,920,673.00
$ 142,619,143.64 $ 0.00 $ 0.00 $ 8,691,044.98 $ 8,728,816.10 -$ 37,771.12
$ 0.00 $ 0.00 $ 110,741,338.38 $ 400,000.00 $ 110,341,338.38
$ 0.00 $ 0.00 $ 143,993,080.96 $ 807,826.00 $ 143,185,254.96
$ 0.00 $ 0.00 $ 39,958,100.81 $ 8,632,859.26 $ 31,325,241.55
$ 0.00 $ 0.00 $ 2,967,786.31 $ 0.00 $ 2,967,786.31
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 19,512,214.00 -$ 19,512,214.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 246,668,359.41 $ 2,343,981.18 $ 244,324,378.23
$ 8,668,268,446.20 $ 4,009,757,003.91 $ 4,009,757,003.91
 MOVIMIENTO SEPTIEMBRE
CODIGO 2 DIGITOS Suma de SALDO FINAL
11 $ 113,804,558.18 Disponible
12 $ 288,377,367.26 Inversiones
13 $ 1,554,624,301.62 Deudores
14 $ 954,203,384.54 Inventario
15 $ 309,478,446.67 Propiedad Planta Y Equipo
16 $ 99,970,443.37 Depreciacion Acumulada (-)
17 $ 29,703,420.50 Intangibles
21 -$ 481,809,956.00 Amortizacion Acumulada (-)
22 -$ 931,908,675.06 Diferidos
23 -$ 128,463,620.10
24 -$ 46,266,411.75
25 -$ 42,116,173.33 Total Activo
26 -$ 187,024,860.22
27 $ 0.00
28 -$ 2,209,360.00 Obligaciones Financieras
31 -$ 300,000,000.00 Proveedores
33 -$ 105,071,162.00 Acreedores Varios
37 -$ 933,027,705.79 Impuestos Gravamenes Y Tasas
41 $ 0.00 Obligaciones Laborales
42 $ 0.00 Provision
51 $ 0.00 Otros Pasivos
52 $ 0.00
53 $ 0.00
54 $ 0.00 Total Pasivo
61 $ 0.00
Total Result $ 192,263,997.89

Capital Social
Reservas
MOVIMIENTO OCTUBRE Resultado De Ejercicios Anteriores
CODIGO 2 DIGITOS Suma de SALDO FINAL2 Resultado De Ejercicios Actual
11 $ 60,073,486.82
12 $ 29,311,591.35
13 $ 1,551,159,111.01 Total Patrimonio
14 $ 979,453,715.13
15 $ 307,128,144.19 Total Pasivo + Patrimonio
16 $ 358,919,562.16
17 $ 25,612,896.50
21 -$ 555,049,181.88
22 -$ 902,464,371.76
23 -$ 139,508,270.10
24 -$ 3,244,999.10
25 -$ 41,369,929.33
26 -$ 179,953,782.62
27 $ 0.00
28 -$ 524,178.00
31 -$ 300,000,000.00
33 -$ 105,071,162.00
37 -$ 933,027,705.79
41 -$ 471,774,943.00
42 -$ 37,771.12
51 $ 110,341,338.38
52 $ 143,185,254.96
53 $ 34,293,027.86
54 -$ 19,512,214.00
61 $ 244,324,378.23
Total Result $ 192,263,997.89
 Empresa XYZ
Estado De Situacion Financiera
Activo
SEPTIEMBRE
$ 113,804,558.18 3.40% Disponible
$ 288,377,367.26 8.61% Inversiones
$ 1,554,624,301.62 46.40% Deudores
$ 954,203,384.54 28.48% Inventario
$ 609,539,880.35 18.19% Propiedad Planta Y Equipo
$ 300,061,433.68 -8.96% Depreciacion Acumulada (-)
$ 126,105,742.00 3.76% Intangibles
$ 26,135,298.63 -0.78% Amortizacion Acumulada (-)
$ 29,703,420.50 0.89% Diferidos

$ 3,350,161,922.14 Total Activo

Pasivo
$ 481,809,956.00 26.48% Obligaciones Financieras
$ 931,908,675.06 51.21% Proveedores
$ 128,463,620.10 7.06% Acreedores Varios
$ 46,266,411.75 2.54% Impuestos Gravamenes Y Tasas
$ 42,116,173.33 2.31% Obligaciones Laborales
$ 187,024,860.22 10.28% Provision
$ 2,209,360.00 0.12% Otros Pasivos

$ 1,819,799,056.46 Total Pasivo

Patrimonio
$ 300,000,000.00 19.60% Capital Social
$ 105,071,162.00 6.87% Reservas
$ 933,027,705.79 60.97% Resultado De Ejercicios Anteriores
$ 192,263,997.89 12.56% Resultado De Ejercicios Actual

$ 1,530,362,865.68 Total Patrimonio

$ 3,350,161,922.14 Total Pasivo + Patrimonio

$ 0.00
 ANALISIS HORIZONTAL
OCTUBRE
$ 60,073,486.82 1.81% -$ 53,731,071.36 -47.21%
$ 29,311,591.35 0.89% -$ 259,065,775.91 -89.84%
$ 1,551,159,111.01 46.84% -$ 3,465,190.61 -0.22%
$ 979,453,715.13 29.58% $ 25,250,330.59 2.65%
$ 612,789,790.35 18.50% $ 3,249,910.00 0.53%
$ 305,661,646.16 -9.23% $ 5,600,212.48 1.87%
$ 386,105,742.00 11.66% $ 260,000,000.00 206.18%
$ 27,186,179.84 -0.82% $ 1,050,881.21 4.02%
$ 25,612,896.50 0.77% -$ 4,090,524.00 -13.77%

$ 3,311,658,507.16 -$ 38,503,414.98 -1.15%

$ 555,049,181.88 30.46% $ 73,239,225.88 15.20%

$ 902,464,371.76 49.53% -$ 29,444,303.30 -3.16%
$ 139,508,270.10 7.66% $ 11,044,650.00 8.60%
$ 3,244,999.10 0.18% -$ 43,021,412.65 -92.99%
$ 41,369,929.33 2.27% -$ 746,244.00 -1.77%
$ 179,953,782.62 9.88% -$ 7,071,077.60 -3.78%
$ 524,178.00 0.03% -$ 1,685,182.00 -76.27%

$ 1,822,114,712.79 $ 2,315,656.33 0.13%

$ 300,000,000.00 20.14% $ 0.00 0.00%

$ 105,071,162.00 7.05% $ 0.00 0.00%
$ 1,125,291,703.68 75.55% $ 192,263,997.89 20.61%
-$ 40,819,071.31 -2.74% -$ 233,083,069.20 -121.23%

$ 1,489,543,794.37 -$ 40,819,071.31 -2.67%

$ 3,311,658,507.16 -$ 38,503,414.98 -1.15%

$ 0.00

Cristian David Aguilar Rincon

Contador
 Empresa XYZ
Estado de resultados

SEPTIEMBRE OCTUBRE
Ingresos operacionales $ 5,041,554,646.00 212.06%
Devoluciones en ventas (-) $ 17,280,838.00 0.73%
Costo de ventas $ 2,646,824,036.52 111.33%
Utilidad Bruta En Ventas $ 2,377,449,771.48
Gastos Administrativos $ 934,498,733.25 299.94%
Gastos Operacionales $ 1,131,388,517.19 363.13%
Utilidad Bruta Operacional $ 311,562,521.04
Ingresos No Operacionales $ 142,619,143.64 52.72%
Gastos No Operacionales $ 183,676,047.79 67.90%
Utilidad Antes De Impuestos $ 270,505,616.89
Impuesto De Renta $ 78,241,619.00 40.69%
Utilidad Del Ejercicio $ 192,263,997.89
$ 473,695,616.00
$ 1,920,673.00
$ 244,324,378.23
$ 227,450,564.77
$ 110,341,338.38
$ 143,185,254.96
-$ 26,076,028.57
$ 37,771.12
$ 34,293,027.86
-$ 60,331,285.31
-$ 19,512,214.00
-$ 40,819,071.31

Cristian David Aguilar Rincon

Contador

$ 5,515,250,262.00
 ANALISIS HORIZONTAL
208.26% -$ 4,567,859,030.00 -964.30%
0.84% -$ 15,360,165.00 -799.73%
107.42% -$ 2,402,499,658.29 -983.32%
-$ 2,149,999,206.71 -945.26%
-423.15% -$ 824,157,394.87 -746.92%
-549.11% -$ 988,203,262.23 -690.16%
-$ 337,638,549.61 1294.82%
-0.06% -$ 142,581,372.52 -377487.81%
-56.84% -$ 149,383,019.93 -435.61%
-$ 330,836,902.20 548.37%
47.80% -$ 97,753,833.00 500.99%
-$ 233,083,069.20 571.02%

David Aguilar Rincon

Contador
OCTUBRE
 22.
13 CARTERA PROVEEDORES
ENERO 883,376,052 ENERO
FEBRERO 1,017,036,640 FEBRERO
MARZO 1,007,826,826 MARZO
ABRIL 917,545,928 ABRIL
MAYO 854,906,890 MAYO
JUNIO 895,906,890 JUNIO
JULIO 817,655,132 JULIO
AGOSTO 803,608,456 AGOSTO
SEPTIEMBRE 989,897,340 SEPTIEMBRE
OCTUBRE 959,667,487 OCTUBRE
NOVIEMBRE NOVIEMBRE
DICIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL TOTAL
CARTERA 9,147,427,641 INVENTARIO
PROMEDIO MENSUAL 914,742,764 PROMEDIO MENSUAL

ENERO FEBRERO MARZO

INVENTARIO INICIAL 1,007,728,021 840,349,824 982,545,409
INVENTARIO FINAL 840,349,824 982,545,409 1,043,814,351
COSTOS DE VENTA 294,003,989 316,933,537 265,373,736
COMPRA DEL MES 716,811,738 736,844,438 860,059,228
 22.
14. INVENTARIO
PROVEEDORES
716,811,738 ENERO 840,349,824
736,844,438 FEBRERO 982,545,409
860,059,228 MARZO 1,043,814,351
729,741,558 ABRIL 1,001,617,333
783,404,686 MAYO 1,080,244,450
851,112,293 JUNIO 1,081,647,001
775,710,066 JULIO 986,136,128
681,695,137 AGOSTO 883,282,445
931,908,675 SEPTIEMBRE 954,203,385
902,464,372 OCTUBRE 979,453,715
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
7,969,752,191 INVENTARIO 9,833,294,041
796,975,219 PROMEDIO MENSUAL 983,329,404

COMPRAS
ABRIL MAYO JUNIO JULIO
1,043,814,351 1,001,617,333 1,080,244,450 1,081,647,001
1,001,617,333 1,080,244,450 1,081,647,001 986,136,128
262,528,170 307,953,058 324,985,450 287,463,914
729,741,558 783,404,686 851,112,293 775,710,066
 INVENTARIO SIN EQUIPOS

ENERO 425,123,810
FEBRERO 541,288,684
MARZO 611,254,936
ABRIL 542,493,164
MAYO 618,654,126
JUNIO 631,424,813
JULIO 602,390,507
AGOSTO 529,507,272
SEPTIEMBRE 643,747,683
OCTUBRE 639,985,914
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
INVENTARIO 5,785,870,909
PROMEDIO MENSUAL 578,587,091

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

986,136,128 883,282,445 954,203,385
883,282,445 954,203,385 979,453,715
240,152,546 347,429,636 244,324,378
681,695,137 931,908,675 902,464,372
TOTAL COMPRAS

7,969,752,191
 SEPTIEMBRE
INDICADORES DE LIQUIDEZ
SOLVENCIA TOTAL
ACTIVOS TOTALES
PASIVOS TOTALES
SOLVENCIA A CORTO PLAZO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
Activo Corriente (-) Inventarios
Pasivo Corriente
ENDEUDAMIENTO TOTAL
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO CORTO PLAZO
Pasivo a Corto Plazo (corriente)
Activo a Corto Plazo(corriente)
INDICADORES DE ACTIVIDAD
MARGEN BRUTO
UTILIDAD BRUTA
VENTAS NETAS
MARGEN OPERACIONAL
UTILIDAD OPERACIONAL
VENTAS NETAS
MARGEN NETA
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
RENTABILIDAD O RENDINIENTOS SOBRE INVERSIONES
UTILIDAD NETA
ACTIVOS TOTALES PROMEDIOS

CALCULO DE ROTACIONES
ROTACION CARTERA
VENTAS A CREDITO
PROMEDIO C X C
ROTACION DE INVENTARIO
COSTO DE VENTA
PROMEDIO INVENTARIOS
ROTACION DE INVENTARIO SIN EQUIPOS
COSTO DE VENTA
PROMEDIO INVENTARIOS
ROTACION DE PROVEEDORES
COMPRAS TOTALES
PROMEDIO C X P
UIDEZ
L
$ 3,350,161,922.14
$ 1,819,799,056.46 1.84
LAZO
$ 2,622,632,244.34
$ 1,542,182,251.16 1.70

$ 1,668,428,859.80
$ 1,542,182,251.16 108.19%
TAL
$ 1,819,799,056.46
$ 3,350,161,922.14 54.32%
O PLAZO
$ 1,542,182,251.16
$ 2,622,632,244.34 58.80%
TIVIDAD

$ 2,377,449,771.48
$ 5,024,273,808.00 47.32%
AL
$ 311,562,521.04
$ 5,024,273,808.00 6.20%

$ 192,263,997.89
$ 5,024,273,808.00 3.83%
BRE INVERSIONES
$ 192,263,997.89
$ 444,728,376.31 43.23%

ONES
A
$ 5,041,554,646.00
$ 909,751,128.22 5.54
ARIO
$ 2,646,824,036.52
$ 294,091,559.56 9.00
N EQUIPOS
$ 2,646,824,036.52
$ 571,764,999.44 4.63
ORES
$ 931,908,675.00
$ 909,751,128.22 1.02
 OCTUBRE
INDICADORES DE LIQUIDEZ
SOLVENCIA TOTAL
ACTIVOS TOTALES
PASIVOS TOTALES
SOLVENCIA A CORTO PLAZO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
Activo Corriente (-) Inventarios
Pasivo Corriente
ENDEUDAMIENTO TOTAL
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO CORTO PLAZO
Pasivo a Corto Plazo (corriente)
Activo a Corto Plazo(corriente)
INDICADORES DE ACTIVIDAD
MARGEN BRUTO
UTILIDAD BRUTA
VENTAS NETAS
MARGEN OPERACIONAL
UTILIDAD OPERACIONAL
VENTAS NETAS
MARGEN NETA
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
RENTABILIDAD O RENDINIENTOS SOBRE INVERSIONES
UTILIDAD NETA
ACTIVOS TOTALES PROMEDIOS

CALCULO DE ROTACIONES
ROTACION CARTERA
VENTAS A CREDITO
PROMEDIO C X C
ROTACION DE INVENTARIO
COSTO DE VENTA
PROMEDIO INVENTARIOS
ROTACION DE INVENTARIO SIN EQUIPOS
COSTO DE VENTA
PROMEDIO INVENTARIOS
ROTACION DE PROVEEDORES
COMPRAS TOTALES
PROMEDIO C X P
UIDEZ
L
$ 3,311,658,507.16
$ 1,822,114,712.79 1.82
LAZO
$ 2,590,686,312.96
$ 1,597,021,823.74 1.62

$ 1,611,232,597.83
$ 1,597,021,823.74 1.01
TAL
$ 1,822,114,712.79
$ 3,311,658,507.16 55.02%
O PLAZO
$ 1,597,021,823.74
$ 2,590,686,312.96 61.64%
TIVIDAD

$ 227,450,564.77
$ 471,774,943.00 48.21%
AL
-$ 26,076,028.57
$ 471,774,943.00 -5.53%

-$ 40,819,071.31
$ 471,774,943.00 -8.65%
BRE INVERSIONES
-$ 40,819,071.31
$ 441,928,239.91 -9.24%

ONES
A
$ 5,515,250,262.00
$ 914,742,764.10 6.03
ARIO
$ 2,891,148,414.75
$ 289,114,841.40 10.00
N EQUIPOS
$ 2,891,148,414.75
$ 578,587,090.90 5.00
ORES
$ 902,464,372.00
$ 914,742,764.10 0.99
CAMILA TRIANA HERNADEZ 770559
CRISTIAN DAVID AGUILAR RINCON 514268

EJEMPLO TALLER
PERIODOS 0 1 2
FLUJOS DE CAJA -60000000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
WACC 10.42%

PERIODOS 0 1 2
FLUJOS DE CAJA -60000000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
VALIDACION $ 10,867,596.45 $ 9,842,054.38

SEPTIEMBRE
FUENTES MONTO PARTICIPACION COSTO FINANCIERO
PASIVOS $ 1,413,718,631.06 48.02% 27.9%
PATRIMONIO $ 1,530,362,865.68 51.98% 26.8%
TOTAL ACTIVOS $ 2,944,081,496.74 100.00%

PASVIOS $ 1,413,718,631.06 48.02% 0.078

PATRIMONIO $ 1,530,362,865.68 51.98% 0.14
TOTAL $ 2,944,081,496.74

TASA INVERSIONISTAS 14% 0.14

TASA INTERES BANCARIO 12% 0.12 (1-0,35)
TASA IMPUESTO 35.0% 0.35
WACC 11.02%

PERIODOS 0 1 2
FLUJOS DE CAJA -310000000 $ 150,000,000 $ 210,000,000

WACC 11.02%

-310000000 $ 150,000,000 $ 210,000,000

VPN
$ 135,107,357 $ 170,370,647

WACC -310000000 $ 135,107,357 $ 170,370,647

WACC $ 391,553,578
 3 4 5 6
$ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000

3 4 5 6
$ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
$ 8,913,289.61 $ 8,072,169.54 $ 7,310,423.42 $ 6,620,560.97 OK

IMPUESTO
35.0%

3.75%
7.28%
11.02%

0.14
0.078

3 4 5 6
$ 170,000,000 $ 140,000,000 $ 150,000,000 $ 170,000,000

$ 170,000,000 $ 140,000,000 $ 150,000,000 $ 170,000,000

$ 124,225,896 $ 92,146,531 $ 88,926,245 $ 90,776,902

$ 124,225,896 $ 92,146,531 $ 88,926,245 $ 90,776,902

 OCTUBRE
FUENTES MONTO PARTICIPACION COSTO FINANCIERO IMPUESTO
PASIVOS $ 347,415,189.88 18.91% 27.9% 35.0%
PATRIMONIO $ 1,489,543,794.37 81.09% 26.8%
TOTAL ACTIVOS $ 1,836,958,984.25 100.00%

PASVIOS $ 347,415,189.88 18.91% 0.078 1.48%

PATRIMONIO $ 1,489,543,794.37 81.09% 0.14 11.35%
TOTAL $ 1,836,958,984.25 12.83%

TASA INVERSIONISTAS 14% 0.14 0.14

TASA INTERES BANCARIO 12% 0.12 (1-0,35) 0.078
TASA IMPUESTO 35.0% 0.35
WACC 12.83%

PERIODOS 0 1 2 3
FLUJOS DE CAJA -310000000 $ 150,000,000 $ 210,000,000 $ 170,000,000

WACC 12.83%

-310000000 $ 150,000,000 $ 210,000,000 $ 170,000,000

VPN
$ 132,946,402 $ 164,964,293 $ 118,359,986

WACC -310000000 $ 132,946,402 $ 164,964,293 $ 118,359,986

WACC $ 357,106,773
 4 5 6
$ 140,000,000 $ 150,000,000 $ 170,000,000

$ 140,000,000 $ 150,000,000 $ 170,000,000

$ 86,391,168 $ 82,038,535 $ 82,406,390

$ 86,391,168 $ 82,038,535 $ 82,406,390