EJERCICIO TUTORIA

1. Realice las siguientes transacciones incluido IVA.

05-01-2020. Se cobra $ 12.500,00 USD por servicios contables a la “Empresa ABC”,

a crédito personal el 60% y la diferencia con cheque, mediante factura No. 001-678.
07-11-2019. Se paga publicidad a la Empresa XYZ por $ 3.250,00 USD, mediante
cheque el 50% y cuentas por pagar el 50%.
12-11-2019. Se paga por servicios básicos (agua - luz) la cantidad de 85,00 USD,
mediante cheque.
15-11-2019. Se cobra por servicios contables $ 5.750,00 USD, mediante factura No.
001-001-51, a crédito personal a la empresa “GYG Detalles”.

2. Realice Rol de Pagos y Provisiones.

# Horas # Horas Prestamo Retención Gastos

Cargo Sueldo Suplementarias Extraordinarias IESS Judicial Personales
TRABAJADOR 1 600,00 50 40,00 150,00
CONTADOR 1.700,00 20 100,00 300,00
ADMINISTRADOR 2.500,00 10 5 150,00 100,00 420,00
TOTAL 4.800,00 30 55 250,00 140,00 870,00

AÑO 2020
En dólares
Im puesto % Im puesto
Fracción sobre la sobre la
Exceso hasta
Básica fracción fracción
básica excedente
0 11.315,00 - 0%
11.315,01 14.416,00 - 5%
14.416,01 18.018,00 155 10%
18.018,01 21.639,00 515 12%
21.639,01 43.268,00 950 15%
43.268,01 64.887,00 4.194 20%
64.887,01 86.516,00 8.518 25%
86.516,01 115.338,00 13.925 30%
115.338,01 En adelante 22.572 35%
3. Elabore Estado de Resultados y Estado Financiero.

EMPRESA “DENTRI S.A”

BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE ENERO 2020

N. SUMAS SALDOS
CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACRREEDOR
1 Bancos 144.675,72 123.513,32 21.162,40
2 Caja 100.000,00 100.000,00
3 Documentos por cobrar 49.155,92 49.155,92
4 Inversiones Financieras 16.000,00 16.000,00
5 Terrenos 50.000,00 50.000,00
6 Documentos por pagar 80.000,00 80.000,00
7 Capital 121.000,00 121.000,00
8 Inventario Suministros y Materiales 11.024,01 2.067,86 8.956,15
9 Iva Compras 11.572,86 11.572,86
10 Cuentas por Cobrar 23.214,29 23.214,29
11 Ingresos Operacionales 55.655,76 55.655,76
12 Iva Ventas 7.273,93 7.273,93
13 Muebles y Enseres 19.642,86 19.642,86
14 Gasto Sueldos 12.000,00 12.000,00
15 Vehiculo 31.250,00 31.250,00
16 Gasto Servicios Basicos 3.125,00 3.125,00
17 Gasto Suministros y Materiales 2.067,86 2.067,86
18 Gasto Arriendos 6.574,08 6.574,08
19 Gasto Publicidad 3.121,97 3.121,97
20 Gasto Seguros 6.232,14 6.232,14
21 Gasto Movilización y transporte 3.500,00 3.500,00
22 Anticipo Sueldo 3.500,00 3.500,00
23 Intereses Ganados 582,14 582,14
24 Hipotecas por Pagar 582,14 582,14
25 Anticipo Proveedores 3.645,83 3.645,83
TOTALES 497.238,84 497.238,84 268.157,66 268.157,66