Corporación Universitaria Minuto de Dios

Contabilidad Financiera 4

30 de Junio del 2023

 TOTAL SALDO TOTAL SALDO
Codigo Nombre De Subcuenta DEBITO CREDITO
110505 Caja general $ 200,000,000 $ 200,000,000
111005 Bancos $ 405,930,000 $ 183,203,554
120211 Activo financiero CDT $ 8,500,000
120290 Activos financieros (ACCIONES) $ 9,750,000 $ 38,000
130505 Nacionales $ 151,130,000 $ 151,130,000
143505 Mercancías no fabricadas por la empresa $ 64,046,000 $ 6,445,000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS $ 80,015,000
159210 Equipo de procesamiento $ 53,000
163590 Software $ 400,000
210301 Obligaciones sin garantía y pagarés emitidos $ 19,572,897 $ 55,000,000
220501 Nacionales $ 76,214,740 $ 86,924,740
230505 cuentas corriente comerciales $ 80,415,000 $ 80,415,000
240801 IVA descontable $ 12,168,740
240802 IVA generado $ 24,130,000
250501 Nómina por pagar $ 8,023,526 $ 8,023,526
261095 Otras $ 200,000
261505 provision renta $ 35,725,147
310505 Capital autorizado $ 200,000,000 $ 400,000,000
330501 reserva legal $ 11,164,108
360501 utilidad del ejercicio $ 11,164,108 $ 75,915,937
391501 VALORIZACION Y DETERIORO $ 38,000 $ 9,000,000
413501 COMERCIO AL POR MAYOR $ 127,000,000 $ 127,000,000
510101 Sueldos del personal $ 8,023,526 $ 8,023,526
516020 Equipo De Computación Y Comunicación $ 53,000 $ 53,000
530505 Gastos bancarios $ 637,391 $ 637,391
539501 Provision de salario $ 200,000 $ 200,000
540505 provision renta $ 35,725,147 $ 35,725,147
613501 costos de ventas $ 6,445,000 $ 6,445,000
Total general $ 1,505,452,075 $ 1,505,452,075

ACTIVO $ 378,901,446
PASIVO -$ 94,023,510
PATRIMONIO -$ 284,877,937

INGRESO $ 127,000,000
GASTO $ 8,913,917
COSTO $ 6,445,000
SALDO FINAL

$ -
$ 222,726,446
$ 8,500,000
$ 9,712,000
$ -
$ 57,601,000
$ 80,015,000
-$ 53,000
$ 400,000
-$ 35,427,103
-$ 10,710,000
$ -
$ 12,168,740
-$ 24,130,000
$ -
-$ 200,000
-$ 35,725,147
-$ 200,000,000
-$ 11,164,108
-$ 64,751,828
-$ 8,962,000
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
 TOTAL SALDO
Codigo Nombre De Subcuenta SALDO INICIAL DEBITO
111005 Bancos $ 222,726,446 417,475,800
120211 Activo financiero CDT $ 8,500,000 -
120290 Activos financieros (ACCIONES) $ 9,712,000 1,020,000
130505 Nacionales $ - 417,475,800
143505 Mercancías no fabricadas por la empresa $ 57,601,000 232,100,000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS $ 80,015,000 2,292,600
159210 Equipo de procesamiento -$ 53,000 -
163590 Software $ 400,000 -
210301 Obligaciones sin garantía y pagarés emitidos -$ 35,427,103 18,300,000
220501 Nacionales -$ 10,710,000 121,954,000
230505 cuentas corriente comerciales $ - 2,292,600
240801 IVA descontable $ 12,168,740 38,399,000
240802 IVA generado -$ 24,130,000 -
250501 Nómina por pagar $ - 908,526
261095 Otras -$ 200,000 -
261505 provision renta -$ 35,725,147 -
310505 Capital autorizado -$ 200,000,000 -
330501 reserva legal -$ 11,164,108 -
360501 utilidad del ejercicio -$ 64,751,828 15,384,947
391501 VALORIZACION Y DETERIORO -$ 8,962,000 12,000
413501 COMERCIO AL POR MAYOR - 350,820,000
510101 Sueldos del personal - 908,526
516020 Equipo De Computación Y Comunicación - 322,000
530505 Gastos bancarios - 640,000
539501 Provision de salario - 200,000
540505 provision renta - 47,693,337
613501 costos de ventas - 194,900,000
Total general $ - 1,863,099,136

ACTIVO $ 715,760,720
PASIVO -$ 323,718,647
PATRIMONIO -$ 392,042,073

INGRESO
GASTO
COSTO
 TOTAL SALDO SALDO FINAL
CREDITO
$ 120,795,126 519,407,120
$ - 8,500,000
$ 12,000 10,720,000
$ 417,475,800 -
$ 194,900,000 94,801,000
$ - 82,307,600
$ 322,000 - 375,000
$ - 400,000
$ - - 17,127,103
$ 293,799,000 - 182,555,000
$ 2,292,600 -
$ - 50,567,740
$ 66,655,800 - 90,785,800
$ 908,526 -
$ 200,000 - 400,000
$ 47,693,337 - 83,418,484
- 200,000,000
$ 15,384,947 - 26,549,055
$ 106,156,137 - 155,523,018
$ 1,020,000 - 9,970,000
$ 350,820,000 -
$ 908,526 -
$ 322,000 -
$ 640,000 -
$ 200,000 -
$ 47,693,337 0
$ 194,900,000 -
$ 1,863,099,136
 SERVIMEC
NIT: 830.200.350-1
ESTADO DE RESULTADOS
PARA LOS PERIODOS TERMINADOS A 2018
VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS

AÑO 2 % AÑO 1
INGRESOS 350,820,000 180.00% 127,000,000
(-)COSTO DE VENTAS 194,900,000 100.00% 6,445,000
(=)RESULTADO BRUTO 155,920,000 80.00% 120,555,000

(-)GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,230,526 0.63% 8,076,526

(=)RESULTADO DE LA OPERACIÓN 154,689,474 79.37% 112,478,474

(-)GASTOS NO OPERACIONALES 840,000 0.43% 837,391

(=) RESULT. ANTES DE IMPUESTO 153,849,474 78.94% 111,641,083

(-)PROV.RENTA 47,693,337 24.47% 35,725,147

(-)LEGAL 15,384,947 7.89% 11,164,108
(=) RESULTADO DEL EJERCICIO 90,771,190 46.57% 64,751,828

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR

DOS
ADOS A 2018
S COLOMBIANOS
VA
% ABSOLUTA RELATIVA
1970.52% 223,820,000 176% ACTIVO
100.00% 188,455,000 2924% EFECT. Y EQUIV. EFECTIVO
1870.52% 35,365,000 29% ACTIVOS FINANCIEROS

INVENTARIO
(=) TOTAL ACT. CORRIENTE
125.31% - 6,846,000 -85%
1745.21% 42,211,000 38% PROP. PLANT. Y EQUIPO
INTANGIBLES
(=)TOTAL ACT. NO CORRIENTE
12.99% 2,609 0%
1732.21% 42,208,391 38% (=)TOTAL ACTIVO

554.31% 11,968,190 34% PASIVO

173.22% 4,220,839 38% PASIVO FINANC.
1004.68% 26,019,361 40% PROVEEDORES
IMPUESTOS
PROVISIONES
(=)TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
REVALORIZACION
REST. EJERCICIO ANTERIOR

TOTAL PATRIMONIO

(=)TOTAL PATRIMONIO

PASIVO+PATRIMONIO

ACTIVO-PASIVO
REPRESENTANTE LEGAL
 SERVIMEC
NIT: 830.200.350-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PARA LOS PERIODOS AÑO 1 Y AÑO 2
VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS

AÑO 2 % AÑO 1 % ABSOLUTA

519,407,120.00 72.57% 222,726,446 74.61% 296,680,674
19,220,000.00 2.69% 18,212,000 6.10% 1,008,000

94,801,000.00 13.24% 57,601,000 19.29% 37,200,000

633,428,120.00 88.50% 298,539,446.34 78.79% 334,888,674

81,932,600.00 11.45% 79,962,000 99.50% 1,970,600

400,000.00 0.06% 400,000 21.21% -
82,332,600.00 11.50% 80,362,000 100.00% 1,970,600

715,760,720.00 100.00% 378,901,446 100.00% 336,859,274

- 17,127,102 5.29% - 35,427,104 37.68% 18,300,002

- 182,555,000 56.39% - 10,710,000 11.39% - 171,845,000
- 40,218,060 12.42% - 11,961,260 12.72% - 28,256,800
- 83,818,484 -41.91% - 35,925,147 38.21% - 47,893,337
- 323,718,646 100.00% - 94,023,511 100.00% - 229,695,135

200,000,000 200,000,000 70.21% -

26,549,046 6.77% 11,164,108 3.92% 15,384,938
90,771,190 23.15% 64,751,828 22.73% 26,019,362
9,970,000 2.54% 8,962,000 3.15% 1,008,000
64,751,828 16.52% - 0.00% 64,751,828
-
392,042,074 100.00% 284,877,936 100.00% 107,164,138

392,042,074 284,877,936

- 715,760,720 - 378,901,447

392,042,074 284,877,936
CONTADOR
 SERVIMEC
NIT: 830.200.350-1
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO PARA LOS PERIODOS AÑO 1 Y AÑO
VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS
PATRIMONIO SALDO INICIAL AUMENTOS
CAPITAL 200,000,000 -
RESERVAS 11,164,108 15,384,938
RELATIVA RESULTADO DEL EJERCICIO 90,771,190
133.20% REVALORIZACION 8,962,000 1,008,000
5.53% REST. EJERCICIO ANTERIOR 64,751,828 -

64.58% TOTALES 284,877,936 107,164,128

112.18%

2.46%
0.00% REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
2.45%

88.90%

-51.66%
1604.53%
236.24%
133.31%
244.30%

0.00%
137.81%
40.18%
11.25%
0.00%

37.62%
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
SERVIMEC
S PERIODOS AÑO 1 Y AÑO 2 A 31 DE DIC
OLOMBIANOS
DISMINUCION
SALDO FINAL Actividades de operacion
- 200,000,000 Utilidad neta
- 26,549,046 Inversiones
- 90,771,190 Inventarios
- 9,970,000 Proveedores
- 64,751,828 Impuestos

- 392,042,064 Provisiones
Efectivo proveniente de las operaciones

Actividades de inversion
Propiedad planta y equipo
Efectivo utilizado para la adquisicion de activos

Actividades de financiamiento
Emision de nueva deuda
Reservas
Revalorizacion
Efectivo proveniente de financiamiento

Flujo de efectivo
Efectivo al inicio del periodo
Efectivo al final del periodo
S DE EFECTIVO
EC
DIC

90,771,190
1,008,000
37,200,000
- 171,845,000
- 28,256,800

- 47,893,337
300,558,327

1,970,600

1,970,600

18,300,002
15,384,938
1,008,000
1,907,064

296,680,663
222,726,446
519,407,109
-
 SERVIMEC
NIT: 830.200.350-1
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
PARA LOS PERIODOS TERMINADOS A 2018
VALORES EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIAN

AÑO 2 %
INGRESOS 350,820,000 180.00%
(-)COSTO DE VENTAS 194,900,000 100.00%
(=)RESULTADO BRUTO 155,920,000 80.00%

(-)GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,230,526 0.63%

(=)RESULTADO DE LA OPERACIÓN 154,689,474 79.37%

(-)GASTOS NO OPERACIONALES 840,000 0.43%

(=) RESULT. ANTES DE IMPUESTO 153,849,474 78.94%

(-)PROV.RENTA 47,693,337 24.47%

(-)LEGAL 15,384,947 7.89%
(=) RESULTADO DEL EJERCICIO 90,771,190 46.57%

VARIACIONES ORI PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 81,932,600

VARIACIOINES ORI INSTRUMENTOS FINANCIEROS 19,220,000
VARIACIONES ORI BENEFICIOS A EMPLEADOS -
VARIACIONES ORI OPERACIONES EN EL EXTANJERO -
VARIACIONES ORI IMPUESTOS DIFERIDOS -

OTRO RESULTADO INTEGRAL (B) 101,152,600

RESULTADO TOTAL INTEGRAL A + B 191,923,790

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
EC
0.350-1
DOS INTEGRALES
ERMINADOS A 2018
PESOS COLOMBIANOS

AÑO 1 % ABSOLUTA RELATIVA

127,000,000 1970.52% 223,820,000 176%
6,445,000 100.00% 188,455,000 2924%
120,555,000 1870.52% 35,365,000 29%

8,076,526 125.31% - 6,846,000 -85%

112,478,474 1745.21% 42,211,000 38%

837,391 12.99% 2,609 0%

111,641,083 1732.21% 42,208,391 38%

35,725,147 554.31% 11,968,190 34%

11,164,108 173.22% 4,220,839 38%
64,751,828 1004.68% 26,019,361 40%

79,962,000
18,212,000
-
-
-

98,174,000

162,925,828