FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC: 20515160109
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CURTIEMBRES UNIDAS S.A.C

No. CORRELATIVO FECHA GLOSA Ó REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE A

DE ASIENTO Ó DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DEL NÚMERO NÚMERO DEL A LA OPERACIÓ
CÓD. ÚNICO OPERACIÓN DE OPERACIÓN LIBRO Ó CORRELATIVO DOCUMENTO
OPERACIÓN REGISTRO SUSTENTATORIO CÓDIGO
1 7/1/2023 SALDOS INICIALES DE AP 1041
2011
3341
4212
501
2 7/10/2023 VENTA DE MERCADERIA F/001-225 1212
4011
7011
2,1 7/10/2023 COBRANZA DE FACTURA F/001-225 1041
1212
2,2 7/10/2023 COSTO DE VENTA 6911
2011
3 7/22/2023 VENTA DE MERCADERIA F/001-226 1212
4011
7011
3,1 7/22/2023 COBRANZA DE FACTURA F/001-226 1041
1212
3,2 7/22/2023 COSTO DE VENTAS 6911
2011
4 8/25/2023 COMPRA DE MERCADERIAS F/001-128 6011
4011
4212
4,1 8/25/2023 INGRESO DE MERCADERIA 2011
6111
4,2 PAGO DE FACTURA F/001-128 4212
1041
5 10/31/2023 GASTOS DE PLANILLA A TRABAJADORES 6211
6271
4031
4032
4111
5,1 10/31/2023 DESTINO DEL GASTO 9462
9562
9762
 79
5,2 10/31/2023 PAGO DE PLANILLA CH/77232 4031
407
4111
1041
7 11/15/2023 CALCULO DE CTS A TRABAJADORES 6291
4151
7,1 11/15/2023 DESTINO DEL GASTO 9462
9562
9762
79
7,2 11/15/2023 PAGO DE CTS 4151
1041
9 12/5/2023 SERVICIO DE ENERGIA 6361
4011
469
9,1 12/5/2023 DESTINO DEL GASTO 9463
9563
9763
7911
9,2 12/5/2023 PAGO DE RECIBO 469
1041
10 12/5/2023 CALCULO DE GRATIFICACIONES 6214
4114
9462
9562
9762
79
4114
1041
12/31/2023 DEPRECIACION VEHICULOS 68133
20% 30.000,00 / 12M * 6M 39133
9462
9562
9762
79
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO
A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN DEBE HABER

120,000.00
130,000.00
30,000.00
25,000.00
255,000.00
FACT. POR COBRAR 708,000.00
IGV 108,000.00
VENTA MERCADERIA 600,000.00 750
CTAS. CTES. OPERATIVAS 708,000.00 130
FACT. POR COBRAR 708,000.00 620
COSTO DE VENTAS 104,000.00
ALMACEN MERCADERIAS 104,000.00
FACT. POR COBRAR 94,400.00
IGV 14,400.00
VENTA MERCADERIA 80,000.00 800
CTAS. CTES. OPERATIVAS 94,400.00 130
FACT. POR COBRAR 94,400.00 670
COSTO DE VENTAS 13,000.00
ALMACEN MERCADERIAS 13,000.00
COMPRAS MERCADERIAS 3,000.00
IGV 540.00
FACT. POR PAGAR 3,540.00
ALAMACEN MERCADERIAS 3,000.00
VAR. EXISTENCIAS 3,000.00
FACT. POR PAGAR 3,540.00
CTAS. CTES. OPERATIVAS 3,540.00
2,000.00
180.00
180.00
260.00
1,740.00
1,090.00
545.00
545.00
 2,180.00
180.00
260.00
1,740.00
2,180.00
666.67
666.67
333.33
166.67
166.67
666.67
666.67
666.67
300.00
54.00
354.00
150.00
75.00
75.00
300.00
300.00
300.00
2,180.00
2,180.00
1,090.00
545.00
545.00
2,180.00
2,180.00
2,180.00
3,000.00
3,000.00
1,500.00
750.00
750.00
3,000.00