FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: DE JULIO A DICIEMBRE DEL 2023

RUC: 20515160109
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CURTIEMBRES UNIDAS S.A.C

No. CORRELATIVO FECHA GLOSA Ó REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

DE ASIENTO Ó DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DEL NÚMERO NÚMERO DEL
CÓD. ÚNICO OPERACIÓN DE OPERACIÓN LIBRO Ó CORRELATIVO DOCUMENTO
OPERACIÓN REGISTRO SUSTENTATORIO
1 7/1/2023 SALDOS INICIALES DE AP

2 7/10/2023 VENTA DE MERCADERIA F/001-225

2,1 7/10/2023 COBRANZA DE FACTURA F/001-225

2,2 7/10/2023 COSTO DE VENTA

3 7/22/2023 VENTA DE MERCADERIA F/001-226

3,1 7/22/2023 COBRANZA DE FACTURA F/001-226

3,2 7/22/2023 COSTO DE VENTAS

4 8/25/2023 COMPRA DE MERCADERIAS F/001-128

4,1 8/25/2023 INGRESO DE MERCADERIA

4,2 8/25/2023 PAGO DE FACTURA F/001-128

5 10/31/2023 GASTOS DE PLANILLA A TRABAJADORES

5,1 10/31/2023 DESTINO DEL GASTO

5,2 10/31/2023 PAGO DE PLANILLA CH/77232

7 11/15/2023 CALCULO DE CTS A TRABAJADORES

7,1 11/15/2023 DESTINO DEL GASTO

7,2 11/15/2023 PAGO DE CTS

9 12/5/2023 SERVICIO DE ENERGIA

9,1 12/5/2023 DESTINO DEL GASTO

9,2 12/5/2023 PAGO DE RECIBO

10 12/15/2023 CALCULO DE GRATIFICACIONES

10,1 12/15/2023 DESTINO DEL GASTO

10,2 12/15/2023 PAGO DE GRATIFICACIONES

11 12/31/2023 DEPRECIACION VEHICULOS

20% 30.000,00 / 12M * 6M
11,1 12/31/2023 DESTINO DEL GASTO
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO
A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 120,000.00
2011 MERCADERIAS 130,000.00
3341 VEHICULOS MOTORIZADOS 30,000.00
4212 FACT. POR PAGAR 25,000.00
501 CAPITAL SOCIAL 255,000.00
1212 FACT. POR COBRAR 708,000.00
4011 IGV 108,000.00
7011 VENTA MERCADERIA 600,000.00 750
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 708,000.00 130
1212 FACT. POR COBRAR 708,000.00 620
6911 COSTO DE VENTAS 104,000.00
2011 ALMACEN MERCADERIAS 104,000.00
1212 FACT. POR COBRAR 94,400.00
4011 IGV 14,400.00
7011 VENTA MERCADERIA 80,000.00 800
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 94,400.00 130
1212 FACT. POR COBRAR 94,400.00 670
6911 COSTO DE VENTAS 13,000.00
2011 ALMACEN MERCADERIAS 13,000.00
6011 COMPRAS MERCADERIAS 3,000.00
4011 IGV 540.00
4212 FACT. POR PAGAR 3,540.00
2011 ALAMACEN MERCADERIAS 3,000.00
6111 VAR. EXISTENCIAS 3,000.00
4212 FACT. POR PAGAR 3,540.00
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 3,540.00
6211 SUELDOS Y SALARIOS 2,000.00
6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE 180.00
4031 ESSALUD 180.00
4032 ONP 260.00
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 1,740.00
9462 GASTOS ASMINISTRATIVOS 1,090.00
9562 GASTOS DE VENTAS 545.00
9762 GASTOS FINANCIEROS 545.00
79 C.I.C.C 2,180.00
4031 ESSALUD 180.00
4032 ONP 260.00
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAG 1,740.00
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 2,180.00
6291 COMPENSACION POR TIEMPO DE 666.67
4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS 666.67
9462 GASTOS ASMINISTRATIVOS 333.33
9562 GASTOS DE VENTAS 166.67
9762 GASTOS FINANCIEROS 166.67
79 C.I.C.C 666.67
4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE 666.67
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 666.67
6361 ENERGIA ELECTRICA 300.00
4011 IGV 54.00
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 354.00
9463 GASTOS ASMINISTRATIVOS 177.00
9563 GASTOS DE VENTAS 88.50
9763 GASTOS FINANCIEROS 88.50
79 C.I.C.C 354.00
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DI 354.00
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 354.00
6214 GRATIFICACIONES 2,180.00
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR 2,180.00
9462 GASTOS ASMINISTRATIVOS 1,090.00
9562 GASTOS DE VENTAS 545.00
9762 GASTOS FINANCIEROS 545.00
79 C.I.C.C 2,180.00
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR 2,180.00
1041 CTAS. CTES. OPERATIVAS 2,180.00
68133 DEPRECIACION DE ACTIVOS 3,000.00
39133 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 3,000.00
9462 GASTOS ASMINISTRATIVOS 1,500.00
9562 GASTOS DE VENTAS 750.00
9762 GASTOS FINANCIEROS 750.00
79 C.I.C.C 3,000.00

TOTALES 2,034,022.00 2,034,022.00