Copia de Practica 03

FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: December 2023
RUC: 2016302475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA ALAMEDA SAC
NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO OPERACIÓN
FECHA DE
DEL ASIENTO
LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL
O CODIGO NÚMERO DEL
OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO
UNICO DE
DOCUMENTO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
OPERACIÓN REGISTRO CORRELATIVO
SUSTENTATORIO
(TABLA 8)
1 12/2/2023 Por la salida de materia prima al centro de 612 Materias primas 8,300.00
producción según VSMA N°100 2411 Materias primas 8,300.00
2 12/4/2023 Por la compra de M.A según FACT. 001-1250 602 Materias primas 37,996.00
a la Distribuidora Lima SAC 40111 IGV 5,796.00
4212 Emitida 32,200.00
3 12/4/2023 Por la entrada a almacen de las M.A según 241 Materias primas 32,200.00
FACT. 001-1250 612 Materias primas 32,200.00
4 12/4/2023 Por la cancelación de la FAC. 001-1250 4212 Emitida 37,996.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 37,996.00
5 12/5/2023 Por la venta de Productos Termi. según FACT. 1212 Emitida 7,646.40
001-1201 40111 IGV 1,166.40
70221 Productos terminados 6,480.00
6 12/5/2023 Por el cobro de FACT. 001-1201 1041 Cuentas Corrientes Operativas 7,646.40
1212 Emitida 7,646.40
7 12/8/2023 Por la provisión de los R.H 001-120 Y 634 Mantenimiento 1,300.00
001-250 del personal de limpieza y 639 Otros servicios 950.00
mantenimiento 424 Honorarios por pagar 2,250.00
8 12/8/2023 Por el destino de R.H 001-120 y 001-250 923 CIF 2,250.00
del personal de limpieza y mantenimiento 791 C.I.C.C. 2,250.00
9 12/12/2023 Por la compra a la Ferretería El Sol S.R.L 6031 Materiales Auxiliares 90.00
según FACT. 001-1230 40111 IGV 16.20
4212 Emitida 106.20
10 12/12/2023 Por la cancelación de la FACT. 001-1230 a la 4212 Emitida 106.20
Ferretería El sol S.R.L 101 Caja 106.20
11 12/12/2023 Por el destino de la FACT. 001-1230 923 CIF 90.00
791 C.I.C.C. 90.00
12 12/14/2023 Por la devolución de cuero Boscal según N/C 4212 Emitida 3,540.00
001-122 a la Distribuidora Lima SAC 40111 IGV 540.00
602 Materias primas 3,000.00
13 12/14/2023 Por el destino de la devolución según N/C 612 Materias primas 3,000.00
a la Distribuiidora Lima Sac 2411 Materias primas 3,000.00
14 12/16/2023 Por la salida de M.A al centro de producción 612 Materias primas 27,555.00
según VSMA N°0254 2411 Materias primas 27,555.00
15 12/20/2023 Por la provisión de los costos del alquiler 635 Alquileres 850.00
del local, combustibles y seguros 6561 Suministros 120.00
651 Seguros 400.00
4699 Otras cuentas por pagar 1,250.00
2521 Combustibles 120.00
16 12/20/2023 Por el destino de los costos del alquiler del 923 CIF 1,370.00
local, combustibles y seguros 791 C.I.C.C. 1,370.00
17 12/23/2023 Por el consumo de luz y agua según recibos 6361 Energia Electrica 60.00
021 y 120 de las empresas Eletrosur y Eps Ilo 6363 Agua 40.00
40111 IGV 18.00
4699 Otras cuentas por pagar 118.00
18 12/23/2023 Por el destino del consumo de luz y agua 92 Costo de producción 60.00
94 Gastos de administración 40.00
791 C.I.C.C. 100.00
19 12/26/2023 Por la devolución a almacén según VRMA 2411 Materias primas 1,500.00
N°0130 612 Materias primas 1,500.00
20 12/26/2023 Por el destino de la devolución a almacen del 791 C.I.C.C. 1,500.00
centro de producción según VRMA N°0130 921 Materias primas 1,500.00
21 12/27/2023 Por la depreciación de maquinarias del 684 Depreciación de maquinaria 300.00
mes de diciembre 395 Depreciación de maquinaria 300.00
22 12/27/2023 Por el destino de la depreciación de la 925 DEPRECIACION 300.00
maquinaria 791 C.I.C.C. 300.00
23 12/28/2023 Por el ingreso de los productos terminados 2111 Productos terminados 87,069.00
según VEA N° 0210 921 Materias primas 34,355.00
922 MOD 33,600.00
923 CIF 18,814.00
925 Depreciación - CIF 300.00
23 12/29/2023 Por la provisión planilla de salarios y sueldos 6211 Sueldos 1,566.00
del mes Dic. 6211 Salarios 29,232.00
6291 ONP 4,602.00
6214 Gratificaciones 6,431.00
6291 CTS 3,375.00
6271 ESSALUD 3,186.00
6277 SENATI 252.00
4111 Remuneraciones 30,798.00
4114 Gratificaciones 6,431.00
4151 CTS 3,375.00
4031 ESSALUD 3,186.00
4033 SENATI 252.00
4032 ONP 4,602.00
24 12/29/2023 Por el destino de las planillas de salarios y 922 MOD 35,400.00
sueldos del mes de Dic. 923 CIF 13,244.00
791 C.I.C.C. 48,644.00
25 12/29/2023 Por la venta de productos terminados a Comer. 1212 Emitida 83,829.49
Flores S.R.L según FACT. 001-1002 40111 IGV 15,089.31
70221 Productos terminados 98,918.80
26 12/30/2023 Por la devolución de productos terminados de 7094 Devolución de P.T 3,644.76
Comercial Flores S.R.L según N/C 001-1250 40111 IGV 656.06
1212 Emitida 4,300.82
27 12/30/2023 Por el cobro de la FACT. 001-1002 1041 Cuentas Corrientes Operativas 94,617.98
1212 Emitida 94,617.98
28 12/31/2023 Por el destino de Gastos de Administración 94 Gastos de administración 2,200.00
y ventas 95 Gastos de Ventas 1,500.00
791 C.I.C.C. 3,700.00
29 12/31/2023 Por el costo de ventas de los productos 69 Costo de Ventas 48,270.00
vendidos 2111 Productos terminados 48,270.00
TOTALES 611,404.80 611,404.80

PLANILLA DE PAGO DE REMUNERACIONES
MES DICIEMBRE
NOMBRES Y
APELLIDOS CÓDIGO PERIODICID REMUN. PERIODO
CARGO U
BOLETA N° DEL UNICO AD DE SALARIO O
OCUPACION SUELDO
TRABAJADO AFILIADO PAGO (1) TARIFA L
R
1 FABRICIO R. R. SUPERVISOR MENSUAL 1,800.00
2 15 TRABAJADOES OBREROS 4 SEMANAS 80.00 X
TOTALE
DÍAS Y HORAS TRABAJADAS JORNADA LABORADA (2)
D
M
EN LA JORNADA LABORAL(1)
M J V S D
Í
A
S
30
R
X X X X X 24
TOTALES
CALCULO DE LA CTS. POR EL MES DE DICIEMBRE 2023

RENUNERACION COMPUTABLE:
MAS 1/6 DE SU GRATIFICACION
RENUNERACION COMPUTABLE + 1/6 DE GRATIFICACION:
SUMADA LA GRATIFICACION 1/6 SE DIVIDE ENTRE 360 DIAS
POR 01 MES DE CTS. SERA :
CALCULO DE LA CTS. POR EL MES DE DICIEMBRE 2023

RENUNERACION COMPUTABLE:
MAS 1/6 DE SU GRATIFICACION
RENUNERACION COMPUTABLE + 1/6 DE GRATIFICACION:
SUMADA LA GRATIFICACION 1/6 SE DIVIDE ENTRE 360 DIAS
POR 01 MES DE CTS. SERA :
PERIODICIDAD EMPLEADOS.......................... JORNADA DE TRABA
OBREROS .............................
A LABORADA (2) REMUNERACIONES (2) OTRAS REMUN.
H HORAS EN HORAS SALARIO
. JORN. SOBRE REFRIGERI
ASIG FAM. DOMINICAL MOVILIDAD
E LABORAL TIEMPO O
.
1,800.00 0.00
28,800.00 0.00 4,800.00
30,600.00 0.00 0.00 4,800.00 0.00 0.00
DE DICIEMBRE 2023, 15 OBREROS. Casos práctic

33,600.00 Remuneración compu
4,800.00 Monto = (S/28,800.00÷
TIFICACION: 38,400.00 Bonificacion extraordin
NTRE 360 DIAS 106.67 Total a pagar por
3,200.00 CIF
SUPERVISOR:
DE DICIEMBRE 2023, SUPERVISOR. Remuneracion computable
1,800.00 MONTO.
300.00 Bonificación extraordinaria
TIFICACION: 2,100.00
NTRE 360 DIAS 5.83
175.00 CIF
PLANILLA DE PAGO DE REMUNERACIONES
JORNADA DE TRABAJO: DE-...................... A ..........................
RETENCIONES Y DESCUENTOS A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL REM.
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES ONP ESSALUD
SIN DSCTO
AFP A. O. C. V. P. S. TOTAL AFP 13% VIDA
1,800.00 ONP. 234.00
33,600.00 ONP. 4,368.00
35,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,602.00 0.00
Casos prácticos: gratificaciones 2023 15 OBREROS

emuneración computable = S/ 28,800.00
onto = (S/28,800.00÷6) x 6 = S/28,800.00. SOLO UN MES S/28,800/6 = 4,800.00 33,600.00
onificacion extraordinaria 504
otal a pagar por gratificación = S/5600 + 504 = 6,104
muneracion computable: 1,800.00

1,800.00 300.00
nificación extraordinaria 27 CIF
327.00
ERACIONES
TRIBUTOS Y APORTACIONES POR

GO DEL TRABAJADOR EMPLEADOR
TOTAL NETO A
RENTA DE OTROS ESSALUD IES
JUDICIAL ADELANTOS DEDUCCION PAGAR
QUINTA DSCTOS. 9% 0.0%
0.00 234.00 1,566.00 162.00
4,368.00 29,232.00 3,024.00
0.00 0.00 0.00 0.00 4,602.00 30,798.00 3,186.00
36,624.00
2240 5600 6104
6104 CIF
APORTACIONES POR
VACACIONES
MPLEADOR TOTAL
SENATI SALIDA RETORNO
APORTES
0.75% D M A D M A
0.00 162.00
252.00 3,276.00
252.00 3,438.00
FIRMAS
G.
N° M. PRIMA MOD. CIF. ADMINISTRAC. G. DE VENTA G. Financ.
M. P. 34,355.00
MOD. 33,600.00
1.- Aquiler local 850.00

2.- Conbustible 120.00
3.- Seguro contra todo 400.00

4.- Luz 36.00 24.00
5.- Agua. 24.00 16.00
6.- Sueldo Supervisor 1,800.00
11.- Personal de Limpieza 950.00
12.- Depreciación 300.00
13.- Mantenimiento 1,300.00
14.- Essalud 3,186.00
15.- Cts 3,375.00
16.- Gratificación 6,431.00
17.- SENATI 252.00
18.- Gastos de administra. 2,200.00
19.- Gastos de ventas 1,500.00
20.- Hilo 20.00
2 galones de Terokal 70.00
TOTAL 34,355.00 33,600.00 19,114.00 2,240.00 1,500.00 0.00
TOTAL EMPRESA INDUSTRIAL"PACOCHA" SAC.
34,355.00 ESTADO DE COSTO DE PRODUC.Y COSTO DE VENTAS
33,600.00 DEL 01 de diciembre AL 31 de diciembre DE 2023
850.00 ( en miles de soles)
120.00 COSTOS INCURRIDOS EN LA PRODUCCION.
400.00 MATERIAS PRIMAS
60.00 Inventario Inicial de Materias Primas.
40.00 Mas compras netas de Materias Primas.
1,800.00 Total de Materia Prima disponible
950.00 menos inventario final de materias primas
300.00 Costo de materia prima utilizada
1,300.00 Materia Prima Directa Utilizada
3,186.00 Mas M. O. D. utilizada
3,375.00 Costo Primo
6,431.00 Mas gastos indirectos de fabricacion
252.00 Costo de la Produccion del Periodo
2,200.00 mas inv. Inic. De producctos en proceso
1,500.00 Total de la produccion disponible
20.00 menos final de producctos en proceso
70.00 Costo de la produccion del periodo
90,809.00 mas Invent. inicial de productos terminados
Total de los articulos disponibles.
menos invent. final de productos terminados
COSTO DE VENTAS.
EMPRESA INDUSTRIAL"LOS ALAMOS" SA
STO DE VENTAS ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR F
DE 2023 DEL 01 de diciembre AL 31 de diciembre DE 2
( en miles de soles)
Ventas netas 86,664.73

9,300.00 Menos costo de ventas 48,270.00
30,430.00 Utilidad bruta en ventas 38,394.73
39,730.00 Gastos de Administracion 2,240.00
5,375.00 Gastos de venta 1,500.00
34,355.00 Utilidad de operación 34,654.73
34,355.00 Gastos financieros
33,600.00 Ingresos Financieros
67,955.00 Utilidad antes de Particip. E 34,654.73
19,114.00 Participaciones 8% 2,772.38
87,069.00 Utilidad antes I.a la Renta 31,882.35
0.00 Impuesto a la Renta 29.5% 9,405.29
87,069.00 Utilidad Neta 22,477.06
0.00
87,069.00
3,600.00
90,669.00
42,399.00
48,270.00
AMOS" SAC.
RAL POR FUNCION
mbre DE 2023
ctas.
701 - 709
69
94
95
73
MATERIA PRIMA MOD CIF CANTIDAD PRODUCIDA
CALZADO DE VARÓN S/ 19,973.84 S/ 19,534.88 S/ 11,112.79 250
CALZADO DE DAMA S/ 14,381.16 S/ 14,065.12 S/ 8,001.21 180
TOTAL S/ 34,355.00 S/ 33,600.00 S/ 19,114.00 430
S/ 34,355.00 S/ 33,600.00 S/ 19,114.00 430.00
F.D 34,355.00 79.8953488372 M.A
430
F.D 33,600.00 78.1395348837 MOD

430
F.D 19,114.00 44.4511627907 CIF

430
F.D 2,240.00 5.20930232558 GASTOS ADMINISTRATIVOS

430
F.D 1,500.00 3.48837209302 GASTOS DE VENTAS

430
CALZADO VARÓN
VENTAS DEVOLUCIONES CANT. V.V TOTAL
12/5/2023 60 S/ 108.00 S/ 6,480.00
12/29/2023 130 S/ 364.48 S/ 47,381.89
12/30/2023 -10 -10 S/ 364.48 -S/ 3,644.76
TOTAL S/ 50,217.13
COSTO DE PRODUCIÓN GASTOS ADMINISTRATIVOGASTOS DE VENTAS
S/ 50,621.51 S/ 1,302.33 S/ 872.09
S/ 36,447.49 S/ 937.67 S/ 627.91
S/ 87,069.00 S/ 2,240.00 S/ 1,500.00
S/ 87,069.00 S/ 2,240.00 S/ 1,500.00
NISTRATIVOS
CALZADO DAMAS
VENTAS DEVOLUCIONES
12/29/2023
TOTAL
COSTO TOTAL O DEL PERIODO DISTRIB. DE C.UNITARIO V.V 80% P.V
S/ 52,795.93 S/ 202.49 S/ 364.48 S/ 430.09
S/ 38,013.07 S/ 202.49 S/ 364.48 S/ 430.09
S/ 90,809.00
CANT. V.V TOTAL

100 S/ 364.48 S/ 36,447.60
TOTAL S/ 36,447.60
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
PERIODO DICIEMBRE-2023
RUC 2016302475
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL LA ALAMEDA SAC
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 20.1.1.1.3
ESTRABLECIMIENTO ALMACEN
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: CALZADO VARON
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12)
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO
12/1/2023 16 Inv. Inic. 60.00 60.00
12/5/2023 01 001 1201 01 60.00 60.00 3,600.00 60.00 60.00
0.00 60.00
12/28/2023 00(VEA) 0210 99(PRODUCTOS TERMINADOS) 250.00 202.486047 50,621.51 250.00 202.49
12/29/2023 01 001 1002 01 130.00 202.48605 26,323.19 130.00 202.49
12/30/2023 07 001 1250 05 -10.00 202.48605 -2,024.86 120.00 202.49
130.00 202.49
TOTALES 250.00 50,621.51 180.00 27,898.33
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTAS
3,600.00 50,621.51 26,323.19
COSTO DE VENTAS 27,898.33

ENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
SALDO FINAL
COSTO TOTAL
3,600.00
3,600.00
0.00
50,621.51
26,323.19
24,298.33
26,323.19
RUC 2016302475
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: CALZADO DE DAMA

12/28/2023 00(VEA) 0210 99(PRODUCTOS TERMINADOS) 180.000000 202.49 36,447.49 180.00 202.49
12/29/2023 01 001 1002 01 100.00 202.49 20,248.60 100.00 202.49
80.00 202.49
TOTALES 180.00 36,447.49 100.00 20,248.60

COSTO DE VENTAS
0.00 36,447.49 16,198.88

SALDO FINAL
COSTO TOTAL
36,447.49
20,248.60
16,198.88
RUC 2016302475
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: CUERO BOSCAL

TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12)
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
12/1/2023 16 Inv. Inic. 45.00 140.00 6,300.00
12/2/2023 00(VSMA) 100 10 40.00 140.00 5,600.00 40.00 140.00 5,600.00
5.00 140.00 700.00

12/4/2023 01 001 1250 02 180.00 150.00 27,000.00 180.00 150.00 27,000.00
12/14/2023 07 001 122 06 -20.00 150.00 -3,000.00 -20.00 150.00 -3,000.00
5.00 140.00 700.00
160.00 150.00 24,000.00
12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 5.00 140.00 700.00 5.00 140.00 700.00
145.00 150.00 21,750.00 145.00 150.00 21,750.00
12/26/2023 00(VRMA) 0130 05 -10.00 150.00 -1,500.00 15.00 150.00 2,250.00
25.00 150.00 3,750.00
TOTALES 160.00 24,000.00 180.00 26,550.00

COSTO DE VENTAS
6,300.00 24,000.00 3,750.00

RUC 2016302475
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: BANADA

12/1/2023 16 Inv. Inic. 50.00 60.00
12/2/2023 00(VSMA) 100 10 45.00 60.00 2,700.00 45.00 60.00
5.00 60.00
12/4/2023 01 001 1250 02 80.00 65.00 5,200.00 80.00 65.00
12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 5.00 60.00 300.00 5.00 60.00
55.00 65.00 3,575.00 55.00 65.00
25.00 65.00
TOTALES 80.00 5,200.00 105.00 6,575.00

COSTO DE VENTAS
3,000.00 5,200.00 1,625.00

SALDO FINAL
COSTO TOTAL
3,000.00
2,700.00
300.00
5,200.00
300.00
3,575.00
1,625.00
RUC 2016302475
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: PARES DE TACOS DAMA

12/1/2023 16(INV. INICIAL) 0.00 0.00
12/4/2023 01 001 1250 02 180.00 3.50 630.00 180.00 3.50
12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 180.00 3.50 630.00 180.00 3.50
0.00 3.50
TOTALES 180.00 630.00 180.00 630.00

COSTO DE VENTAS
0.00 630.00 0.00
COSTO DE VENTAS 630.00

SALDO FINAL
COSTO TOTAL
0.00
630.00
630.00
0.00
RUC 2016302475
TIPO (TABLA 5): 03
DESCRIPCIÓN: PARES DE TACO VARON

12/1/2023 16(INV. INICIAL) 0.00 0.00
12/4/2023 01 001 1250 02 200.00 3.00 600.00 200.00 3.00
12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 200.00 3.00 600.00 200.00 3.00

0.00 3.00
TOTALES 200.00 600.00 200.00 600.00

COSTO DE VENTAS
0.00 600.00 0.00
COSTO DE VENTAS 600.00

SALDO FINAL
COSTO TOTAL
0.00
600.00
600.00
0.00
0.00

Copia de Practica 03

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Copia de Practica 03

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

FORMATO 5.

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

TOTALES 611,404.80 611,404.80

CALCULO DE LA CTS. POR EL MES DE DICIEMBRE 2023

CALCULO DE LA CTS. POR EL MES DE DICIEMBRE 2023

30,600.00 0.00 0.00 4,800.00 0.00 0.00

DE DICIEMBRE 2023, 15 OBREROS. Casos práctic

JORNADA DE TRABAJO: DE-...................... A ..........................

RETENCIONES Y DESCUENTOS A CARGO DEL TRABAJADOR

35,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,602.00 0.00

Casos prácticos: gratificaciones 2023 15 OBREROS

muneracion computable: 1,800.00

TRIBUTOS Y APORTACIONES POR

0.00 0.00 0.00 0.00 4,602.00 30,798.00 3,186.00

1.- Aquiler local 850.00

3.- Seguro contra todo 400.00

Ventas netas 86,664.73

F.D 33,600.00 78.1395348837 MOD

F.D 19,114.00 44.4511627907 CIF

F.D 2,240.00 5.20930232558 GASTOS ADMINISTRATIVOS

F.D 1,500.00 3.48837209302 GASTOS DE VENTAS

CANT. V.V TOTAL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

12/1/2023 16 Inv. Inic. 60.00 60.00

12/5/2023 01 001 1201 01 60.00 60.00 3,600.00 60.00 60.00

12/29/2023 01 001 1002 01 130.00 202.48605 26,323.19 130.00 202.49

12/30/2023 07 001 1250 05 -10.00 202.48605 -2,024.86 120.00 202.49

TOTALES 250.00 50,621.51 180.00 27,898.33

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTAS 27,898.33

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

12/29/2023 01 001 1002 01 100.00 202.49 20,248.60 100.00 202.49

TOTALES 180.00 36,447.49 100.00 20,248.60

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTAS 20,248.60

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

12/1/2023 16 Inv. Inic. 45.00 140.00 6,300.00

12/2/2023 00(VSMA) 100 10 40.00 140.00 5,600.00 40.00 140.00 5,600.00

5.00 140.00 700.00

12/14/2023 07 001 122 06 -20.00 150.00 -3,000.00 -20.00 150.00 -3,000.00

5.00 140.00 700.00

160.00 150.00 24,000.00

12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 5.00 140.00 700.00 5.00 140.00 700.00

145.00 150.00 21,750.00 145.00 150.00 21,750.00

12/26/2023 00(VRMA) 0130 05 -10.00 150.00 -1,500.00 15.00 150.00 2,250.00

25.00 150.00 3,750.00

TOTALES 160.00 24,000.00 180.00 26,550.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTAS 26,550.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

12/1/2023 16 Inv. Inic. 50.00 60.00

12/2/2023 00(VSMA) 100 10 45.00 60.00 2,700.00 45.00 60.00

12/16/2023 00(VSMA) 0254 10 5.00 60.00 300.00 5.00 60.00

55.00 65.00 3,575.00 55.00 65.00

TOTALES 80.00 5,200.00 105.00 6,575.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

INVENTARIO INICIAL COMPRAS INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTAS 6,575.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

12/1/2023 16(INV. INICIAL) 0.00 0.00